838963_2019_达实智控_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 达实智控 NEEQ：838963 深圳市达实智控科技股份有限公司 DASHINEELECTRONICSCO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、达实智控 指 深圳市达实智控科技股份有限公司 兴达实、兴达实有限 指 深圳市兴达实电子有限公司 子公司、香港兴达实 指 兴达实电子有限公司 DASHINEELECTRONICS CO.,LIMITED 嘉创达、嘉创达贸易 指 深圳市嘉创达贸易有限公司 索尼、Sony微软、MICROSOFT 指 日文名称：株式会社,英文名称：SonyCorporation；索尼公司是世界视听、电子游戏、通讯产品和信息技术等领域的先导者,是具有全球影响力的游戏生产商。微软、MICROSOFT 指 MicrosoftCorporation,全球最大的电脑软件提供商,是具有全球影响力的游戏生产商。任天堂 指 日文名称：,任天堂 株式会社是具有全球影响力的游戏生产商。PS4 指 PlayStation4（官方缩写：PS4）是索尼电脑娱乐推出的 第 4 款 PlayStation 家用电子游戏机,在电子游戏发展上为第八世代家用游戏机。SONYPS4SLIM 指 PlayStation4Slim 与 PS4 相比在性能上保持一致,但在外观上比初版更小更轻薄。SONYPS4PRO 指 PlayStation4Pro 与 PS4 相比之下加强了性能,采用了更强劲的 CPU 及 GPU,并且支持 4K 分辨率的游戏视频输出,在外观上也比初版更厚重。XBOXONES 指 XboxOne 是一台由微软推出的第八世代家用电子游戏机。作为 Xbox360 的后继机种,XboxOneS 为升级版,取消了电源适配器并且采用了内置电源,尺寸大幅缩小了40%并可以竖放,支持UltraHD蓝光视频输出和HDR 模式,GPU 主频提升了约 7%。PC 平台 指 个人电脑（英语：PersonalComputer,简称：PC）,普 遍称为电脑、个人计算机。苹果 ios 指 苹果公司开发的移动操作系统。WII/WIIU 指 任天堂公司的著名游戏。OEM 指 OriginalEquipmentManufacturer,简称OEM,指由采购方提供设备和技术,由制造方负责生产、提供人力和场地,采购方负责销售的一种现代流行生产方式。ODM 指 OriginalDesignManufacturer,某制造商设计出某产品后,在某些情况下可能会被另外一些企业看中,要求配上后者的品牌名称来进行生产,或者稍微修改一下设计来生产。主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 深圳市达实智控科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市达实智控科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市达实智控科技股份有限公司监事会 4 公司章程 指 深圳市达实智控科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭斌涛、主管会计工作负责人周丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）陈小飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因涉及客户、供应商的重大商业机密,经公司申请、全国中小企业股份转让系统有限公司批准,本年报中将对客户、供应商进行匿名显示。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、大客户集中风险 公司 2018 年度、2019 年度前五大客户的合计销售额占当期营业额比重分别为：90.38%和 84.91%，公司面临着客户集中度较高的风险，如果重要客户因其经营发生重大不利变化而减少订单，可能会给公司的生产和销售带来不利影响。2、应收账款回收风险 公司 2018 年末、2019 年末应收账款净额分别为 10,150.03 万元和7,336.24 万元，占资产总额的比例分别为 44.69%和 28.97%，同比下降了 27.72%，但金额及占比仍然较大，且主要为应收国外客户货款。公司已按照关会计政策对上述应收账款计提了坏账准备，但仍不排除因汇监管政策变化、个别客户由于支付能力和信用恶化等原因导致应收款项发生坏账的风险，从而影响公司现金流并对生产营产生不利影响。3、汇率波动风险 公司销售以外销为主，2018 年度和 2019 年度外销收入占收入比例分别为 95.08%、94.92%，汇兑收益金额分别为 710.78 万元、15.47万元，分别占公司当年净利润的 16.04%、0.53%。汇率波动可能给公司带来销售收入的减少及库存外币贬值的经营风险。未来，伴随6 着公司出口业务量的增加，公司的外汇交易金额将持续增加，风险敞口亦将随之增大。4、人工成本上升的风险 公司所属行业为技术密集型、劳动密集型行业，对技术员和生产工人的需求较大。随着近年来我国劳动力短缺现象逐步显现，企业用工成本持续增加,而随着公司业务规模的逐步扩大，为了吸引新员工加入和保持核心员工队伍的稳定，公司可能需要进一步提高其薪酬待遇，相应会增加公司的人工成本。5、核心技术人员流失或不足的风险 核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。随着市场竞争的不断加剧,行业内公司对优秀技术人员的需求日益增加,公司存在核心技术人员流失的风险。一旦发生上述人员离职的情况，可能对公司生产经营造成不利影响。同时，随着公司经营规模的扩张,对技术人员的需求逐渐增加,公司将面临技术人员不足的风险。6、税收优惠政策变化的风险 2018年10月 16日,公司通过国家高新技术企业复审,深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合向公司核发了编号为 GR201844201809 的高新技术企业证书,有效期三年，依 中华人民共和国企业所得税法 第二十八条、中华人民共和国企业所得税法实施条例 第九十三条规定，公司 2019年享受企业所得税 15%的优惠税率。未来，公司如果不能持续符合高新技术企业的相关标准，或国家调整高新技术企业税收优惠政策、降低税收优惠的幅度，公司所得税费用将增加，税后经营业绩将受到一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市达实智控科技股份有限公司 英文名称及缩写 DASHINEELECTRONICSCO.,L TD 证券简称 达实智控 证券代码 838963 法定代表人 郭斌涛 办公地址 深圳市宝安区燕罗街道燕川社区广田路 53 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周丽萍 职务 董事、财务负责人、董事会秘书 电话 0755-27502866 传真 0755-27595881 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区燕罗街道燕川社区广田路 53 号 518127 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 8 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业-246 游艺器材及娱乐用品制造-2462 游艺用品及室内游艺器材制造 主要产品与服务项目 公司产品包含专业电竞级游戏操控手柄、格斗游戏台杆、游戏充电设备、游戏语音对话设备、游戏设备转换装置、赛车游戏方向盘、家庭电视游戏智能体感设备、智能手机和平板游戏操控设备等 8 类超过一百种产品；覆盖主机游戏,多人在线游戏,PC 游戏,智能手机游戏,平板游戏,智能电视与盒子游戏,掌机游戏等 7 大领域；适用于微软 XBOX、索尼 PS、任天堂 WII/WIIU、Windows 视窗、苹果 ios、安卓等各主流游戏操作系统。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭斌涛、周丽萍 8 实际控制人及其一致行动人 郭斌涛、周丽萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300797961078Q 否 注册地址 深圳市宝安区燕罗街道燕川社区广田路 53 号 否 注册资本 23,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄声森 王烁 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 412,664,931.90 427,338,881.87-3.43%毛利率%19.79%19.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,412,276.70 44,310,314.27-31.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,121,283.24 43,148,684.72-34.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.48%57.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.26%55.95%-基本每股收益 1.32 1.93-31.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 253,226,748.03 227,137,756.70 11.49%负债总计 139,679,364.10 132,465,055.49 5.45%归属于挂牌公司股东的净资产 113,547,383.93 94,672,701.21 19.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.94 4.12 19.90%资产负债率%（母公司）54.71%58.32%-资产负债率%（合并）55.16%58.32%-流动比率 1.61 1.53-利息保障倍数 415.44 101.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 84,623,075.79 33,537,208.66 152.33%应收账款周转率 4.60 5.96-存货周转率 7.25 10.40-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.49%142.12%-营业收入增长率%-3.43%138.22%-净利润增长率%-31.37%501.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,000,000 23,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 记入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,677,323.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,962.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,695,286.42 所得税影响数 404,292.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,290,993.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 101,474,354.12 11 应收票据及应收账款 101,500,303.89 应付票据 应付账款 106,050,936.33 应付票据及应付账款 106,050,936.33 其他应收款 10,964,855.05 10,941,991.48 递延所得税资产 747,943.17 755,265.17 盈余公积 6,624,386.94 6,620,237.81 未分配利润 52,703,453.27 52,666,111.06 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于从事电子游戏智能操控设备及周边产品的设计、研发、生产和销售。公司设有国外营销部和国内营销部，国外营销团队通过市场调研、参加大型行业展览的方式接触全球知名游戏品牌商、连锁大型超市、各国进口商及分销商等，选择优质客户，建立战略合作伙伴关系，签订长期供货合同，按照“以销定产”模式制定生产与销售计划，采取品牌商与渠道商并举，OEM 业务与 ODM 业务并重模式。国内销售，在线上直接对接天猫、京东、淘宝三大电商平台，在线下与对国内游戏行业品牌商和各省市地区的渠道商深度合作。国内营销部通过市场调研，了解行业发展趋势、消费趋势及市场供求状况，根据搜集信息研发产品并寻找目标客户，根据客户需求按照“自主生产，以销定产”的混合模式制定生产与销售计划。报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极应对外部环境的变化,紧抓发展机遇，不断加大技术研发和市场拓展力度,公司董事会及管理层按照年度战咯目标，强化企业内部管理和质量改进,提升企业核心竞争力。1、市场经营方面：报告期内营业收入：本期同上期减少 1,467.39 万元,下降 3.43%。本年度的营收收入小幅下降在公司年度规划内，实际营收下降幅度小于预期。本年度是本代游戏主机 PS4，XBOXONE 生命周期最后一年，国际市场对游戏主机，游戏操控设备与周边产品的需求降低，导致营收下降。但公司主营产品游戏手柄的出货量和在主要欧美目标市场的市场分额在本年度内仍持续大幅上升。与此同时，公司在手机游戏领域持续发力，在本年度内与全球多个一线手机品牌深度合作发布推出了多款具有行业标杆地位的手游游戏手柄。2、技术研发方面,投入研发资金增加 截至报告期末,公司专业研发技术人员 105 人,占公司总人数的12.32%,本年投入研发费用 2,147.05 万元,较上年增加 669.09 万元，增长 45.27%。截止报告期末，公司共拥有专利 56 项,其中：1 项发明专利,37 项实用新型专利,12 项外观设计,另公司拥有软件著作权 6 项。3、财务状况和经营成果方面,资产规模增大 13 报告期内,公司实现营业收入 41,266.49 万元,同比下降 3.43%；营业收入下降主要受行业周期影响。本报告期内毛利率 19.79%，同比去年增长 0.73%，前期在技术研发领域的持续大规模投入的效益初步体现。实现利润总额 3,369.63 万元,同比下降 32.09%；利润总额的下降在本年度预期内，实际下降幅度小于预期。主要原因是继续大规模研发投入带来的研发费用的上升，引进国际顶级生产信息管理系统带来的管理费用的上升，和中美贸易战关税等因素导致的销售费用的增加。截至 2019 年 12 月 31 日,公司总资产为 25,332.67 万元,较期初增长 11.49%；净资产为 11,354.73 万元,较年初增加 19.94%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 2018-12-31 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 89,552,410.78 35.36%35,369,359.63 15.57%153.19%应收票据 0 应收账款 73,362,364.24 28.97%101,500,303.89 44.69%-27.72%存货 39,666,622.00 15.66%48,705,663.35 21.44%-18.56%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 28,462,782.61 11.24%21,225,613.95 9.34%34.10%在建工程 -短期借款 4,381,888.83 1.73%10,427,669.56 4.59%-57.98%长期借款 -预付款项 2,285,553.31 0.90%1,847,768.79 0.81%23.69%其他应收款 14,102,601.22 5.57%10,964,855.05 4.83%28.62%其他流动资产 963,082.29 0.38%2,810,344.21 1.24%-65.73%无形资产 951,063.88 0.38%48,383.10 0.02%1,865.69%递延所得税资产 1,153,560.66 0.46%747,943.17 0.33%54.23%预收款项 2,955,940.13 1.17%2,112,305.84 0.93%39.94%应交税费 1,416,392.78 0.56%5,534,528.25 2.44%-74.41%其他应付款 4,798,427.48 1.89%829,172.88 0.37%478.70%递延收益 2,954,166.68 1.17%560,000.00 0.25%427.53%盈余公积 9,592,627.57 3.79%6,624,386.94 2.92%44.81%未分配利润 68,605,998.00 27.09%52,703,453.27 23.2%30.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末较期初增加 5,418.31 万元，增长 153.19%，主要增加原因为 2019 年年初回收 2018 年到期货款。固定资产期末较期初增加 723.72 万元，增长 34.10%，主要增加原因为本期加大了对生产机器设备及新产品模具设备的投入。无形资产期末较期初增加 90.27 万元，增长 1,865.69%，主要增加原因为本期加大了生产信息化投入。14 递延所得税资产期末较期初增加 40.56 万元，增长 54.23%，主要增长原因为本期收到与资产有关的政府补助较上期多，故递延所得税资产期末相应的增加。短期借款期末较期初减少 604.58 万元,下降 57.98%,主要减少原因主要是 2018 年、2019 年公司经营状况良好，净利润能持续维持公司的资金需求，相应的减少了银行贷款金额。预收款项期末较期初增加 84.36 万元,增长 39.94%,主要增加原因为增加预收定金的新客户。应交税费期末较期初减少 411.81 万元，减少 74.41%，主要减少原因为 2019 年营业利润较 2018 年减少，应交的企业所得税相应减少。递延收益期末较期初增加 239.42 万元，增长 427.53%，主要增加原因为 2019 年收到与资产相关的政府补贴，分三年摊销。盈余公积期末较期初增加 296.82 万，增长 44.81%，主要增加原因为 2019 年盈利，按公司法计提的法定盈余公积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 412,664,931.90-427,338,881.87-3.43%营业成本 330,987,336.97 80.21%345,867,080.77 80.33%-4.30%毛利率 19.79%-19.06%-销售费用 10,539,208.85 2.55%9,181,244.00 2.15%14.79%管理费用 16,503,254.58 4.00%11,619,025.04 2.70%42.04%研发费用 21,470,544.64 5.20%14,779,607.05 3.43%45.27%财务费用-460,350.95-0.11%-6,576,984.43-1.53%93.00%信用减值损失 1,487,658.21-0.36%100.00%资产减值损失-1,955,186.24 0.47%-2,291,247.95 0.53%14.67%其他收益 2,677,323.50 0.65%1,500,248.60 0.35%78.46%投资收益 0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-1,440.77 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 33,678,303.61 7.85%49,753,240.23 11.56%-32.31%营业外收入 30,290.76 0.01%78,156.31 0.02%-61.24%营业外支出 12,327.84 0.00%210,341.14 0.05%-94.14%净利润 30,412,276.70 7.08%44,310,314.27 10.29%-31.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用本期较上期增长 488.42 万元，增长 42.04%，一方面主要是管理人员增加和年度调薪导致工资的增加，另一方面是公司本期存货报废的增加。研发费用本期较上期增长 669.09 万元,增长 45.27%,一方面研发工资的增加，公司为提升研发实力大量招聘研发人才，另一方面是公司在研发新品投入上加大了研发设计费的投入。15 财务费用本期较上期增加 611.66 万元，增长 93%，主要原因为公司产品主要为外销，并采用美元结算，2018 年美元汇率大幅上升，而导致公司获得较大金额的汇兑收益，而 2019 年美元汇率变动较小，故而汇兑收益大幅减少。营业利润本期较上期减少 1,607.49 万元，下降 32.31%，一方面原因为 2019 年营业收入下降所致，另一方面公司在研发投入方面的增加和管理人员增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 408,189,550.20 422,163,875.20-3.31%其他业务收入 4,475,381.70 5,175,006.67-13.52%主营业务成本 329,392,455.96 342,984,651.24-3.96%其他业务成本 2,872,260.88 2,882,429.53-0.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%游戏手柄系列 299,170,850.56 72.50%231,062,420.60 54.07%29.48%充电器系列 51,716,236.56 12.53%81,412,683.32 19.05%-36.48%其他配件系统 40,568,731.51 9.83%62,344,454.09 14.59%-34.93%控制器系列 11,335,653.21 2.75%42,528,040.49 9.95%-73.35%游戏耳机系列 5,398,078.36 1.31%4,816,276.70 1.13%12.08%其他业务收入 4,475,381.70 1.08%5,175,006.67 1.21%-13.52%合计 412,664,931.90 100.00%427,338,881.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国外 391,721,149.6 94.92%406,298,133.65 95.08%-3.59%国内 20,943,782.30 5.08%21,040,748.22 4.92%-0.46%合计 412,664,931.90 100.00%427,338,881.87 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入 40,818.96 万元，占总收入的 98.92%，同比 2018 年减少 3.31%，公司2019 年度主营业务未发生较大变化。充电器系列较 2018 年下降 36.48%，主要为 XboxOne 主机进入生命周期的后期，大量新增手柄为有线手柄，充电设备的需求变少。16 游戏手柄系列较 2018 年增长 29.48%。游戏手柄系列收入增长主要原因是手机游戏持续升温，2019年公司与全球多个一线手机品牌开始合作发布多款基于手游的游戏手柄。控制器系列较 2018 年下降 73.35%，主要为公司客户在 2019 年将控制器在产品上升级，故而出货量较 2018 年有所下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 277,959,473.82 67.36%否 2 客户二 31,282,384.93 7.58%否 3 客户三 18,250,025.96 4.42%否 4 客户四 13,166,693.29 3.19%否 5 客户五 9,747,519.21 2.36%否 合计合计 350,406,097.21 84.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 22,507,052.51 9.84%否 2 供应商二 19,141,617.90 8.37%否 3 供应商三 15,755,167.01 6.89%否 4 供应商四 12,160,247.44 5.32%否 5 供应商五 10,504,582.81 4.59%否 合计合计 80,068,667.67 35.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 84,623,075.79 33,537,208.66 152.33%投资活动产生的现金流量净额-12,686,476.80-18,710,290.95 32.20%筹资活动产生的现金流量净额-15,884,687.58 1,806,480.82-979.32%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动情况如下：“销售商品，提供劳务收到的现金”增加比例 23.24%，本期 44,684.53 万元，上期 36,259.34 万元,增加8,425.19 万元,变动原因主要是 2019 年年初回收的客户 2018 年到期货款。“收到的税费返还”减少比例 9.80%,本期 3,523.59 万元,上期 3,906.55 万元,减少 382.96 万元,变动主要原因是 2019 年国家实行降低增值税税率，税率为由 16%下降到 13%，在营业收入变化率不大的情况下，相应的出口退税款较 2018 年减少。17 “收到其他与经营活动有关的现金”增加比例 191.39%，本期 859.49 万元,上期294.96 万元,增加 564.52万元,主要原因是政府补助较上年有所增长。“支付给职工以及职工支付的现金”增加比例 23.64%,本期 6,359.61 万元,上期 5,143.47 万元,增加金额1,216.13 万元,变动原因主要是公司非生产一线员工数量增加,提高公司的管理及技术能力,引进一些专业能力薪酬较高的研发、管理人员。“支付的各项税费”增加比例 172.07%，本期 996.73 万元,上期 366.35 万元,增加 630.37 万元,变动原因主要是缴纳的 2018 年企业所得税较多。“支付其他与经营活动有关的现金”增加比例 53.18%，本期 2,754.06 万元,上期 1,797.95 万元,增加956.11 万元,变动原因一方面是办理海关进料加工手册缴纳了约 270 万保证金。另一方面支付的相关报销费用的增加。.2、投资活动产生的现金流量净额变动情况如下：“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”减少比例 32.20%，本期 1,268.65 万元,上期1,871.03 万元,减少 602.38 万元,主要原因为本期支付的设备款项较上有所减少。3、筹资活动产生的现金流量净额变动情况如下：“取得借款收到的现金”减少比例 68.11%，本期 557.81 万元,上期 1,749.07 万元,减少 1,191.26 万元,变动原因主要是 2018、2019 年公司经营状况良好，净利润能持续维护公司的资金需求，相应的减少了银行贷款金额。“偿还债务支付的现金”增加比例 30.30%，本期 1,165.82 万元,上期 894.69 万元,增加 271.13 万元,变动原因主要是 2019 年支付到期的银行贷款。“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”增加比例 143.67%，本期 1,183.21 万元,上期 485.57 万元,增加 697.64 万元,变动原因 2019 年现金分红 1,150 万元，2018 年现金分红 460 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有设立两个全资子公司,基本情况如下：1、2016 年 3 月 5 日，兴达实有限作出关于在香港投资 1 万美元设立全资子公司的股东会决议,2016年 4 月 13 日，兴达实电子有限公司（DASHINEELECTRONICSCO.,LIMITED）根据香港法例第 622 章公司条例在香港登记设立,取得 2361062 号公司注册证明书,注册资本港币 7.8 万元，由本公司持有100.00%股权,注册地址为香港九龙青山道 489-491 号 A 座 12 楼 A5-B 室，周丽萍担任香港兴达实董事。公司经营范围是电子产品的销售，截止本报告出具日，公司尚未对兴达实电子有限公司出资。2、2019 年 8 月 5 日在深圳市市场监督管理局成立深圳市嘉创达贸易有限公司,注册资本和实收资本均为 50 万元人民币，由本公司持有 100.00%股权，注册地址为：深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路51 号厂房 B-1401，由达实智控法定代表人郭斌涛担任嘉创达法定代表人兼总经理，公司经营范围：销售电子产品、五金制品、橡塑制品,玻璃制品、硅胶制品、线材制品、包装制品、充电器、游戏机包、其他包装印刷品，货物和技术进出口,国内贸易。报告期公司无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况；报告期内公司无处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)重要会计政策变更 新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。2019 年 1 月 1 日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额