870632_2019_卓金光电_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 卓金光电 NEEQ:870632 河南卓金光电科技股份有限公司 HENAN ZHUOJIN PHOTOELECTRIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年获得 5 项实用型专利证书，1 项发明专利证书；2.2019 年 5 月，获 2019（第六届）中国玻璃网金玻奖；3.2019 年 10 月通过了高新技术企业重新认定；4.2019年11月通过发改委关于省工程研究中心-河南省光电显示薄膜工艺技术工程研究中心的申请。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、卓金光电 指 河南卓金光电科技股份有限公司 百举电子 指 洛阳百举电子产品经销处（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 律师事务所、先为 指 河南先为律师事务所 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）章程、公司章程 指 河南卓金光电科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会 指 河南卓金光电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南卓金光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南卓金光电科技股份有限公司监事会 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林百涛、主管会计工作负责人段丽辉及会计机构负责人（会计主管人员）段丽辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 融资渠道单一，营运资金存在对大股东依赖风险 公司所处行业是一个资本密集型的行业，需要拥有雄厚的资金实力作为发展的保障。但目前公司处于初创期，经营性资金需求多从股东借款来解决，银行借款解决。公司存在融资渠道单一，营运资金对大股东过于依赖风险。技术更新风险 显示触控行业作为技术密集型产业,对专业技术的要求较高。目前显示触控技术正处在快速发展的阶段,新技术不断发展的同时,已有技术也将不断改进。随着相关技术的进步与市场需求的变化，如公司不能保持技术创新,及时进行现有产品的更新换代、相关技术及产品的研发,将在市场竞争中处于不利地位。人才储备不足风险 显示触控行业对专业人才要求较高，专业人才技术水平成为企业综合实力的集中体现。由于国内显示触控行业发展历程短，先进机器设备的制造及核心技术的研发比较滞后。目前国内相关技术人才储备难以满足行业快速发展对专业人才的需求，严重制约了行业的快速发展。由于公司总部位于中部内陆地区，招聘高端专业人才方面本就处于不利局面，在未来激烈的市场竞争中将面临人才储备不足风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人林百涛直接持有公司 89.71%的股份，另通过百举电子间接控制公司 7.76%的股份，林百涛直接、间接共控6 制公司 97.47%的股份。林百涛担任公司董事、总经理，能对公司股东大会及董事会的决议事项产生重大影响。虽然公司己建立了完善的法人治理结构，具有健全的规章制度，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排、关联交易等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。土地及其附着房产尚未办理产权证书的风险 2011 年 12 月 8 日，公司（筹）与佃庄镇政府签订佃庄镇人民政府招商引资项目协议书，由佃庄镇政府提供佃庄镇产业集聚区 192 亩工业项目生产用地。土地交付公司后，公司积极向国土部门申请办理土地招拍挂手续及国有土地使用权证书，但由于各种原因，至今未能完结相关用地手续。截至报告期末，公司尚未取得土地使用权，房屋建筑物也未办理房产证。根据佃庄镇国土资源所出具的证明，公司土地证等相关手续正在办理中，且公司自成立以来能够严格遵守国家相关土地管理的法律、法规、规章及规范性文件，未发现有土地违法行为。根据洛阳伊滨区管理委员会规划建设局出具的证明，公司位于伊滨区佃庄镇产业集聚区，该产业集聚区符合佃庄镇镇域规划。但目前公司房屋建筑物因所占土地尚未履行相关国有土地出让手续，存在不能办理房屋产权证而面临被拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南卓金光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN ZHUOJIN PHOTOELECTRIC TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 卓金光电 证券代码 870632 法定代表人 林百涛 办公地址 洛阳市伊滨区佃庄镇大郎庙村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 段丽辉 职务 信息披露事务负责人、财务负责人 电话 15838545265 传真 0379-67433669 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 洛阳市伊滨区佃庄镇大郎庙村 邮编：471900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 20 日 挂牌时间 2017 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39-计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造 C3969-光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 车载智能云镜触控面板、光学减反射增透面板、车载智能终端一体机、3D 试衣镜等高科技产品；智能光电技术、磁控溅射技术研发及推广；触摸屏、导电膜及镀膜玻璃的加工、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）85,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 林百涛 实际控制人及其一致行动人 林百涛 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914103815908013924 否 注册地址 洛阳市伊滨区佃庄镇大郎庙村 否 注册资本 85,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李津庆、张宝岩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,169,649.64 15,663,234.26 16.00%毛利率%16.18%3.67%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,996,288.69-14,185,003.32-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,106,491.86-14,450,635.41-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.38%-19.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.56%-20.05%-基本每股收益-0.08-0.17-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 82,463,799.45 86,812,393.50-5.01%负债总计 24,481,836.97 21,834,142.33 12.13%归属于挂牌公司股东的净资产 57,981,962.48 64,978,251.17-10.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 0.76-10.53%资产负债率%（母公司）29.69%25.15%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.71 0.56-利息保障倍数-5.23-9.46-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,659,189.44-4,877,327.92-应收账款周转率 88.29 44.49-存货周转率 1.57 2.28-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.01%-7.76%-营业收入增长率%16.00%-59.11%-净利润增长率%50.68%-66.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,000,000 85,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-775,907.82 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 867,140.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,970.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,203.17 所得税影响数 16,530.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 93,672.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 92,353.3 应收票据 0 应收账款 92,353.30 应付票据及应付账款 2,357,472.13 应付票据 1,882,234.89 应付账款 475,237.24 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于车载智能云镜触控面板、光学减反射增透面板、车载智能终端一体机、蓝宝石智能触控面板和 3D 试衣魔镜等高科技产品研发、生产和销售为一体的创新领域。公司在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，以先进的研发设备，齐全的生产设施，雄厚的技术力量，严格的采购程序，稳定的产品质量，来满足客户对产品的要求。（一）盈利模式 公司目前通过生产、销售车载智能云镜触控玻璃面板实现盈利。公司根据下游市场需求，专注于产品的研发与生产，通过优秀的产品性能、稳定的产品质量、严格的成本控制取得竞争优势，建立品牌影响，从有形产品和功能到无形品牌承诺。从而在市场上获得一定占有率并盈利。（二）研发模式 公司的主营产品归属于显示及触控行业。公司一直立足于该行业的车载智能云镜触控玻璃面板细分市场，对该细分市场的持续有效关注，使得公司能够快速获取市场信息，并且能够根据市场和用户需求为客户提供满意的车载智能云镜触控玻璃面板产品，公司将研发技术运用于公司生产经营，提升公司产品的市场竞争力。报告期内，公司采用自主研发和合作研发相结合的研发模式。自主研发方面：销售部门根据市场需求及公司长远发展规划成立市场调研小组，对市场进行调研，对新产品的市场进行定位及总体情况分析，最终提出新产品开发需求，经相关领导批准后提交研发部。研发部接到新产品开发需求后，组织销售部、采购部、财务部等相关部门负责人进行讨论，各部门明确新产品开发要求后，为新产品立项做准备。经过相关部门审批后，研发部门着手研发试验，研发成功后对产品小批量试生产，对试生产的产品进行检验评估，存在问题和瑕疵进行改进，最终进行大规模生产。合作研发方面，公司与中国船舶重工集团公司第七二五研究所签订产学研合作协议书，双方就光电智能薄膜材料科技产业项目进行合作研究。公司与中国船舶重工集团公司第七二五研究所的合作，显著提高了公司的研发能力。（三）采购模式 公司采购的主要原材料为各种规格精细超薄玻璃、ITO 靶材和硅、氧化铌靶材等。原材料供应商的资质、原材料质量和发货速度等将直接影响公司产品的质量和客户的满意度，为保证采购原材料的质量，控制经营风险，公司在选择供应商时，综合考虑供应商的信誉、产品质量、发货速度及服务态度，以便从供应商源头控制原材料的质量；另外，公司建立了完整的原材料检测及反馈机制，对各批次原材料进行粗检和抽检，综合采购合同和检验结果判断该批次原材料质量是否合格。公司通常与供应商签订框架性协议后，根据订单及生产计划与原料供应商签订具体的采购合同。公司已经建立较为完善的采购渠道，各种规格精细超薄玻璃原片主要从洛阳玻璃股份有限公司、宿迁中玻电子玻璃有限公司等国内大型玻璃生产厂商采购；靶材主要从广州市尤特新材料有限公司、浙江舒玛新材料有限公司等公司采购。经过多年的合作，公司已与上述公司建立了稳定的采购关系，满足公司生产的需要。（四）销售模式 公司目前主要产品为车载智能云镜触控玻璃面板、光学减反射增透玻璃面板、AG 防眩玻璃盖板、智能魔镜玻璃盖板，通过销售人员拓展客户，直接与客户签订合同，为客户提供服务。结合产品特点，公司建立以直销为主的销售方式，并在广东设立分公司，销售人员主攻客户开发、销售和售后服务、市场信息收集反馈等工作，对于一般小型客户在分公司仓库发货，大客户全部从公司本部直接发货。这种框架具有完整的体系、可复制、操作性较强，由于款到发货，可以百分之百确认收入，收款模式为银行转账。13 （五）生产模式 公司销售部在与客户签订销售合同后，会将合同或者订单汇总至制造部，制造部根据合同或订单的相关要求结合原材料库存情况，向采购部提供采购清单并制定相应的生产计划。公司目前在洛阳拥有一条立式多功能磁控溅射镀膜生产线，一条高精度切割磨边生产线，由于两条生产线的生产能力和工艺技术各不相同，制造部在整体考虑设备检修、更换耗材和当月实际可生产天数等因素的影响后，向销售部提供公司生产能力的概况，保证销售部承接的订单均能按时按质的完成。为按时按质完成客户订单，制造部会根据历史订单情况并结合下游行业特性及客户需求，向采购部提交采购计划，根据不同型号的原材料安排库存，避免原材料未及时交货而影响公司的供货速度，并能应对客户的临时需求。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。2017 年 6 月在广东设立分公司，扩大产业链结构，专门从事后视镜玻璃面板、AG 防眩晕、AF 防指纹、AR 增透、商显钢化显示面板、智能魔镜显示面板的生产及销售。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源及公司业绩稳定增长。1.主要财务指标完成情况 2019 年全年实现营业收入 18169649.64 元，同比增长 16%；虽然净利润亏损，但同比亏损下降了 50.68%；随着公司产品竞争力的持续增强，实现营业收入及净利润较大增长。截至报告期末，公司总资产 82463799.45 元；净资产 57981962.48 元。2.市场与营销情况 报告期内产品车载智能云镜触控玻璃面板、光学减反射增透玻璃面板、AG 防眩玻璃盖板工艺成熟、质量稳定、销售持续增长；扩大高端产品智能魔镜玻璃盖板销售比例，在智能穿衣镜、智能后视镜、智能家居等智能触控显示系统面板市场获品牌认可。同时公司继续加强在国内市场开发力度，使市场业务量持续提升。3.技术创新 公司始终重视研发投入，推动产品及技术创新。公司获得了洛阳市企业研发中心证书、洛阳市光电薄膜工程技术研究中心证书、河南省光电薄膜工程技术研究中心证书。2019 年 5 月，获 2019（第六届）中国玻璃网金玻奖；报告期内新增授权专利 2 项。4.生产运营 报告期内，公司深化生产运营与管理，魔镜及 AR 面板的镀膜制备工艺更趋成熟，分公司在精细化显示面板的加工过程中良率大幅度提高。公司通过质量管理体系的持续运行，夯实质量管理手段。产品的稳定性及成品率有进一步的提升。5.内部管理提升 在管理和核算体系方面，公司以内控制度为指导进行科学管理。在质量管理上，14 严格依照质量管理体系规范从产品开发到包括生产和服务在内的决策和服务流程，避免风险；在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障；在人才的开发和建设方面，公司制定出合理的薪酬和考评制度，建设创新、高效、正直、落实的核心价值观体系。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,514,628.45 3.05%2,781,875.30 3.20%-9.61%应收票据 250000.00 0.30%0.00 100.00%应收账款 319,233.28 0.39%92,353.30 0.11%245.67%存货 11,652,903.30 14.13%7,771,448.26 8.95%49.95%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 60,256,056.28 73.07%69,527,161.84 80.09%-13.33%在建工程 0 86,206.90 0.10%-100.00%短期借款 10,000,000.00 12.13%10,000,000.00 11.52%0.00%长期借款 0 0 预付款项 2,232,212.84 2.71%1,162,850.04 1.34%91.96%其他应收款 233,513.61 0.28%149,225.10 0.17%56.48%其他流动资产 138,716.52 0.17%328,358.37 0.38%-57.75%递延所得税资产 2,535.17 0.00%48,914.39 0.06%-94.82%其他非流动资产 4,864,000.00 5.90%4,864,000.00 5.60%0.00%应付票据 1,613,342.29 1.96%1,882,234.89 2.17%-14.29%应付账款 313,836.59 0.38%475,237.24 0.55%-33.96%预收款项 138,373.68 0.17%735,525.91 0.85%-81.19%应付职工薪酬 691.48 0.00%1,053.97 0.00%-34.39%应交税费 37,989.93 0.05%22,777.64 0.03%66.79%其他应付款 12,232,600.00 14.83%8,717,312.68 10.04%40.33%长期应付款 72,500.00 0.088%0 100.00%资本公积 3,610,797.07 4.38%3,610,797.07 4.16%0.00%未分配利润-30,628,834.59-37.14%-23,632,545.90-27.22%29.60%资产总计 82,463,799.45 86,812,393.50 -5.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据本期期末金额 250,000.00 元与上年期末相比较上涨 100.00%原因为：报告期内客户以银15 行电子承兑方式回款，导致应收票据本期期末金额增加明显。2.应收账款本期期末金额 319,233.28 元与上年期末相比较上涨 245.67%原因为：销售货款回笼不及时所致。3.存货本期期末金额 1,1652,903.30 元与上年期末相比较上涨 49.95%原因为：报告期内产销规模大幅增加，相应增加了备货数量，存货周转率较上年同期较为稳定。4.预付账款本期期末金额 2,232,212.84 元与上年期末相比较上涨 91.96%原因为：报告期内客户需求量增加提前支付货款所致。5.其他应收款本期期末金额 233,513.61 元与上年期末相比较上涨 56.48%原因为：报告期内增加的山东金晶玻璃架子押金未退回所致。6.应付账款本期期末金额 313,839.59 元与上年期末相比较减少 33.96%原因为：报告期内支付供应商货款及时所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 18,169,649.64-15,663,234.26-16.00%营业成本 15,229,667.81 83.82%15,087,857.44 96.33%0.94%毛利率 16.18%-3.67%-销售费用 771,104.40 4.24%1,059,152.30 6.76%-27.20%管理费用 3,090,577.41 17.01%3,987,955.09 25.46%-22.50%研发费用 4,942,362.60 27.20%7,294,206.27 46.57%-32.24%财务费用 1,079,976.47 5.94%1,251,989.57 7.99%-13.74%信用减值损失-12,040.42-0.07%0 0%资产减值损失 0 -319,388.76-2.04%-100.00%其他收益 867,140.00 4.77%310,000 1.98%179.72%投资收益 0 0 0%公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益-775,907.82-4.27%0 0%汇兑收益 0 0 0%营业利润-6,968,880.46-38.35%-13,145,390.43-83.93%-46.99%营业外收入 38,970.99 0.21%17,788.79 0.11%119.08%营业外支出 20,000.00 0.11%15,656.70 0.10%27.74%净利润-6,996,288.69-38.51%-14,185,003.32-90.56%-50.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期期末金额 18,169,649.64 元与上年期末相比较上涨 16.00%原因为：报告期内原有定单和新增定单都有所增加所致。2.研发费用本期期末金额 4,942,362.60 元与上年期末相比较减少 32.24%原因为：报告期内研发项目两个，上年研发项目四个，相比上年减少了两项研发项目，所以研发费用也相对减少所致。16 3.其他收益本期期末金额 867,140.00 元与上年期末相比较上涨 179.72%原因为：报告期内在公司研发投入费用上政府奖励增加所致。4.资产减值损失本期期末金额 0.00 元与上年期末相比较下降 100.00%原因为：报告期内不存在资产减值现象。5.营业利润本期期末金额-6,968,880.46 元与上年期末相比较亏损下降 46.99%原因为：报告期内在公司主营业务成本、管理费用、销售费用在管理层的有效控制和监督下都有所下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,148,623.68 12,969,210.56 39.94%其他业务收入 21,025.96 2,694,023.70-99.22%主营业务成本 15,213,269.81 12,470,285.96 22.00%其他业务成本 16,398.00 2,617,571.48-99.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%玻璃盖板 3,081,751.18 16.96%3,177,458.69 24.50%-3.01%玻璃面板 14,414,030.25 79.33%9,599,720.53 74.02%50.15%玻璃加工 620,355.52 3.41%167,411.07 1.29%270.56%钢化玻璃 2,486.73 0.01%17,631.14 0.14%-85.90%切割基片 0 6,989.13 0.05%-100.00%合计 18,148,623.68 12,969,210.56 39.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入增加 39.94%的原因为报告期内原有定单和新增定单都有所增加。本期其他业务收入减少 99.22%原因为其他业务收入主要是销售玻璃原片，因毛利较低，公司决定减少销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市乐达通电子科技有限公司 3,533,952.16 19.45%否 2 东莞市锐岚光学镜片有限公司 3,376,354.96 18.58%否 3 惠州一方禄科技有限公司 2,028,666.35 11.17%否 4 东莞市桂泰光电有限公司 1,929,743.20 10.62%否 17 5 东莞市立琛光电科技有限公司 1,861,579.68 10.25%否 合计合计 12,730,296.35 70.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长利玻璃洪湖有限公司 3,982,690.90 27.67%否 2 宿迁中玻电子玻璃有限公司 3,913,210.78 27.19%否 3 广州尤特新材料有限公司 2,077,100.00 14.43%否 4 武汉长利玻璃（汉南）有限公司 1,171,318.70 8.14%否 5 山东金晶科技股份有限公司 665,201.19 4.62%否 合计合计 11,809,521.57 82.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,659,189.44-4,877,327.92-65.98%投资活动产生的现金流量净额-786,964.81-364,929.90 115.65%筹资活动产生的现金流量净额 2,447,800.00 4,405,892.50-44.44%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流为-1,659,189.44 元，现金流出较上期下降 65.98%，主要原因是报告期内收入增加了 2,506,415.38 元，同时支付工资、税费及其他现金支出减少了 1,057,583.69 元所致。2.本期投资活动产生的现金流为-786,964.81 元，现金流出较上期上涨 115.65%，主要原因是报告期内比上期增加了固定资产投入 476,034.91 元所致。3.本期筹资活动产生的现金流为 2,447,800.00 元，较上期下降 44.44%，主要原因是报告期内在还贷款时因各种原因企业资金暂未回笼，通过市企业融资联等机构先还贷，造成支付其他与筹资活动有关的现金较上期支出较大，导致本期本期筹资活动产生的现金流较上期有所下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款 92,353.30 应收票据及应收账款-92,353.30 2 应付票据 1,882,234.89 应付账款 475,237.24 应付票据及应付账款-2,357,472.13 19 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响；报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 账面价值账面价值 流动资产：应收账款 92,353.30 92,353.30 其他应收款 149,225.10 149,225.10（续）报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 20 账面价值账面价值 账面价值账面价值 股东权益：其他综合收益 未分配利润-23,632,545.90-23,632,545.90 B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对本公司金融资产项目账面价值无影响；计量类别计量类别 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 应收账款 92,353.30 92,353.30 其他应收款 149,225.10 149,225.10 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计