870882_2019_春夏新科_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 证券代码：870882 证券简称：春夏新科 主办券商：东莞证券 2019 年度报告 春夏新科 NEEQ:870882 广东春夏新材料科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司参加上海化妆品展会，公司美容系列产品成功打入国内市场。公司参加广交会，公司产品得到了国内外客户的认可。公司与沙玛兴科国际贸易有限公司达成合作事项，以沙特为代表的穆斯林市场做战略布局。报告期内公司继续加强研发投入，取得 多项专利，进一步提升了公司产品的竞争能力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、春夏新科 指 广东春夏新材料科技股份有限公司 董事会 指 广东春夏新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东春夏新材料科技股份有限公司监事会 股东大会 指 广东春夏新材料科技股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东春夏新材料科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1-12 月 工行 指 中国工商银行股份有限公司 东莞银行 指 东莞银行股份有限公司 农村商业银行 指 东莞农村商业银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司 深圳前海微众银行 指 深圳前海微众银行股份有限公司 乐昌农村商业银行 指 广东乐昌农村商业银行股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵乐夏、主管会计工作负责人杨天奎及会计机构负责人（会计主管人员）杨天奎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司主要原材料占生产成本比重较大，其中化学纤维等主要原材料的价格变动对公司生产成本造成较大影响。近年来，受石油等基础化工原料的价格波动及环保压力对原材料价格的影响，若未来主要原材料价格持续上升，将对公司盈利能力造成不利影响，公司面临主要原材料价格波动导致盈利能力变化的风险。反之，上述主要原材料的价格有所下降，从而降低了公司产品成本，提高了公司盈利水平。应对措施：公司将通过技术工艺的创新，来提高产品的性能和质量，用高附加值来转移原材料价格上升的风险；公司将进一步加强产销联动，根据原材料价格波动，及时调整产品销售价格。市场竞争风险 我国非织造布行业市场化程度较高,企业数量较多,市场竞争较为充分。国内大部分同类生产企业所采用的生产设备及工6 艺相近,产品同质化程度较高,行业内企业面临较大的竞争压力。随着用户对产品质量和性能要求的不断提高,低档次、技术含量低的同质化产品将会逐步被市场所淘汰,若公司不能在产品研发、技术创新等方面保持优势将有可能将会面临市场份额下降,盈利下滑的风险。应对措施:公司未来将更新机器设备,加大研发投入,丰富公司的产品结构,提升产品在该细分领域的市场占有率及品牌知名度,同时也加强与高等院校之间研发项目的合作。核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础,公司研发普遍采取项目制,个别研发人员的流动对公司的影响较小。但核心技术人员大量流失,一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响;更重要的是,核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息,该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉,可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。应对措施:公司在未来将继续加大研发投入,加强与高等院校的研发项目的合作,并对核心技术人员实行员工股权激励,有效地将员工利益和企业利益捆绑在一起,建立健全管理机制和激励机制。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东春夏新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG CHUNXIA NEW MATERIALS TECH CO.,LTD 证券简称 春夏新科 证券代码 870882 法定代表人 邵乐夏 办公地址 东莞市大朗镇新马莲马坑新区 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钱璐 职务 董事兼董事会秘书 电话 0769-81208222 传真 0769-81208123 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市大朗镇新马莲马坑新区 1 号/523797 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东春夏新材料科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 2 日 挂牌时间 2017 年 3 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业C17 纺织业C1781 非织造布制造 主要产品与服务项目 公司主营业务：研发、产销、网上销售：改性无纺新材料及相关制品、环保过滤及包装材料、其它辅料、日用品、卫生用品、化妆品、口罩、服饰；供应链管理；实业投资；货物进出口、技术进出口。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,105,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邵乐夏 实际控制人及其一致行动人 邵乐夏、张春节、夏胜兰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419005591640065 否 注册地址 东莞市大朗镇新马莲马坑新区 1号 否 注册资本 36,105,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王兵、江超杰 会计师事务所办公地址 广州市越秀区解放南路 123 号金汇大厦 27 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 142,934,665.02 126,862,194.67 12.67%毛利率%25.11%23.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,116,237.08 11,001,592.33 37.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,047,505.17 9,471,576.93 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.98%15.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.90%13.04%-基本每股收益 0.42 0.32 3.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 192,755,361.65 139,622,277.54 38.05%负债总计 96,166,972.81 58,150,125.78 65.38%归属于挂牌公司股东的净资产 96,588,388.84 81,472,151.76 18.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.68 2.26 18.58%资产负债率%（母公司）42.88%42.06%-资产负债率%（合并）49.89%41.64%-流动比率 2.08 2.45-利息保障倍数 6.72 6.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,695,207.57 229,229.91 2,384.50%应收账款周转率 4.03 4.25-存货周转率 1.87 2.43-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.05%48.30%-营业收入增长率%12.67%11.95%-净利润增长率%37.40%26.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,105,600 36,105,600 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 3,225.95 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 56,721.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,342.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 80,289.28 所得税影响数 11,557.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 68,731.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司的原材料主要为化纤、初级无纺布及相关辅料等。公司采取“按需订采、精准、及时”的 采购策略，并遵循“就近采购，比质比价”的原则进行原材料和物资的采购。公司生产及其他部门 根据使用计划及时制定采购计划并提交公司采购部门，公司采购部门对需采购原材料和物资汇总 分类并安排专人进行比价采购。公司财务部门负责整个采购过程内控和监督以及采购资金调度。公司对于原材料供应商有着严格的筛选程序，并通过建立合格供应商名录的形式与国内原材料供应商保持良好的合作关系，以便于调配货源与稳定采购产品质量。同时，公司会储备一定的生产原料以应对原料市场的价格波动及突发性的销售订单。（二）生产模式 公司采用 MTO（按订单生产）的生产模式，产品在经客户确认样品品质后才能下正式量产订单进行生产。公司业务部在收到客户订单后，研发部及工程部根据客户要求研发出新的产品，送样品经客户确认合格后，根据客户要求安排生产单进行量产。公司根据客户所需的产品品质及产量，安排采购部门进行相应的原材料及配料的采购。这种生产模式不仅可以确保客户对公司及 产品的认可度还可以最大限度地利用原材料库存统一，进而避免存货积压导致的存货跌价损失。在实际生产中，由于存在销售旺季、客户要求交货期短、公司产能不足的情况，公司选择将部分 生产过程简单的初级无纺布通过外协方式生产。（三）销售模式 公司主要从事无纺布新材料及无纺环保一次性用品的研发、生产和销售，产品广泛应用于日 用品、医疗卫生、美容行业、餐饮服务行业、纺织行业、化工行业等，客户主要为国内无纺布相 关制品生产销售企业。根据市场不同，主要将客户分为外贸及内贸。外贸客户的拓展主要通过国外的展会，国内线上的 B2B 平台（如阿里巴巴），网络邮件的开发以及老客户带新客户的模式，增强公司品牌影响力，根据客户的需求，提供相应的产品及服务。内贸客户的拓展主要以老客户带新客户，到市场实地直销，根据客户需求，提供相对应的产品及服务。以客户的需求为价值链的开端，整合资源，实现客户价值。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020年2月,已经办理了全资子公司-博罗县杰而利新材料有限公司的工商注销,工商注销于2020年2 月 26 日办理完毕；公司全资子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司完成建设，机器设备安装完成，于 2019 年 8 月投产。公司在报告期内的主营业务收入 14,293.47 万元，比上年同期增加 1,607.25万元，归属于母公司的净利润为 1,511.62 万元,比上年同期增加 411.46 万元。公司总资产为 19,275.54万元,净资产为 9,658.84 万元。产值利润较上年同期增加，主要原因是：(1)加强与老客户的沟通，增加销售额，同时也努力寻找新客户，扩大销售市场，国内增加新客户，使营业收入比上年同期增加。其中，无纺布本期销售额为 7,643.05 万元，上年同期为 5,926.33 万元，同比增加 1,716.72 万元，增长28.97%，衬布本期销售额为 4,422.62 万元，上年同期为 5,553.73 万元，同比减少 1,131.11 万元，下降 20.37%；口罩、压缩毛巾、抹布等销售金额为 808.22 万元,上年同期为 224.13 万元,同比增长260.60%.(2)加强管理，节约费用开支，在增加销售额的情况下，销售费用比上年同期减少 200.00 万元，下降 46.14%；管理费用同比减少 140.75 万元，同比下降 23.17%；财务费用同比增加 120.91 万元，增长 55.07%。报告期内，公司年初计划产值 14,000 万元，实际 14,293.47 万元,完成计划的 102.10%，计划净利润为 1250 万元，实际净利润为 1,511.62 万元，完成计划的 120.93%，超额完成年初计划,主要是公司子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司完成建设投产,实现产值 2807 万元,公司加大市场开拓力度，包括国内市场和国际市场，国内和国际都有新客户增加，同时加强管理，节约费用开支，增加效益，使产值利润有了大幅提高。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 611,583.08 0.32%2,553,414.544 1.83%-76.05%应收票据 应收账款 40,917,012.67 21.23%29,972,307.54 21.47%36.52%存货 64,406,562.24 33.41%49,776,003.71 35.65%29.39%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 40,519,262.03 21.02%6,088,995.44 4.36%565.45%在建工程 330,754.93 0.17%16,790,614.57 12.03%-98.03%短期借款 21,500,000.00 11.15%24,650,000.00 17.66%-12.78%长期借款 17,708,483.66 9.19%12,080,000.00 8.65%46.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司报告期末货币资金为 611,583.08 元，上年同期为 2,553,414.54 元，同比减少 76.05%，是因为本期加大了对乐昌子公司的投资力度，故期末结余相对较少。公司报告期末应收帐款为 40,917,012.67 元,上年同期为 29,972,307.54 元,同比增加 10,944,705.13 元,同比增加 36.52%,其主要原因是年末 3 个月销售货款未到收款期,同时本年最后 3 个月销售额比上年同期增加。公司报告期末存货为 64,406,562.24，上年同期为 49,776,003.71 元，同比增加 29.39%，其主要原因是:(1)子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司在 2019 年 8 月已经投产,在年末备用一些原材料;(2)上游客户因查环保供应较为紧张，公司为保证下一年度生产正常进行，提前购买了一些原材料，故期末存货比上年同期增加。公司报告期末固定资产为 40,519,262.03 元,上年同期为 6,088,995.44 元,同比增加 565.45%,主要是：（1）子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司的厂房、办公楼、仓库已经完工，并在 2019 年11 月做了竣工决算，由在建工程转入固定资产；（2）子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司新购了一些机器设备，故期末固定资产比上年同期增加。公司报告期末在建工程为 330,754.93 元，上年同期为 16,790,614.57 元,同比减少 98.03%，其主要原因是乐昌子公司的厂房、办公楼、仓库已经完工，并进行竣工决算，其建筑费用转入固定资产,故本期比上年同期减少。公司报告期末短期借款 21,500,000.00 元，上年同期为 24,650,000.00 元，同比减少 12.78%，是本14 期为了保证资金正常周转,从工行、东莞银行、农村商业银行、中国银行借入资金，期末未还余额。本年未还余额比上年同期借款相对较少，故同比减少。公司报告期末长期借款 17,708,486.66 元，上年同期为 12,080,000.00 元，同比增加 46.59%，是本期为了保证资金正常周转,从农村商业银行、中国银行、深圳前海微众银行、乐昌农村商业银行借入资金，期末未还余额。上年同期借款相对增加，故同比增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 142,934,665.02-126,862,194.67-12.67%营业成本 107,042,161.00 74.89%97,139,380.10 76.57%10.19%毛利率 25.11%-23.43%-销售费用 2,334,379.47 1.63%4,334,375.82 3.42%-46.14%管理费用 4,668,427.87 3.27%6,075,882.17 4.79%-23.16%研发费用 5,890,357.62 4.12%5,118,659.06 4.03%15.08%财务费用 3,404,581.75 2.38%2,195,471.83 1.71%55.07%信用减值损失-1,048,371.89 0.73%资产减值损失-790,463.76 0.55%-499,211.91 0.40%58.34%其他收益 56,721.30 0.04%1,549,413.00 1.22%-96.34%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 3,225.95 0%1,836.45 0%75.66%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 17,351,083.76 12.14%12,267,951.15 9.68%41.43%营业外收入 17,053.38 0.01%638.56 2,570.60%营业外支出 3,288.65 0%100.01 3,188.32%净利润 15,116,237.08 10.58%11,001,592.33 8.68%37.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比上年同期增加 16,072,470.35 元，增加比例为 12.67%，主要原因是:(1)公司全资子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司在 2019 年 8 月建成投产,实现销售收入 28,708,031.77 元；(2)目15 公司努力开拓国内市场,加强与老客户的合作,同时增加新客户,使内销收入同比增加 3,430,145.63 元。同比增长 4.66%，（3）国际市场相对疲软，使外销收入与上年同期相比减少 14,823,517.70 元,同比下降 27.91%。营业成本比上年同期增加 9,902,780.90 元，增加比例为 10.19%，主要原因是营业收入同比增长12.67%，其中，无纺布本期销售额为 76,430,463.99 元，上年同期为 59,263,296.25 元，同比增加17,167,167.74 元，增长 28.97%，衬布本期销售额为 44,226,199.07 元，上年同期为 55,537,302.30 元，同比减少 11,311,103.23 元，下降 20.37%，营业收入增加至使营业成本相应增加。销售费用本期为 2,334,379.47 元,上年同期为 4,334,375.82 元,同比减少 1,999,996.35 元,同比下降 46.14%,主要原因是运费同比减少 1,949,317.04 元,运费同比减少是因为:(1)2019 年油价与 2018 年油价相比,处于相对低位,故运费价格下降,运费减少;(2)2019 年有些销售货物是约定要客户自提,运费由客户承担,故运费减少。管理费用本期为 4,668,427.87 元，上年同期为 6,075,882.17 元,同比减少 1,407,454.30 元,同比减少 23.16%,其主要原因为:工资、福利费、办公费、存货损失同比减少所致。财务费用本期为 3,404,581.75 元，上年同期为 2,195,471.83 元，同比增加 1,209,109.92 元，同比增长 55.07%,其主要原因为：(1）本期银行借款增加，利息支出增加，本期利息支出为 3,280,431.95元,扣除政府贴息(对上年的借款利息补贴)245,578.44 元,余额为 3,034,853.51,上年同期为2,153,949.98 元,同比增加 880,903.53 元,同比增长 40.90%；(2)本期汇兑净损失为 188,453.69 元,上年同期为-123,325.2 元,同比增加 311,778.89 元。同比增长 252.81%；(3)本期银行手续费为 200,970.03元,上年同期为 190,025.58 元,同比增加 10,944.45 元。营业利润本期为 17,351,083.76 元，上年同期为 12,267,951.15 元，同比增加 5,083,132.61 元，同比增加比例为 41.43%，其主要原因是营业收入比同期增加 16,072,470.35,使毛利增加 4,035,797.30元，毛利率增加,使毛利增加 2,131,284.87 元，其它收入减少 1,492,691.70 元,使营业利润减少1,492,691.70 元,本期营业税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用的合计数比上年同期减少2,953,479.02 元，使营业利润增加 2,953,479.02 元。财务费用、信用减值损失、资产减值损共计增加2,548,743.66 元,使营业利润减少 2,548,743.66 元。营业外收入本期 17,053.38 元，上年同期为 638.56 元，同比增加 16,414.82 元,同比增长比例2570.60%,主要原因是 2019 年收到收 2018 年大朗镇倍增计划企业配套补贴比上年同期增加所致。营业外支出本期为3,288.65元，上年同期为100.01元，同比增加3,188.64元,减少比例为3188.32%。净利润与上年同期相比增加 4,114,644.75 元,增加比例为 37.40%,主要原因是:(1)本期营业利润比16 上年同期增加 5,083,132.61 元,增长比例 41.43%,使净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 142,934,665.02 126,862,194.67 12.67%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 107,042,161.00 97,139,380.10 10.19%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%无纺布 76,430,463.99 53.47%59,263,296.25 46.7%28.97%衬布 44,226,199.07 30.94%55,537,302.30 43.78%-20.37%胶膜 1,879,130.26 1.31%3,608,708.50 2.84%-47.93%绣花线 369,266.53 0.26%878,257.30 0.69%-57.95%包装纸 153,597.26 0.11%486,061.69 0.38%-68.40%胶带 1,404,940.81 0.98%2,363,251.01 1.86%-40.55%口罩 4,852,085.69 3.39%1,912,154.82 1.51%153.75%压缩毛巾、抹布等 3,230,097.81 2.26%329,164.54 0.26%881.30%其它 10,388,883.60 7.27%2,483,998.26 1.96%318.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 104,645,351.12 73.21%73,749,369.07 58.13%41.89%外销 38,289,313.90 26.79%53,112,825.60 41.87%-27.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期无纺布销售占比为 53.47%，上年同期占比为 46.72%,销售金额同比增长 28.97%；本期衬布销售占比为 30.94%，上年同期销售占比为 43.78%，销售金额同比减少 20.37%，口罩销售占比为 3.39%,17 上年同期为 1.51%,销售金额同比增长 153.75,压缩毛巾、抹布等销售占比为 2.26%,上年同期为 0.26%,销售金额同比增长 881.30,其主要原因是:2019 年无纺布销售需求增加,销售金额增加,销售占比增加,销售结构发生变动,故收入构成发生变动。其它构成变动不大。本报告期内销占比为 58.13%，上年同期占比为 58.13%，销售额同比增长 41.89%；本期外销占比为26.79%，上年同期销售占比为 41.87%，销售金额同比下降-27.91%，销售占比变化不大，其主要原因是:公司经营在努力扩大内销,内销金额增加，内销占比增加,2019 年国外比较疲软,购买力下降,国外市场的销售额减少,销售占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江物产化工集团宁波有限公司 17,953,239.48 12.56%否 2 HUA HSIA TEXTILES TRADING CO.14,968,960.25 10.47%否 3 东莞市新港新实业有限公司 9,745,249.00 6.82%否 4 东莞市大岭山恒信电脑绣花厂 8,000,557.17 5.60%否 5 东莞市百业兴经贸有限公司 4,462,431.74 3.12%否 合计合计 55,130,437.64 38.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 博罗县豪晟服装辅料衬布有限公司 43,508,138.53 32.88%否 2 北京中商银股份有限公司 6,922,229.70 5.23%否 3 东莞市永惠卫生材料科技有限公司 4,544,100.58 3.43%否 4 台骏国际租赁有限公司 4,539,200.00 3.43%否 5 石家庄润达纺织有限公司 4,314,028.79 3.26%否 合计合计 63,827,697.60 48.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,695,207.57 229,229.91 2,384.50%投资活动产生的现金流量净额-12,283,943.15-20,635,596.88-40.47%筹资活动产生的现金流量净额 5,557,961.71 20,098,357.60-72.35%现金流量分析现金流量分析：公司报告期内产生的经营活动现金流量净额为：5,695,207.57 元，比上年同期增加 5,465,977.66 18 元，变动比例为 2384.50%，主要是报告期内销售商品、提供劳务所现金、收到的税费返还、以及收到其它与经营活动有关的现金流入比上年同期增加 15,202,702.55 元,购买商品、接受劳务支付的现金、支付职工以及为职工所支的现金、支其付的各项税费、支付的其它与经营活动有关的现金的现金流出同比增加 9,736,724.89，是因为应收帐款期末余额同比增加 10,944,705.13 元，主要是年末最后 3 个月销售款未到收款期,款项未收回,其它月份的销售货款都能及时收回，经营活动现金流量能准时流入，本期的经营现金流量净额比上年同增加。投资活动产生的现金流量净额为:-12,283,943.15 元,比上期增加 8,351,653.73 元，变动比例为-40.47%，主要原因是:(1)本报告期母公司支付购买固定资产的金额比上年同期减少 172,012.56 元。(2)子公司-乐昌市宝创环保新材料制品有限公司支付修建厂房、仓库、办公楼等支出和购买机器设备比上年同期减少 8,183,475.73 元，以上两项致使投资活动产生的现金流量净额减少。筹资活动产生的现金流量净额为：5,557,961.71 元,比上年同减少 14,540,395.89 元，变动比例为-72.35%，主要是：现金流入部分:(1)本报告期内没有股份增发筹集资金,，上年同期股份增发筹集资金10,000,000.00元,同比减少10,000,000.00元；(2)本报告期银行借款比上年同期增加4,200,000.00元；(3)本期收到其它与筹资活动有关的现金 10,026,790.00 元,上年同期未流入,同比增加 10,026,790.00元,主要是以上三项使筹资活动产生的现金流量流入同比增加 4,226,790.00 元。现金流出部分:(1)报告期内归还银行借款为金额为 40,921,516.34 元,上年同期为 27,000,000.00 比上年同期增加13,921,516.34 元；(2)本期支付借款利息为 2,172,268.43 元,比上年同期增加 86,376.03 元；(3)支付其它与筹资活动有关的现金为 4,775,043.52 元,同比增加 4,759,293.52 元,使现金流出增加4,759,293.52 元,三项合计现金流出同比增加 18,767,185.89 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、企业名称：乐昌市宝创环保新材料制品有限公司 注册资本：3000 万元 法定代表人：邵乐夏 成立日期：2017 年 8 月 8 日 住所：乐昌市乐廊公路六公里乐昌产业转移工业园管委会后座 2018 号 经营范围：研发、生产、销售：改性无纺布环保新材料及相关制品、日用品、卫生用品、环保过滤及包装材料、其他辅料（不含危险化学品）；销售、租赁：机械设备；实业投资；货物进出口；技术进出口；电子商务；生产、销售：医用防护口罩、医用外科口罩、一次性使用医用口罩、日常防护口罩、湿纸巾、床单、棉柔巾、护理垫、抹布、化妆棉。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本年营业收入 28,708,031.77 万元。净利润 3,066,494.52 万元。19 2、企业名称：博罗县杰而利新材料有限公司 注册资本：600 万元 法定代表人：钱璐 成立日期：2018 年 5 月 8 日 住所：博罗县园洲镇九潭电域路南侧 1 号厂房 经营范围：生产、加工、销售：无纺布、卫生材料、复合材料、过滤及包装材料、汽车内饰材料、辅料内衬。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本年营业收入 1,453,286.31 万元。净利润 115，517.33 万元。2020 年 2 月,已经办理了博罗县杰而利新材料有限公司的工商注销,工商注销于 2020 年 2 月 26 日办理完毕 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司第六届董事会第四十七次会议于 2019 年 3 月 25 日决议通过，公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前