870772_2019_和声钢琴_2019年年度报告_2020-03-26.pdf

1 2019 年度报告 和声钢琴 NEEQ:870772 福州和声钢琴股份有限公司 Fuzhou Harmony Piano Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月，由中国乐器协会、中商信国际信用管理有限公司联合举办的企业信用等级评价结果揭晓,福州和声钢琴股份有限公司荣获 AAA 级企业信用等级。这标志着公司的企业信用建设在社会信用评价方面取得了实质性的成果。2019 年 6 月 18 日至 21 日，公司哈曼尼钢琴精彩亮相第十六届中国 海峡项目成果交易会，充分展示了和声 哈曼尼钢琴的独特魅力。2019 年 4 月，和声公司荣获中国乐器协会授予的“社会公益先进单位”称号。2019 年 10 月 10 日至 13 日，和声钢琴连续十九年参加中国（上海）国际乐器展览会。2019 年 10 月，和声钢琴获得福建省高新技术企业培育证书。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、和声钢琴、公司 指 福州和声钢琴股份有限公司及其前身福州和声钢琴有限公司、福州和声有限公司 福建省国资委 指 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 公司现行有效之福州和声钢琴股份有限公司章程 华闽实业 指 福建华闽实业有限公司 华闽集团 指 福建华闽实业(集团)有限公司 明川建筑 指 明川建筑有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李年官、主管会计工作负责人黄兆曦及会计机构负责人（会计主管人员）李永航保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 竞争的风险 2019 年受整体市场影响，公司所处的钢琴生产行业面临更加严峻的市场竞争风险。首先,全球钢琴销售市场呈现整体低迷状态。在此基础上，国外有德国贝希斯坦美国施坦威乐器、日本卡瓦依、雅马哈及韩国三益等国际知名钢琴企业，国内有珠江钢琴、宜昌金宝、宁波海伦等国内知名品牌钢琴厂,依托其自身品牌知名度强大的技术实力、规模、资金等优势,在中国市场逐步扩大其市场份额；同时，小型家族式钢琴企业,通过低质组装生产或委托代工贴牌等方式依靠低价参与市场竞争;此外,进口二手翻新钢琴,在国内占据一定市场。如果公司不能在保持现有的市场份额的基础上提升产品质量,开拓新的业务领域,加快产业结构和产品结构调整,市场竞争风险将加大。收入下滑的风险 报告期内,公司营业收入 49,131,207.38 元，营业收入相比上年同期减少11.76%，公司主营业务系钢琴的研发、生产及销售,钢琴属于非必需耐用消费品,销量受到宏观经济、产业政策、国民可支配收入、品牌营销等多方面因素影响。公司产品销售容易受到经济大环境下行趋势的影响,虽然公司已针对性的采取了一系列的措施以进一步巩固及提升公司业绩,2019年全年较去年同期而言，收入虽有所下滑，但利润有所上升,但若该等措施无法继续有效推行,未来可能面临营业收入下降的风险。?业务规模较小带来的风险 报告期内,公司营业收入49,131,207.38元。虽然经过多年的积累,公司已经形成了以辽宁,吉林,河北,江苏,浙江,广东为重点,带动周边区域发公告编号：2020-006 6 展的国内市场销售模式,但其营收规模较同行业上市公司而言偏小,市场份额相对较低。公司目前主业较单一,导致公司体量规模较小,营收规模较同行业上市公司而言偏小,市场份额相对较低,抵御错综复杂市场风险能力较弱。公司产能目前未达到饱和状态,导致公司无法形成规模效应,各项固定支出占比偏大,毛利率偏低。若公司未来无法提升销量、扩大产能,将可能面临在市场竞争中处于劣势以及毛利率波动的风险。公司治理的风险 公司于 2016 年 10 月整体变更为股份公司后,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资决策管理制度等一系列的内部治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制。但公司内仍可能存在治理不规范、相应内控制度不能有效执行的风险。生产人员流动性风险 钢琴产业作为劳动密集型行业,生产队伍尤其是一线生产人员的稳定性对钢琴生产的质量尤其重要。目前公司钢琴制造以机器加手工的半自动化生产制造为主,许多工序仍需要通过工人手工生产、加工和组合。公司现有 189 名员工中生产人员为 123 名，占员工数的 65.08%。经验丰富的工人的稳定程度与公司产品质量有着重要关系,一线工人的流动性会对公司的钢琴生产带来一定的风险。股权集中风险 报告期内,公司仅有 2 名股东,其中华闽实业持有公司 75%股份,明川建筑持有公司 25%股份,且 2 位股东均受华闽集团所实际控制。鉴于公司存在的股份集中状况,公司控股股东华闽实业及其控制方华闽集团或将通过其于公司的绝对控制地位对公司施加较大的影响。若华闽实业或华闽集团利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和其他少数权益股东利益,存在因股权集中带来的控制风险。部分房屋建（构）筑未办妥权属证书的风险 报告期内,公司存在部分厂区配套设施、房屋附属设施、加盖楼层等房屋建(构)筑未办妥产权证的情况。由于对相关法律规定缺乏认识等历史原因,公司在相关工程建设之时未严格履行相应的建设规划、审批等手续,因欠缺与房产证办理相关的前置性程序,根据法律规定,该等房屋建(构)筑短期内无法办理产权。虽然该等房屋建(构)筑物权属明晰,不存在权属争议,其均位于公司红线图内且不存在改变土地整体规划用途的情况;该等房屋建(构)筑物不属于与公司生产经营相关的核心资产,占比公司总资产的比重较小,可替代强、搬迁成本低且可控,公司对其不存在特殊依赖;公司业已取得相关的项目规划,运营管理部门关于不存在重大违法违规行为的确认;公司控股股东亦就此出具了承诺愿意就可能存在的风险承担赔偿责任,但该等建筑物仍然可能存在被拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福州和声钢琴股份有限公司 英文名称及缩写 Fuzhou Harmony Piano Co.,Ltd.证券简称 和声钢琴 证券代码 870772 法定代表人 李年官 办公地址 福州市仓山区金山工业集中区浦上园 B 区红江路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾诚 职务 董事会秘书 电话 0591-87277882 传真 0591-83848822 电子邮箱 Harmony_ 公司网址 联系地址及邮政编码 福州市仓山区金山工业集中区浦上园 B 区红江路 2 号 邮编:350008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1987 年 2 月 11 日 挂牌时间 2017 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2422 制造业-文教、工美、体育和娱乐用品制造业-乐器制造-西乐器制造 主要产品与服务项目 钢琴系列产品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 福建华闽实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2020-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913501006113007666 否 注册地址 福州市仓山区金山工业集中区浦上园 B 区红江路 2 号 否 注册资本 50,000,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所 签字注册会计师姓名 黄国香、陈文富 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,131,207.38 55,679,271.60-11.76%毛利率%19.71%13.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 700,409.86-636,833.82 209.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 641,652.07-628,745.41 202.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.24%-1.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.1%-1.11%-基本每股收益 0.014-0.01 240.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 73,216,449.04 70,632,651.30 3.66%负债总计 15,976,745.46 14,423,357.58 10.77%归属于挂牌公司股东的净资产 57,239,703.58 56,209,293.72 1.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.12 1.79%资产负债率%（母公司）21.82%20.42%-资产负债率%（合并）21.82%20.42%-流动比率 3.66 3.8171-利息保障倍数 -注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-398,555.13-1,501,709.82 73.46%应收账款周转率 4.78 5.7600-存货周转率 1.16 1.5900-公告编号：2020-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.66%-1.75%-营业收入增长率%-11.76%10.43%-净利润增长率%209.98%-134.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,459.11?计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)22,780.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 83,721.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,035.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 88,007.05 所得税影响数 29,249.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 58,757.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-006 11 单位：元 1.重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准 则第 23 号金融资产转移、企业会计准 则第 24 号套期保值以及企业会计准则 第 37 号金融工具列报，并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。已经董事会审议批准 详见其他说明（1）根据财政部于2019年4月发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）文件和 2019 年 9月发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。已经董事会审议批准 详见其他说明（2）其他说明：（1）财政部 2017 年 3 月发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计 (财会20179 号)，2017 年 5 月发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）。新金融工具准则对公司存在重要影响的变化主要包括：A新金融工具准则要求公司应根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。B新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型，该模型适用于以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺及财务担保合同。C新金融工具准则降低了套期会计的适用门槛，提升了套期会计的适用性，将套期会计和企业风险管理更加紧密结合。新金融工具准则具体政策详见附注 三、（十）。公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。相应会计报表项目变动详见附注 三、（三十一）3.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。（2）本次报表格式会计政策变更，除上述准则涉及项目变更外，将“应收票据及应收账款”拆分为“应公告编号：2020-006 12 收账款”与“应收票据”列示，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，对 2018 年度的财务报表列报项目的期末余额进行追溯调整具体如下：项目 调整前金额 调整后金额 变动额 应收票据及应收账款 8,490,076.39 -8,490,076.39 应收票据 应收账款 8,490,076.39 8,490,076.39 应付票据及应付账款 6,504,087.40 -6,504,087.40 应付票据 应付账款 6,504,087.40 6,504,087.40 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。单位：元 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家拥有 30 余年生产历史的海峡西岸最大的乐器制造基地，系为钢琴生产、销售和售后提供一体化服务的钢琴制造厂商，也是国内首家中外合资的国有控股钢琴制造企业。公司自成立以来，始终坚持自主品牌钢琴的研发、生产与销售。报告期内，公司共拥有 31 项专利，其中发明专利技术 3 项，实用新型专利技术 22 项，外观设计专利技术 6 项，另有 6 项实用新型专利已进入实质审查阶段，并大部分已运用于生产之中并内化为公司钢琴产品核心技术之重要组成部分。公司采取“零部件采购+自主加工”的生产模式，并主要采用线下短渠道链经销模式即与各地的经销商（主要是各地知名的琴行）签订经销协议，由经销商向公司采购产品，再由经销商销售给终端消费者。公司经销渠道覆盖全国（除西藏）各省市重点城市，并由经销商辐射周边区域形成点到面的立体经销体系，同时始终保有钢琴出口，获得境外客户较高赞誉。经过多年的技术积淀和科技创新，公司在业内已有较高知名度，产品及服务已逐步获得国内外客户的认可，赢得较好的市场口碑，以此持续地获得现金流和利润，同时积极拓展教育培训领域，谋求从单纯“工业制造”向“工业制造+文化传播”的新型商业模式转型。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司所处的乐器制造行业整体运行稳中有进，行业全年主营业务收入、实现利润、出口交货值等主要指标增幅均高于轻工业平均水平，充分反映出乐器市场需求潜力很大。公司致力于推动主营业务领域做强做大的同时，借助新三板挂牌，努力转变经营模式，拓宽渠道。报告期内公司具体经营情况概述如下：一、完善公司内部治理，提高各项风险防控能力 报告期内，公司严格依照新三板挂牌企业内部治理规范要求，进一步完善法人治理结构，细化内控各项管理并严格规范运作，确保各项工作都有章可循；“三会”的召开程序、议事程序、提案、表决程序等严格执行公司“三会”议事规则，并及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，有效地提高了公司治理水平和决策的科学性，有效地识别和控制经营中的重大风险，保障了全体股东的合法权益，从而促进公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。二、按照公司整体战略部署，调整经营策略，实现公司平稳发展 报告期内，公司总资产为 73,216,449.04 元，比期初 70,632,651.30 元增加 2,583,797.71 元，增加 3.66%，主要原因是期末存货较上期末大幅增加 15.02%。公司总负债为 15,976,745.46 元，比期初的 14,423,357.58元增加 1,553,387.88 元，增加 10.77%，主要原因是应付账款、应付职工薪酬增加。公司现金及现金等价物增加净额为-1,894,961.2 元，与上年同期-3,215,614.35 元增加 1,320,653.15 元，其中经营活动产生的现金流量净额为-398,555.13 元，与上年同期-1,501,709.82 元，净流出减少 1,103,154.69 元，相较于经营现公告编号：2020-006 14 金流入减少幅度而言，经营现金流出减少幅度较大，主要是公司采购外壳板、代工商品等原材料有所减少，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少。投资活动产生的现金流量为-1,496,004.79，较比上年同期-1,709,875.18 元增加 213,870.39 元，主要原因是购买的固定资产以及理财产品的现金比去年减少。本期公司实现营业收入 49,131,207.38 元，实现净利润 700,409.86 元。营业收入相比上年同期减少 11.76%，主要原因系公司主营业务钢琴销量比上年同期减少所致；净利润 700,409.86 元相比上年同期-636,833.82元增加 1,337,243.68 元，增加 209.98%，主要原因系今年产品提价及国家今年降税措施，导致产品销售毛利比去年提高 5.89%。二、业务发展情况 报告期内，公司继续秉持“精品管理”、“精品品质”、“精品品牌”、“精品销售”的发展思路，坚持以品质赢得市场，并加大产品研发投入，丰富产品结构。同时，通过代工国际一线钢琴品牌，促进公司品牌宣传。具体措施为：1、抓“精品管理”，通过管理创效益 报告期内，公司通过运用两化融合（工业化与信息化融合）管理体系，提升信息化辅助企业经营、管理和决策效果，优化流程，实现从市场需求、计划下达、原材料采购、产品生产到入库全过程管控，减少时间浪费，进一步提升公司内部“精细化管理”水平。2、抓“精品品质”，通过品质争市场 坚持产品技术创新，通过技改提升品质。报告期内，公司增加生产设备投入并进行生产环境改造，提高产品生产加工精度及标准化水平，提升劳动效率。报告期内，公司以 ISO-9001 质量管理体系认证为抓手，严格执行 ISO 品控要求，加强钢琴生产工艺流程品质管控，通过品质管理提升产品品质。多年来，公司产品品质在行业内均保持较高水平。3、抓“精品品牌”，通过推广立品牌 报告期内，和声“哈曼尼”钢琴已经连续 10 年成为福建省艺术高考指定用琴，先后成为福建师大音乐院校、职业院校技能大赛指定用琴；与部分经销商联合举办现场团购活动，践行企业社会责任、贡献行业力量、实现厂商合作共赢；参加上海国际乐器、福建旅游生活展等系列活动，结合音乐会、大师班、钢琴比赛等活动，极大的拓展了公司品牌影响力；公司进一步加强网络等自媒体平台的宣传推广力度，结合天猫等平台开展宣传活动，拓展品牌知名度，使精品品牌形象得到广泛传播。4、抓“精品销售”，通过拓展促销售 报告期内，公司注重改变营销理念，强化服务理念，着重提升区域销售人员的市场判断力、营销能力；对外在稳定现有优质客户的基础上，加大市场开发整合力度，优化经销商结构，深入三、四线城市细分市场开发，通过政策鼓励、渠道建设等手段培育一批中型主力客户，打造合作共赢的营商环境，最终实现精品销售目标。5、与国际知名钢琴品牌强强联合，提升和声品牌形象 报告期内，和声钢琴通过自身在业界良好的口碑和技术实力，进一步深入与德国“SAUTER”钢琴副牌“CARL JOHANN”的代工合作业务。参股子公司产品洛尔菲钢琴已投入市场，对和声公司打造高端产品、商业模式创新等工作起到良好的助推作用。三、技术研发情况 报告期内，公司根据市场需求变化及个性化定制需求，加大自主设计的新品项目研发投入，技术研发继续保持稳定的势头，新研发各类工装模具；申报 5 项国家新专利；研发出四个型号六款不同系列的新产品。四、社会荣誉 报告期内，公司获得“中国乐器行业 50 强”、“钢琴制造 10 强”、中国乐器协会“社会公益先进单位”荣誉称号；2019 年 4 月，由中国乐器协会、中商信国际信用管理有限公司联合举办的企业信用等级评价结果揭晓,福州和声钢琴股份有限公司荣获 AAA 级企业信用等级。这标志着公司的企业信用建设在社会信用评价方面取得了实质性的成果；2019 年福建省百万职工“五小”创新大赛三等奖；福建省高新技术企业培育证书。综上，报告期内，公司主营业务发展整体保持平稳发展态势。公告编号：2020-006 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,287,833.23 14.05%12,182,794.43 17.25%-15.55%应收票据 应收账款 9,350,973.03 12.77%8,490,076.39 12.02%10.14%存货 36,232,364.24 49.49%31,499,765.65 44.60%15.02%投资性房地产 长期股权投资 723,077.48 0.99%固定资产 12,719,470.84 17.37%14,479,100.45 20.50%-12.15%在建工程 短期借款 长期借款 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金比上年末减少 15.55%是因为本年末应收款回款比去年少。应收账款比去年同期增加 10.14%是因为本年赊销较多。存货比去年增加 15.02%，是因为本年年初涨价导致客户订单减少，造成产品较去年有所积压。固定资产比去年减少 12.16%是因为计提当年折旧所致。长期股权投资增长 100%是因为本年投资洛尔菲钢琴（广州）有限公司所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 49,131,207.38-55,679,271.60-11.76%营业成本 39,447,844.71 80.29%47,983,494.04 86.18%-17.79%毛利率 19.71%-13.82%-销售费用 2,621,221.74 5.34%3,107,434.83 5.58%-15.65%管理费用 2,300,027.18 4.68%2,325,319.95 4.18%-1.09%研发费用 2,431,341.57 4.95%2,006,767.86 3.60%21.16%财务费用 9,586.85 0.02%4,782.04 0.01%100.48%信用减值损失-204,097.36-0.42%-158,329.00-0.28%-28.91%资产减值损失-162,921.83-0.33%其他收益 23,336.61 0.05%40,520.00 0.07%-42.41%投资收益-393,200.63-0.80%126,244.76 0.23%-411.46%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益-1,459.11 0.00%-66,347.92-0.12%97.80%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%公告编号：2020-006 16 营业利润 922,894.55 1.88%-529,925.84-0.95%274.16%营业外收入 21,397.66 0.04%16,609.03 0.03%28.83%营业外支出 38,990.00 0.08%96,510.42 0.17%-59.60%净利润 700,409.86 1.43%-636,833.82-1.14%209.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比去年减少11.76%是因为今年年初涨价导致客户订单减少。营业成本减少17.79%是因为今年销售收入减少导致相应结转的成本减少。销售费用减少15.65%是因为今年年促销活动开支比去年减少。研发费用比去年增加21.16%是因为今年年加大研发的投入，研发用的材料多领，研发人员薪酬增加所致。财务费用增加100.48%是因为今年的存款利息有所减少。信用减值损失比上年增加28.91%上是因为应收账款增加导致计提的坏账准备相应增加。资产减值损失增加100%是因为今年一部材料计提跌价准备所致。其他收益比去年减少42.41%是因为今年累计购买的理财产品比去年减少其相应的理财产品收益减少 投益收益比去年减少411.46%是因为今年采用权益法核算而确认投资的洛尔菲钢琴（广州）有限公司经营发生119.23万亏损的40%（47.69万）所致。资产处置收益比去年增加97.8%是因为今年报废的固定资产较少。营业利润比去年增长274.16%是因为今年产品提价及国家今年降税措施，导致产品销售毛利比去年提高5.89%。营业外收入比去年增长28.83%是因为今年年收到的物流索赔款比去年多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,986,195.60 55,614,808.98-11.92%其他业务收入 145,011.78 64,462.62 124.95%主营业务成本 39,367,304.78 47,973,122.36-15.47%其他业务成本 80,539.93 10,371.68 676.54%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钢琴销售收入 48,986,195.60 99.70%55,614,808.98 99.88%-11.92%其它 145,011.78 0.30%64,462.62 0.12%124.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%安徽 1,831,101.72 3.75%2,173,562.07 3.93%-0.18%北京 78,103.45 0.16%249,827.59 0.45%-0.29%福建 5,681,426.34 10.99%4,714,218.10 8.53%2.46%甘肃 132,500.00 0.27%307,734.48 0.56%-0.29%广东 4,703,950.86 9.64%3,994,886.77 7.23%2.41%广西 742,353.45 1.52%750,309.05 1.36%0.16%公告编号：2020-006 17 贵州 318,684.48 0.65%200,431.03 0.36%0.29%海南 257,586.21 0.53%93,534.48 0.17%0.36%河北 1,807,043.97 3.70%2,924,219.83 5.29%-1.59%河南 1,506,278.45 3.09%1,458,770.69 2.64%0.45%黑龙江 1,308,315.52 2.68%413,991.38 0.75%1.93%湖北 1,281,856.03 2.63%984,878.45 1.78%0.85%湖南 593,537.07 1.22%784,017.24 1.42%-0.20%吉林 3,969,449.14 8.13%773,525.86 1.40%6.73%江苏 833,425.86 1.71%3,917,143.10 7.09%-5.38%江西 2,228,632.76 4.57%1,051,581.90 1.90%2.67%辽宁 743,301.72 1.52%2,363,895.69 4.28%-2.76%内蒙古自治区 0.00 0.00%1,207,339.66 2.18%-2.18%青海 74,048.27586 0.15%0.00 0.00%0.15%山东 2,461,821.55 5.04%2,233,684.48 4.04%1.00%山西 1,255,284.48 2.57%624,052.59 1.13%1.44%陕西 416,875.00 0.85%776,631.03 1.41%-0.56%上海 12,419,448.28 25.44%16,171,155.17 29.26%-3.82%四川 537,325.00 1.10%926,560.34 1.68%-0.58%天津 1,490,458.62 3.05%1,842,795.69 3.33%-0.28%新疆维吾尔自治区 383,987.07 0.79%292,043.10 0.53%0.26%云南 1,281,158.62 2.62%1,907,508.62 3.45%-0.83%浙江 713,253.45 1.46%1,926,883.62 3.49%-2.03%重庆 80,000.00 0.16%193,706.03 0.35%-0.19%总计 49,131,207.38 100.00%55,258,888.06 100.00%0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变动，其他业务比去年增长124.95%主要是售后服务取得的收入比去年有较大幅度增长 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 雅登音响乐器(上海)有限公司 10,407,470.00 18.29%否 2 上海美泽嘉乐欧歌钢琴有限公司 3,999,090.00 7.03%否 3 洛尔菲钢琴(广州)有限公司 1,926,780.00 3.39%是 4 天津市西青区启点乐器商行 1,728,932.00 3.04%否 5 苏州荣盛文化传播有限公司 1,704,593.00 3.00%否 合计合计 19,766,865.00 34.75%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 森鹤乐器股份有限公司 9,105,145.82 23.91%否 2 浙江富丽科技创业有限公司 2,386,343.00 6.27%否 3 台州市均华乐器股份有限公司 2,233,196.50 5.86%否 公告编号：2020-006 18 4 宁波四海琴业有限公司 2,139,892.90 5.62%否 5 德清县华欧钢琴有限公司 1,902,151.79 4.99%否 合计合计 1