838795_2019_风景园林_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-030 1 证券代码：证券代码：838795 证券简称：风景园林证券简称：风景园林 主办券商：主办券商：中天国富中天国富证券证券 2019 年度报告 风景园林 NEEQ:838795 沈阳风景园林股份有限公司 Shenyang Landscape Co.,Ltd.沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年上半年，公司升级了信息系统化程度，实现业务和财务一体化，进一步提升公司内部控制管理体系。2019 年 1-6 月，公司获授 3 项发明专利：一种市政绿化隔离带洒水设备（专利号：201710279196.6）、一种园林用可施肥松土装置（专利号：201710343223.1）、一种市政园林用水车（专利号：201710064004.X）。2019 年 11 月，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露2019 年半年度权益分派实施公告，以公司现有总股本 76,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 2.000000 元。2019 年 10 月，公司申报风景园林工程设计专项甲级材料并获受理，并于 2020 年 1 月17 日获得中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的风景园林工程设计专项甲级资质证书。沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 风景园林、公司 指 沈阳风景园林股份有限公司 股东大会 指 沈阳风景园林股份有限公司股东大会 董事会 指 沈阳风景园林股份有限公司董事会 监事会 指 沈阳风景园林股份有限公司监事会 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 沈阳风景园林股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵宇明、主管会计工作负责人刘艳军及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为赵宇明，赵宇明直接持有公司 70.94%的股份，间接持有公司 1.71%的股份，且担任董事长兼总经理，能够通过股东大会和董事会行使表决权的方式对公司的经营和财务政策及管理层人事任免产生重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司在 2015 年度以前按照核定征收方式缴纳企业所得税。经沈阳市和平区地方税务局批准，自 2015 年起，公司按照查账征收方式计算并缴纳企业所得税。如果有关税务征管机关撤销以前年度对公司实行核定征收企业所得税的意见，则该公司存在按查账征收补缴企业所得税的风险。公司认为企业所得税缴纳方式的变更符合相关规定，取得了沈阳市和平区地方税务局的批准，并同时已经合法、合规运行 5 年，上述补缴税金的风险不再存在。沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳风景园林股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang Landscape Co.,Ltd.证券简称 风景园林 证券代码 838795 法定代表人 赵宇明 办公地址 辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘艳军 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 024-22508222-2811 传真 024-23697333 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）；邮政编码 110004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 10 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑（E4890）主要产品与服务项目 园林绿化工程等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵宇明 实际控制人及其一致行动人 赵宇明、吴玉洁、沈阳风景园林控股有限公司 沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210100715732926A 否 注册地址 辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）否 注册资本 76,200,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 石朝欣、胡登峰 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司于 2020 年 2 月 13 日召开的公司第二届董事会第八次会议及 2020 年 3 月 2 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过变更持续督导主办券商的相关议案。并在 2020 年 3 月 13 日，在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露 变更持续督导主办券商公告（公告编号 2020-005），根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关要求及规定，2020 年 3 月 2日，公司与原主办券商中泰证券签署了附生效条件的沈阳风景园林股份有限公司与中泰证券股份有限公司终止持续督导协议书，同日与中天国富证券签署了沈阳风景园林股份有限公司与中天国富证券有限公司持续督导协议书，自上述协议生效之日起，由中天国富证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。2020 年 3 月 11 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异的函，前述两份协议自此函出具之日起生效。沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,052,543,804.92 707,398,073.68 48.79%毛利率%23.39%24.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 119,990,842.04 93,078,011.70 28.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 119,119,437.44 91,957,050.47 29.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.54%24.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.36%24.12%-基本每股收益 1.57 1.24 26.61%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,353,177,985.34 956,002,222.91 41.55%负债总计 798,600,547.21 506,175,626.82 57.77%归属于挂牌公司股东的净资产 554,577,438.13 449,826,596.09 23.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.28 5.90 23.39%资产负债率%（母公司）59.02%52.95%-资产负债率%（合并）59.02%52.95%-流动比率 1.62 1.82-利息保障倍数 256.99 231.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,097,332.52 69,919,146.61-86.99%应收账款周转率 2.15 2.08-存货周转率 3.28 3.75-沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.55%116.47%-营业收入增长率%48.79%77.69%-净利润增长率%28.91%126.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,200,000.00 76,200,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 93,893.00 委托他人投资或管理资产的损益 399,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 485,898.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,915.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,993.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,048,700.87 所得税影响数 177,296.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 871,404.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 477,941,615.35 应收票据 143,797,205.51 应收账款 334,144,409.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 35,541,174.52 交易性金融资产 35,541,174.52 其他应收款 4,088,829.23 3,992,916.08 其他流动资产 224,367.75 320,280.90 短期借款 7,870,000.00 7,885,690.81 应付票据及应付账款 393,822,880.46 应付票据 42,073,747.52 应付账款 351,749,132.94 其他应付款 4,876,690.28 4,860,999.47 资产减值损失 16,174,694.33 资产减值损失（损失以“”号填列）-16,174,694.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 35,541,174.52 交易性金融资产 35,541,174.52 1、会计政策变更（1）根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：A、资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。B、利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目；将“资产减值损失”的位置由“其他收益”前到调整到“公允价值变动收益”后面。沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 11 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产-银行理财产品。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。本公司持有的部分可供出售权益工具，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其从可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资。沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 12 （3）2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。（4）2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司隶属于土木工程建筑行业，是集园林景观工程施工、设计，市政工程施工等为一体的综合性公司，公司现拥有城市园林绿化企业壹级资质、风景园林工程设计专项甲级资质、环保工程专业承包壹级资质、古建筑工程专业承包壹级资质、市政公用工程施工总承包贰级资质、建筑装修装饰工程专业承包贰级资质、建筑工程施工总承包叁级资质、城市及道路照明工程专业承包叁级资质、施工劳务资质。公司为各级政府、房地产开发商提供园林绿化工程施工、市政工程施工、园林景观设计等业务。公司具有优质专业的园林景观设计、施工，园林养护等完整的园林绿化产业链，能够满足多元化的客户需求，建立优质的客户网络，为客户提供园林景观一体化的建设服务。公司通过主动搜集和跟踪市场信息，采取与客户主动洽谈、招投标等方式开拓业务，形成收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年同期未发生较大的变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本期，公司实现营业收入 105,254.38 万元，较上年同期增长 48.79%；全年实现净利润 11,999.08 万元，较上年同期增长 28.91%；完全实现了上期对本期的计划经营目标。本期公司主要经营情况如下：1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 135,317.80 万元，比上年末增长 41.55%；负债总额为 79,860.05 万元，沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 14 比上年度末增长 57.77%；净资产总额为 55,457.74 万元，比上年度末增长 23.29%。原因如下：（1）报告期内公司积极开拓市场，承接较多的项目进行施工并进行结算，同时为加强资金使用效率，公司完善资金使用计划，缩短回款周期，适当采用承兑汇票结算，使得本期末应收票据和应收账款较上期显著增加；（2）报告期内公司承接项目数量增加，同时公司也是为了保证工程按时完工，施工进度加快，形成存货，较上期增加 8,254.99 万元；（3）报告期内公司实现净利润 11,999.08万元，使得本期末资产增加。2、公司经营成果 2019 年公司营业收入 105,254.38 万元，比上年同期增长 48.79%；营业成本 80,633.47 万元，比上年同期增长 50.10%，净利润为 11,999.08 万元，比去年同期增长 28.91%，原因如下：（1）公司随着在行业内建立并维持良好的品牌，施工质量、品质和效率得到客户的认可，同时公司也加强与大型集团型房地产企业的合作，本期公司承接较上期更多的工程项目，本期按照合同约定加快进行施工，完成相应的产值，使得本期收入较上期大幅增加，公司本期园林绿化工程收入较上期增加33,262.27 万元，增长 51.84%；（2）公司为拓宽业务渠道，加强生态修复工程项目的开拓，本期公司在水体治理方面承接较多的项目，本期对上述项目进行施工治理实现收入较上期增加 1,457.25 万元，增长24.65%。3、公司现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 909.73 万元，较上年减少 6,082.18 万元，主要因为：（1）随着公司业务经验的积累，加强资金使用计划，平衡资金的使用，使得本期资金收付在平衡内进行运行；（2）公司为加强资金使用效率，公司完善资金使用计划，缩短回款周期，适当采用承兑汇票结算收款；上述综合事项使得本期的经营活动产生的现金流量净额减少。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 2,443.47 万元，较上年增加 11,362.92 万元，主要因为：（1）上期公司利用暂时闲置的资金进行现金管理，购买结构性存款净支付 3,542.00 万元，报告期内收回上述结构性存款；（2）上期，公司业务规划持续扩大，员工数量持续增加，公司利用募集资金购置办公楼，共计支付现金约为 4,730.33 万元；报告期内，公司未购建大型资产，主要为购买办公车辆和工程使用机械等；上述综合事项使得本期的投资活动产生的现金流量净额增加。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-10,981.73 万元，较上年减少 25,159.26 万元，主要原因：（1）公司在上期开展定向增发，发行新股，吸收新的股东筹资 13,500.00 万元，报告期内未开展定向增发；（2）本期公司借款较上期减少 0.16 万元；（3）上期公司自银行取得贷款增加筹资金额 787.00 万元，报告期内贷款到期，公司向银行偿还上述贷款；（4）公司在 2019 年下半年进行权益分派，以权益沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 15 分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向权益分派股权登记日在册的全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元，共计分派现金红利 1,524.00 万元；（5）本期公司为加强对资金的使用，加大银行承兑汇票的使用，向银行购买银行理财、结构性存款、存出保证金等支付 8,903.99 万元。上述综合事项使得本期的筹资活动产生的现金流量净额减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 158,969,350.80 11.75%158,789,177.57 16.61%0.11%应收票据 260,791,919.83 19.27%143,797,205.51 15.04%81.36%应收账款 528,914,501.93 39.09%334,144,409.84 34.95%58.29%存货 286,856,394.76 21.20%204,306,459.19 21.37%40.40%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 67,582,375.93 4.99%55,803,246.51 5.84%21.11%在建工程 0.00%短期借款 2,906,880.23 0.21%7,885,690.81 0.82%-63.14%长期借款 交易性金融资产 5,137,417.55 0.38%35,541,174.52 3.72%-85.55%预付款项 1,237,590.69 0.09%2,422,002.68 0.25%-48.90%其他应收款 8,260,158.67 0.61%3,992,916.08 0.42%106.87%其他流动资产 12,581,324.89 0.93%320,280.90 0.03%3828.22%无形资产 1,819,392.80 0.13%2,000,034.72 0.21%-9.03%递延所得税资产 15,452,192.44 1.14%11,302,235.39 1.18%36.72%其他非流动资产 5,575,365.05 0.41%3,583,080.00 0.37%55.60%应付票据 137,910,382.54 10.19%42,073,747.52 4.40%227.78%应付账款 530,649,769.79 39.22%351,749,132.94 36.79%50.86%预收款项 4,507,675.30 0.33%9,549,166.66 1.00%-52.80%应付职工薪酬 8,659,967.76 0.64%4,989,260.07 0.52%73.57%应交税费 27,881,822.06 2.06%25,027,992.25 2.62%11.40%其他应付款 1,978,110.68 0.15%4,860,999.47 0.51%-59.31%其他流动负债 64,006,007.22 4.73%39,461,982.36 4.13%62.20%预计负债 15,192,819.00 1.12%19,159,478.56 2.00%-20.70%递延收益 4,900,000.00 0.36%1,400,000.00 0.15%250.00%递延所得税负债 7,112.63 0.00%18,176.18 0.00%-60.87%股本 76,200,000.00 5.63%76,200,000.00 7.97%资本公积 199,401,217.30 14.74%199,401,217.30 20.86%沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 16 盈余公积 29,378,164.43 2.17%17,379,080.23 1.82%69.04%未分配利润 249,598,056.40 18.45%156,846,298.56 16.41%59.14%归属于母公司股东权益合计 554,577,438.13 40.98%449,826,596.09 47.05%23.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据期末余额较上年期末增加 81.36%，主要原因为公司为加强资金使用效率，公司完善资金使用计划，缩短回款周期，适当采用承兑汇票结算收款；2、应收账款期末余额较上年期末增加 58.29%，主要原因为本期公司承接较多的项目，施工量增加，完成的产值增加，与发包方结算进度也相应的增加，使得本科目期末余额较上期大幅增加；3、存货期末余额较上年期末增加 40.40%，主要原因为本期公司承接较多的项目，施工完成产值增加，虽然按照合同约定比例与客户进行了结算，但因施工项目大幅增加，完成产值亦大幅增加，剩余部分形成公司的期末存货较上年大幅增加所致；4、应付票据期末余额较上年期末增加 227.78%，主要原因为公司为加强对资金的使用计划，并随着公司在行业内建立良好的品牌，同时本期公司也承接较多的工程项目，施工采购增加，公司增加了商业承兑汇票的使用，使得本期末应付票据余额较上期增加。5、应付账款本期期末余额较上年期末增加 50.86%，主要原因为公司本期承接较多的工程项目，施工采购大幅增加，公司为缓解公司的资金压力，与供应商协商一方面延长付款周期，另一方面采购金额加大的同时，赊购比例也增加，使得本期末应付账款余额较上期增加；6、未分配利润期末余额较上年期末增加 59.14%，主要原因为公司本期实现净利润 11,999.08 万元，扣除 10%的盈余公积，剩余部分使得未分配利润大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,052,543,804.92-707,398,073.68-48.79%营业成本 806,334,739.99 76.61%537,183,120.24 75.94%50.10%毛利率 23.39%-24.06%-销售费用 25,675,814.99 2.44%14,918,505.22 2.11%72.11%管理费用 30,220,202.26 2.87%18,308,253.81 2.59%65.06%研发费用 11,826,187.93 1.12%8,039,195.78 1.14%47.11%财务费用 6,910,368.53 0.66%2,542,762.83 0.36%171.77%信用减值损失-28,133,039.84-2.67%沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 17 资产减值损失-16,174,694.33-2.29%其他收益 98,886.85 0.01%1,300,000.00 0.18%-92.39%投资收益 837,481.32 0.08%-256,780.06-0.04%-426.15%公允价值变动收益 47,417.55 121,174.52 0.02%-60.87%资产处置收益-191,650.00 0.03%汇兑收益-营业利润 139,952,560.83 13.30%108,980,010.91 15.41%28.42%营业外收入 290,052.13 0.03%营业外支出 225,136.98 0.02%37,242.07 0.01%504.52%净利润 119,990,842.04 11.40%93,078,011.70 13.16%28.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额较上期增加 48.79%，主要原因为：（1）公司随着在行业内建立并维持良好的品牌，施工质量、品质和效率得到客户的认可，同时公司也加强与大型集团型房地产企业的合作，本期公司承接较上期更多的工程项目，本期按照合同约定加快进行施工，完成相应的产值，使得本期收入较上期大幅增加，公司本期园林绿化工程收入较上期增加 33,262.27 万元，增长 51.84%；（2）公司为拓宽业务渠道，加强生态修复工程项目的开拓，本期公司在水体治理方面承接较多的项目，本期对上述项目进行施工治理实现收入较上期增加 1,457.25 万元，增长 24.65%；2、营业成本本期金额较上期增加 50.10%，主要原因为本期营业收入较上期大幅增加，相应材料、人工、机械和间接成本发生较多并进行了实时结转；3、营业利润本期金额较上期增加 28.42%，主要原因为公司本期收入较上期大幅增加，实现的利润较上期增加；4、净利润本期金额较上期增加 28.91%，主要原因为公司本期收入较上期大幅增加，实现的利润较上期大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,052,543,804.92 707,398,073.68 48.79%其他业务收入-主营业务成本 806,334,739.99 537,183,120.24 50.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 18 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%同期金额变同期金额变动比例动比例%房地产园林工程 881,107,977.18 83.71%527,495,810.48 74.57%67.04%市政园林工程 93,208,323.85 8.86%114,197,825.47 16.14%-18.38%生态修复工程 73,680,200.81 7.00%59,107,689.79 8.36%24.65%苗木销售 928,015.66 0.13%-100.00%绿化养护 146,012.53 0.01%700,860.24 0.10%-79.17%设计收入 4,401,290.55 0.42%4,967,872.04 0.70%-11.40%合计 1,052,543,804.92 100.00%707,398,073.68 100.00%48.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北地区 586,146,494.21 55.69%449,807,968.87 63.59%30.31%东北以外地区 466,397,310.71 44.31%257,590,104.81 36.41%81.06%合计 1,052,543,804.92 100.00%707,398,073.68 100.00%48.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业收入本期金额较上期增加 48.79%，主要原因为：（1）公司随着在行业内建立并维持良好的品牌，施工质量、品质和效率得到客户的认可，同时公司也加强与大型集团型房地产企业的合作，公司承接的工程项目较上期增多，本期按照合同约定加快进行施工，完成相应的产值，使得本期收入较上期大幅增加，公司本期园林绿化工程收入较上期增加 33,262.27 万元，增长 51.84%；（2）公司为拓宽业务渠道，加强生态修复工程项目的开拓，本期公司在水体治理方面承接较多的项目，本期对上述项目进行施工治理实现收入较上期增加 1,457.25 万元，增长 24.65%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国恒大集团 474,338,357.15 45.07%否 2 雅乐居集团控股有限公司 41,495,026.71 3.94%否 3 大悦城控股集团股份有限公司 34,512,727.15 3.28%否 4 深圳市景昕锐桀实业有限公司 24,246,703.93 2.30%否 5 金辉集团股份有限公司 19,878,075.21 1.89%否 合计合计 594,470,890.15 56.48%-沈阳风景园林股份有限公司 2019 年年度报告 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连通泰建筑劳务分包有限公司（大连鑫宏建筑工程劳务分包有限公司）100,595,894.91 11.84%否 2 大连恒明建筑劳务有限公司 23,897,333.70 2