839926_2019_荷普医疗_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 荷普医疗 NEEQ:839926 江苏荷普医疗科技股份有限公司 Jiangsu Hope Medical Instrument Co.,Ltd 公告编号：2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月份，公司在上海国家会展中心参加了上海第 81届春季博览会（CMEF）2019 年 3 月下旬，公司新厂房开工建设，占地15715.47 平方米，一期工程规划建设生产车间16118.52 平方米。2019 年 11 月，公司在上海国家会展中心参加了中华医学会第二十一届骨科学术会议暨第十四届COA 学术大会。公告编号：2020-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、荷普医疗 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司 荷普贸易、全资子公司、子公司 指 苏州荷普医疗器械贸易有限公司 股东大会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人、副总经理 公司章程 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市康达(苏州)律师事务所 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登 指 中国证券登记结算有限责任公司北京 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人顾兴祥、主管会计工作负责人黄香及会计机构负责人（会计主管人员）黄香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、产品价格受到管制的风险 植入性医疗器械行业涉及人体生命健康,是国家重点监控行业。国家有关部门正积极开展深化医疗卫生体制改革的研究工作,主要针对医药管理体制和运行机制、医疗保障体制等方面存在的问题提出相应的改革措施。同时,国家卫生主管部门已经开展就医院使用的医疗器械产品的供货资质及采购价格进行全国集中的公开招标管理工作。国务院印发的卫生事业发展“十二五”规划亦明确要求加强对医疗费用的监管,控制医疗费用的不合理增长。随着国家医疗卫生体制改革的进一步深入,新的医药管理、医疗保障政策可能将陆续出台,相关政策的变化可能导致公司产品的销售价格受到限制,对公司的盈利水平产生不利影响。二、产品研发和注册风险 植入性医疗器械行业是一个对产品安全有效性要求高、研发投入较大、产品更新换代速度快的高新技术行业,公司为保持竞争优势,必须不断进行产品和技术的创新。但我国生物医用材料产业基础较为薄弱,科研与产业脱节,公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制,因而存在研发失败的风险,该风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品,或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势,进而影响到公司在行业内的竞争地位。公告编号：2020-009 6 此外,公司开发的植入性医疗器械新产品,必须获得国家药品监督管理部门颁发的产品注册证后才能投放市场。三类医疗器械产品的生产,相对于一类、二类医疗器械产品,在产品试制、稳定性研究、标准建立、注册检测、临床实验、注册申报等环节都具有更加严格的标准和管理规定,对产品技术的鉴定时间和审批周期较长。因此,公司开发的新产品可能面临无法取得产品注册证,或者推迟上市的情况,由此便会对公司未来的生产经营产生不利影响。三、医疗纠纷风险 公司主要产品作为直接植入人体重要器官的医疗器械,主要用于外科手术,在使用过程中可能存在因产品质量、医疗机构技术水平、患者身体素质、产品选用适当性等因素,导致产品的安全性和有效性存在一定不可预知的风险。若使用公司产品导致手术出现问题,原因和责任归属未能明确界定的,公司可能存在面临诉讼、仲裁、赔偿或负面新闻报道的情况,从而会对公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。四、市场竞争风险 我国医疗器械企业具有数量较多、生产规模较小、市场竞争较为激烈的特点。随着国内医疗器械的发展和市场规模的扩大,医疗器械企业短期内的市场规模也会进一步扩大,市场上的竞争对手数量也会不断增加,竞争可能更加激烈。同时,随着国内医疗器械企业的并购重组,很多中小型医疗器械企业可能会并入较大规模的医疗器械企业,成为其全资或控股子公司,从而提升其竞争能力和技术水平,取得市场竞争优势。从中长期来看,随着全球医疗器械技术水平的发展,新技术及创新医疗产品的出现可能蚕食现有产品的市场份额,导致现有产品失去竞争优势,若企业技术水平未进行更新或不具有生产创新医疗器械产品的能力,就可能因无法承接新订单而在市场竞争中被淘汰。经过多年的经营积累,公司具有一定的市场声誉,与客户建立了良好的合作关系,已形成了一定的竞争优势。尽管如此,如果公司不能按市场标准维持现有的竞争能力,并不断提升技术水平、扩大销售渠道,则可能在未来的竞争中处于不利地位,出现丧失现有客户、业务拓展困难等情况,并进而影响其持续经营能力。五、家族企业不当控制风险 公司各股东间具有亲属关系,公司共同实际控制人顾兴祥、顾晓飞为父子关系,两人累计控制公司 93.00%股份,且顾兴祥担任公司董事长兼总经理,顾晓飞担任公司董事会秘书兼副总经理,可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若具备亲属关系的共同实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。六、存货金额较大的风险 公司 2019 年 12 月 31 日的存货金额为 2546.45 万元,占流动资产比率为 58.23%,报告期内存货周转率为 0.38 次,存货金额较大,占用了公司较多流动资金。虽然公司存货的增长一直保持在正常生产经营所需的合理水平,公司也制订了较为谨慎的存货跌价准备计提政策,计提了存货跌价准备,并已采取一系列措施加强对存货的管控。但若在未来的市场环境等外部因素发生重大变 公告编号：2020-009 7 化导致存货积压或减值,将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。七、简易建筑拆除风险 公司尚有约 1261 平方的简易建筑(原材料仓库)未取得产权证,产权存在瑕疵,存在被拆除的风险。上述简易建筑用于存放公司日常生产经营所需的原材料,如简易建筑被拆迁之前公司未能及时寻找到可替代的仓库或新建仓库,则可能导致已购原材料无法妥善安置,将对公司日常生产活动产生一定影响,并带来一定的经济损失风险。八、出口地政策变动和汇率波动的风险 2019 年度公司境外业务收入占主营业务收入的比重为4.02%,收入较为稳定。公司境外业务主要分布于东南亚及非洲地区,相关业务的开展受到境外业务所在国政策影响较大,若境外业务所在国与我国的双边关系恶化、外贸政策收紧,公司境外业务可能会减少甚至停滞。另外,公司部分原材料的采购和境外市场的销售使用美元结算,若人民币相对于美元的汇率发生不利波动,则会为公司带来一定的汇兑损失,进而对公司经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏荷普医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Hope Medical Instrument Co.,Ltd 证券简称 荷普医疗 证券代码 839926 法定代表人 顾兴祥 办公地址 张家港市锦丰镇杨锦路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾晓飞 职务 董事会秘书 电话 13915698698 传真 0512-58550388 电子邮箱 gxfjs- 公司网址 http:/www.js- 联系地址及邮政编码 张家港市锦丰镇杨锦路 607 号;215625 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1989 年 10 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-35专用设备制造业-358医疗仪器设备及器械制造-3586医疗仪器设备及器械制造 主要产品与服务项目 骨科医疗植入材料的研发、生产、销售，主要产品包括：直角金属接骨板、角度型金属接骨板、金属锁定接骨板、金属颌面接骨板、金属接骨螺钉、金属固定钉、金属髓内钉、金属骨针、扎丝（扣）；脊柱钉（棒）系统、脊柱内固定器等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 顾兴祥 顾晓飞 实际控制人及其一致行动人 顾兴祥 顾晓飞 公告编号：2020-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205827040669800 否 注册地址 张家港市锦丰镇杨锦路 否 注册资本 48,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钟乐、郭晶晶 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,642,940.23 27,285,708.65 34.29%毛利率%74.70%80.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,682,685.46 4,530,604.81 47.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,649,756.91 3,968,577.32 42.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.17%7.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.59%6.63%-基本每股收益 0.14 0.09 55.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 95,487,534.50 78,035,291.04 22.36%负债总计 26,404,336.88 15,884,395.17 66.23%归属于挂牌公司股东的净资产 69,083,197.62 62,150,895.87 11.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.29 11.63%资产负债率%（母公司）27.04%19.44%-资产负债率%（合并）27.65%20.36%-流动比率 1.66 2.63-利息保障倍数 163.80 137.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,123,764.32 10,980,138.61 1.31%应收账款周转率 21.20 5.63-存货周转率 0.38 0.18-公告编号：2020-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.36%15.56%-营业收入增长率%34.29%9.65%-净利润增长率%47.50%-32.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000 48,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 496.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,394,211.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,602.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,379,105.63 所得税影响数 346,177.08 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,032,928.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,473,383.05 公告编号：2020-009 12 应收票据 1,670,246.00 应收票据及应收账款 4,143,629.05 应付账款 3,685,461.03 应付票据-应付票据及应付账款-3,685,461.03 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况以及2019 年起执行新金融工具准则或新新租赁准则追溯调整前期比较数据说明详见后附审计报告“24、重要会计政策和会计估计的变更”公告编号：2020-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司在掌握多项核心技术和知识产权的基础上，独立研发新技术和新产品，向合格供应商采购原材料，并自主进行生产，最终通过医疗器械经销商向医院销售产品。公司研发、采购、生产、销售等各环节相互独立且相互衔接配合，并通过最后的产品销售形成主营业务收入及利润。（一）研发模式 公司根据目标市场和客户的实际需求以及相关技术、工艺的发展趋势，并结合国家产业政策及发展规划，制定公司中长期研发规划，明确各阶段研发目标。公司通过合理的项目组织形式、项目预算、控制与考核制度、人员激励机制以及信息、资源共享模式保证合作研发平台的高效运作。研发活动的基本过程是：制定开发计划市场调研编写设计开发方案及评审设计开发输出及评审设计验证（试制样品和第三方检测）设计确认（临床试用）产品注册产品设计最终评审产品设计转换，批量生产前向生产部门作技术交底，确保设计和开发的产品顺利投产。（二）采购模式 公司主要采取按需采购的模式，根据生产计划、生产物料清单以及产品及其零部件的库存量，计算出产品的各个零部件、原材料所需投产时间、投产数量，以及订货时间、订货数量，制定出所有零部件、原材料的生产计划和采购计划。公司建立合格供应商管理制度，对供应商所提供的产品或者服务的质量和价格进行评定，制定合格供应商名单，并在合作中不断对合格供应商进行控制和改进，从而保持与合格供应商良好的长期稳定的合作关系。公司根据采购物资在产品使用中的风险程度，将采购物资分为 A、B、C 三类，在采购目录备注中标明：A 类物资是指植入人体产品的原材料，包括以毛坯形式提供的原材料；B 类物资是指对产品质量有重要影响的生产物资；C 类物资是指在生产过程中，对产品质量有影响的物资。针对 A 类物资供应商，采购部根据开发部批准的相关技术参数资料或图纸寻找有资质能力的供应商，供应商要求通过ISO9001/ISO13485 质量管理体系认证，并拥有生产许可证或生产备案书。（三）生产模式 公司已取得医疗器械生产企业许可证和相关产品的医疗器械注册证，具备独立的生产体系。公司日常生产主要采用 BTS（Build To Stock，即建立常规库存）模式，兼有少量订单模式生产，BTS模式即公司根据已产生的销售记录，对销售进行预测，结合库存状况，编制生产计划、组织生产，经领料、生产加工、检验合格后方可办理完工入库。公司在生产过程中建立了一整套产品入库管理、质量控制管理、物流管理、售后服务管理的管理制度。（四）销售模式 由于公司发出商品给客户后，客户以自主定价、自负盈亏的方式，将商品以自己的名义销售给医院，因此公司境内销售产品采用的是经销模式。经销商需通过严格的资格审查后方能成为公司正式客户，对于长期合作的客户，公司与其签订销售协议，按照销售协议对客户给予一定的优惠政策，主要体现在发出商品和折扣销售方面。公司根据协议将产品发送给经销商，待经销商销售给医院后，公司与经销商根据当月实际销售情况进行对账，对账无误后公司确认收入。境外客户主要通过展会及阿里巴巴与公司建立联系，双方根据协议确定销售价格，一般境外销售采取预收款方式，境外销售既有通过境外经销商实现最终销售，也有少量产品直接销售给境外医院。公司根据自身成本，参考同行业平均毛利率和利润率，对比同类产品定价，同时考虑自身产品特色、品质、品牌以及与经销商的议价情况，综合考量后制定出产品的销售价格。公司按销售报价表中所述的产品价格，向经销商销售协议产品，货款结算则根据经销商订货量给予一定的折扣计算。公告编号：2020-009 14 公司产品的终端销售价格主要通过集中招标采购的方式来确定。各地区招标时由专业的招标机构或医院组织集中采购，经过一系列的招标采购流程最终确定中标品牌及中标价格并公示，经销商对医院的销售价格不能超过招标价格。在具体合作中，公司会通过产品培训、技术支持、学术会议、市场活动等方式给予经销商支持，同时也会在经销商资格、渠道控制上对经销商进行监督和管理。公司会定期检查经销商的销售记录并进行追踪认证，随访客户对经销商的评价意见，定期对经销商业绩进行综合评定，优胜劣汰，并根据市场需求对授权区域及医院进行调整，以合理利用资源。公司本着互惠互利的双赢合作原则，和经销商开展长期合作，近年来，公司的经销商数量逐年增加。公司将市场划分为不同的销售区域，分区域管理。目前，公司已建立了东北、华北、华东、华南、华中、西北、西南以及境外八大销售区域。公司在具体情况下可接受经销商的退换货，退换货产品分为以下三类：（1）对于产品注册证即将到期的产品，公司申请到新的产品注册证后，会更换产品注册号，重新包装并经质管部门检验后入库。（2）对于不符合当地市场行情的产品，公司会视产品需求情况看能否在其他地区销售，如果预计无法实现销售，作报废处理。（3）对由于经销商的原因无法实现销售的产品，公司视产品包装情况更换包装并经质管部门检验后重新入库。公司收到退换货后更换包装的原因是：第一，退回的产品包装有损坏，但产品本身并没有质量或损坏问题；第二，产品注册证到期，成功续期后需要更换产品说明书。公司收到退换货后，会严格把关质量问题，所有的退换货产品必须经公司质管部门检验合格后方办理入库手续，对于不合格的产品不予入库。报告期内，商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本报告期内，公司实现营业收入 3664.29 万元，营业成本 927.09 万元，毛利率 74.70%，实现营业利润 911.36 万元，实现净利润 668.27 万元，同比增长 47.50%。报告期末，公司总资产 9548.75 万元，同比增长 22.36%，归属于股东的权益为 6908.32 万元，同比增长 11.15%，每股净资产为 1.44 元，每股收益 0.14 元。公告编号：2020-009 15 公司继续专注于植入性医疗器械的生产、研发与销售，秉持“质量第一，健全体系，持续改进，满足客户”的方针，致力于不断推进产品的再开发和质量提升，拓展市场网络。荷普系列产品目前在全国各省（区、直辖市）均有合作的经销客户，销售网络覆盖了国内 200 多个主要大中城市。同时，通过自营出口、ODM 等多种模式，与国外客户开展合作，出口本公司各类骨科产品。在采购方面，公司严格遵守生产企业质量管理规范和国家食品药品监督管理局的相关法规，对供应商进行实质性地考察，坚持质量优先，价格合理的原则，并将下沟信息做到可追溯性管理。在研发方面，公司建立以总经理为组长的研发工作领导小组，全面负责研发的整体规划、重大项目决策，以及国内外核心优质资源的开拓与整合，实行效果良好。报告期内，公司完成现有产品提升研发和新产品研发：髌骨接骨板、脊柱钉、棒系统、脊柱内固定器、金属固定钉、金属颌面接骨板、金属接骨螺钉、金属髓内钉等的注册变更及单侧外固定支架、组合式外固定支架的首次注册，获得了金属缆索的注册证。在生产方面，为稳定和提升产品质量，做好产销平衡，公司继续强化全体员工的质量意识，从体系建设入手对照国家对药械管理的新法规和 CE 要求找差距，及时发现细节、队伍的齐备性和专业性方面的不完善、不到位处，并及时做出调整，且继续在原材料、设备、设计、刀具、加工工艺、操作人员培训等方面实施持续质量改进计划。产品质量稳中有升，减少产品不良事件的发生。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,971,942.60 14.63%13,912,421.56 17.83%0.43%应收票据-1,670,246.00 2.14%-100.00%应收账款 983,874.18 1.03%2,473,383.05 3.17%-60.22%存货 25,464,519.14 26.67%23,305,651.12 29.87%9.26%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,192,285.41 20.10%18,772,864.22 24.06%2.23%在建工程 16,116,114.45 16.88%-100.00%短期借款 5,500,000.00 5.76%1,000,000.00 1.28%450.00%长期借款-无形资产 10,910,561.10 11.43%10,788,365.67 13.82%1.13%递延所得税资产 3,767,139.96 3.95%2,488,150.94 3.19%51.40%应付账款 3,930,266.06 4.12%3,685,461.03 4.72%6.64%预收账款 5,904,217.62 6.18%4,895,809.22 6.27%20.60%应付职工薪酬 4,292,953.45 4.50%4,023,134.89 5.16%6.71%应收款项融资 1,950,364.00 2.04%-100.00%资产总计 95,487,534.50 100.00%78,035,291.04 100.00%22.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公告编号：2020-009 16 （1）报告期末应收账款账面余额 983,874.18 元，比上年度末减少 1,489,508.97 元,原因是公司加强对销售团队管理、加强与经销商的合作、并把销售回款业绩纳入工资考核所致。（2）本期期末存货的账面余额较上期期末增加 215.89 万元，增幅 9.26%，主要系公司进入新三板后加强对销售团队的管理，进一步加强与经销商的合作，本期增加了几家经销商，增加了铺货数量，为2019 年度开拓市场做准备。（3）本期期末，短期借款 550 万元，2019 年新增 450 万元,系本期向交通银行张家港锦丰支行贷款及中国邮政储蓄银行锦丰镇沙钢支行贷款所致。（4）报告期末在建工程期末余额 16116114.45 元，较上年度末增加了 100.00%，系公司 2019 年新建一期厂房所致。（5）报告期末应收款项融资 1,950,364.00 元,比上年度末 0 元,增加 1950364.00 元,增加 100.00%,原因是报告期内未终止确认应收票据 1,950,364.00 元,根据金融工具准则要求列示。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 36,642,940.23-27,285,708.65-34.29%营业成本 9,270,935.53 25.30%5,369,300.89 19.68%72.67%毛利率 74.70%-80.32%-销售费用 7,800,735.82 21.29%6,485,015.09 23.77%20.29%管理费用 5,375,184.61 14.67%5,053,785.98 18.52%6.36%研发费用 23,977.76 0.07%370,901.43 1.36%-93.54%财务费用 61,023.49 0.17%-78,389.91-0.29%177.85%信用减值损失-527,426.75 1.44%-100.00%资产减值损失-5,496,054.11 15%-4,013,948.98 14.71%36.92%其他收益 1,394,211.90 3.80%741,813.77 2.72%87.95%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 496.41-66,491.51 0.24%-99.25%汇兑收益-营业利润 9,113,601.92 24.87%6,375,706.95 23.37%42.94%营业外收入-3,315.51 0.01%-100.00%营业外支出 15,602.68 0.04%62,250.80 0.23%-74.94%净利润 6,682,685.46 18.24%4,530,604.81 16.60%47.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内，营业收入较上年度增长了 9,357,231.58 元，与上期相比增长了 34.29%，系本期公司加强对销售部门应收账款业绩考核所致。（2）报告期内，营业成本较上年度增长了 3,901,634.64 元，系本期收入增加,营业成本和费用也相 公告编号：2020-009 17 应增加。（3）报告期内，公司营业利润为 911.36 万元，与上期相比增长 42.94%，一是本期营业收入有所增加；二是根据财政部颁发关于印发修订的通知，与企业日常活动相关的政府补助,单独计入到“其他收益”，本年发生金额 139.42 万元，本期收到政府补助较上期增长 65.24万元，主要是本期收到当地财政局对新三板挂牌公司企业所得税返还。（4）报告期内，资产减值损失较上年度增长了 1,482,105.13 元，与上期相比增长了 36.92%，系本公司对存货计提了跌价准备所致。（5）报告期内，净利润较上年度增长了 2,152,080.65 元，与上期相比增长了 47.50%,系本公司 2019年度营业收入增长以及其他收益增加所致.(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,551,052.58 27,211,483.24 34.32%其他业务收入 91,887.65 74,225.41 23.80%主营业务成本 9,269,158.88 5,367,524.24 72.69%其他业务成本 1,776.65 1,776.65-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%创伤 31,352,947.05 85.56%22,727,245.28 83.29%37.95%脊柱 4,641,516.63 12.67%4,160,897.91 15.25%11.55%其他 556,588.90 1.52%323,340.05 1.19%72.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北 599,324.45 1.64%976,055.21 3.58%-38.60%华北 2,668,734.23 7.28%1,579,251.00 5.79%68.99%华东 10,207,499.57 27.86%7,220,393.54 26.46%41.37%华南 1,610,083.00 4.39%996,176.23 3.65%61.63%华中 10,048,425.21 27.42%8,982,462.13 32.92%11.87%西北 6,804,200.67 18.57%3,466,409.10 12.70%96.29%西南 3,139,792.55 8.57%2,159,160.18 7.91%45.42%境外 1,472,992.90 4.02%1,831,575.85 6.71%-19.58%公告编号：2020-009 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务收入主要为骨科领域创伤类和脊柱类医疗器械销售，创伤类产品一直维持着公司的主打产品，占营业收入的比例在 83.52%左右，公司产品主要销往西北、华南、西南等地域，部分区域受政策影响略有下滑，针对政策变动，公司已制定多元化的解决方案，搭建新的营销格局，为2020 年的销售增长奠定良好的基础。公司其他业务收入较上期增加 17662.24 元，主要原因是本期有帮其他客户加工收取的加工费。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西星羽祥贸易有限公司 3,073,093.90 9.08%否 2 上海越仪贸易有限公司 2,077,231.59 6.13%否 3 宁夏嘉诚信医疗器械有限公司 1,968,449.37 5.81%否 4 A Tech Medical Co.,Ltd 1,336,550.50 3.95%否 5 青岛翔云健商贸有限公司 1,319,423.25 3.90%否 合计合计 9,774,748.61 28.87%-主要客户情况分析:报告期末，公司应收账款金额是 221.40 万元，较上期减少 37.43%。应收账款期末金额中前五名依次分别为华润陕西医药有限公司：应收账款期末金额为 71.65 万元，占比 32.36%；河北千树医疗器械贸易有限公司：应收账款期末金额为 36.65 万元，占比 16.56%；洪泽睿智贸易有限公司：应收账款期末金额为 32.76 万元，占比 14.80%；湖北博维力贸易有限公司：应收账款期末金额为 19.59 万元，占比8.85%；上海建翊贸易中心：应收账款期末金额为 17.51 万元，占比 7.91%。应收账款期末金额中前五名占总金额比重 80.48%，公司前五大客户与应收账款期末金额前五名都不一致。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏兆丰金杰建设集团有限公司 13,800,000.00 39.56%否 2 江苏源芳基础工程有限公司 2,281,800.00 6.54%否 3 张家港振英精密机械有限公司 1,918,000.00 5.50%否 4 无锡永达东方汽车销售服务有限公司 1,503,500.00 4.31%否 5 陕西欣成康业商贸有限公司 1,223,649.11 3.51%否 合计合计 20,726,949.11 59.42%-主要供应商情况分析:报告期末，公司应付账款金额是 393.03 万元，较上期增加 6.64%，主要原因是应付宝鸡好得钛业有限公司等公司采购款期末账期未到。应付账款期末金额中前五名依次分别为 宝鸡好得钛业有限公司：应付账款期末金额为 97.36 万元，占比 24.77%；陕西欣成康业商贸有限公司：应付账款期末金额为 57.25 万元，占比 14.57%；镇江新区人杰医用工具厂：应付账款期末金额为 33.61 万元，占比 8.55%；西安圣泰金属材料有限公司：应付账款期末金额 19.16 万元，占比 4.87%；苏州隆易达医疗器械有限公司：应付账款期末金额 15.49 万元，占比 3.94%。应付账款期末金额中前五名占总金额比重 56.71%，公司前五大供应商与应付账款期末金额前五名中有一名一致，主要是应付材料款。公告编号：2020-009 19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,123,764.32 10,980,138.61 1.31%投资活动产生的现金流量净额-19,021,841.26-10,240,858.58 85.74%筹资活动产生的现金流量净额 7,944,114.61 814,736.44 875.05%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动现金流量分析：报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-1902.18 万元,现金流出比上年增加 878.10 万元,主要是当年购置生产设备及新建厂房所致。2、筹资活动产生的现金流量分析：本期“筹资活动产生的现金流量金额”为 794.41 万元