870722_2019_大智科技_2019年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 大智科技 NEEQ:870722 宁波大智机械科技股份有限公司 NINGBO DA ZHI MACHINE TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 为期八天的欧洲-中国宁波荷兰海牙投资贸易交流会，中国宁波-意大利米兰产业合作对接会，会上由双代表简单介绍了宁波与海牙的经贸发展状况，随后进行了企业 B2B 对接。公司作为潜在的投资商参与此次对接，此次欧洲之行对我司在海外设立保税仓库、办事处垫定基础。2019 年 9 月 7 日 公司组织了“卓越员工的职业化心态培训”，主要从帮助员工提高对职业素养的重视程度、提高职业素养、提升综合素质等方面，组织培养人才，提高队伍的战斗力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、大智科技、本公司、股份公司 指 宁波大智机械科技股份有限公司，英文名“NINGBO DA ZHI MACHINE TECHNOLOGY CO.,LTD”有限公司、大智有限 指 宁波大智机械科技有限公司，公司前身 艾理诺投资 指 宁波梅山保税港区艾理诺投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 埃索伦能源 指 宁波埃索伦能源有限公司，公司全资子公司 锦伟集团 指 宁波锦伟科技集团有限公司，受同一实际控制人控制，前身为“宁波锦伟紧固件集团有限公司”、“宁波锦伟标准件有限公司”欣阳五金 指 宁波欣阳伟业五金有限公司，受同一实际控制人控制 世阳机械 指 宁波世阳机械制造有限公司，受同一实际控制人控制 欣阳进出口 指 宁波欣阳伟业进出口有限公司，受同一实际控制人控制 伟业国际 指 伟业国际（香港）贸易有限公司，受同一实际控制人控制 世阳国际 指 香港世阳国际有限公司，受同一实际控制人控制 锦伟建筑扣件 指 宁波锦伟建筑扣件制造有限公司，受同一实际控制人控制 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 宁波大智机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波大智机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波大智机械科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 宁波大智机械科技股份有限公司的公司章程 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈志伟、主管会计工作负责人周珍贵及会计机构负责人（会计主管人员）周珍贵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事赵敏因疫情影响未出席董事会。2、豁免披露事项及理由 公司为了保障自身权益价值，减少产品可能被复制的风险性，将本年度审计报告及附注中的公司前五大供应商、前五大客户名称申请匿名，以第一名、第二名、第三名、第四名、第五名进行代替，本公司承诺，豁免披露的内容，不影响审计报告的真实完整性。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度高 2019年度、2018年度公司前五名客户在报告期内营业收入分别为14,352.10万元、6,485.36万元，占营业收入总额的比例分别为52.92%、50.92%。前五名客户对公司产品的采购金额较大，与公司存在长期、持续的业务关系。客户销售额波动较大 报告期内，公司的客户结构发生了较大的变化，进入前五大的6 客户均是风电项目型客户。行业发展波动风险 公司主营业务：太阳能光伏支架行业属于太阳能光伏产品，为新能源行业；风电设备专用紧固件属于风电产品，为可再生能源行业；目前受到各国政府的大力扶持，公司产品的市场需求和发展与世界各国的政府政策密切相关。如世界各国政府扶持政策发生变化，可能对太阳能光伏行业、风能电力行业产生重大影响，从而对公司的经营业绩产生影响。报告期内存在关联交易 报告期内，公司存在关联交易，主要是基于合理的商业需要以及业务分工，公司向关联方销售主要是出于个别客户通过向关联方锦伟集团、欣阳进出口等签订采购合同，此外，公司还向关联方世阳机械租赁房屋、支付水电，向锦伟集团采购材料等。公司在报告期内交易价格参照市场公允价格，不存在利益输送的情况，不存在对关联方产生重大依赖的情况。资产负债率较高的风险 大智科技的资产负债率较高，2019年末资产负债率为77.40%，由于内销业务增加，收款账期较长，公司垫资较多；二是公司主要原材料成本占公司产品成本比例较高，随着业务规模的扩大，公司各期末应付材料款的余额较大；公司面临一定的偿债压力和财务成本压力，2019年股东从公司分红使公司的总资产减少。原材料价格波动的风险 公司生产经营所需原材料主要系钢材、铝材。自2015年以来，钢材价格波动较大但整体相对上升，增加了公司的生产成本，从而在一定程度上减少了公司的盈利能力。为了降低采购成本和储备成本，公司目前严格控制存货储备量，大部分钢材、铝材系就近采购，若未来钢材、铝材市场价格持续走高，将会对公司生产经营产生不利影响。汇率波动的风险 近年来，人民币对美元持续贬值。报告期内，公司产品主要通过出口和内销两块客户，受种种因素的影响，未来一段时间公司的产品客户以国内市场为主，公司最终客户中海外客户和国内客户各占一半，由于公司的外销货款主要以美元进行结7 算，若未来人民币持续升值，将使公司面临汇率风险，从而一定程度上对公司营业收入和利润的增长带来不利影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为陈志伟、杨继英夫妇，直接和间接合计持有公司99.55%的股份。同时，陈志伟系公司的法定代表人，担任公司董事长，杨继英系公司总经理兼董事会秘书，双方对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。公司治理风险 公司于2016年5月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波大智机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO DA ZHI MACHINE TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 大智科技 证券代码 870722 法定代表人 陈志伟 办公地址 宁波市北仑区新碶富春江路 612 号 1 幢 1 号 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨继英 职务 总经理兼董事会秘书 电话 0574-86817825 传真 0574-86232188 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市北仑区新碶富春江路 612 号 1 幢 1 号 3 楼 315800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 16 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造（C3599）主要产品与服务项目 太阳能光伏支架和风电设备专用紧固件 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 陈志伟、杨继英 实际控制人及其一致行动人 陈志伟、杨继英 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330206587487945B 否 注册地址 宁波市北仑区新碶富春江路 612号 1 幢 1 号 3 楼 否 注册资本 11,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱依君、沈景宵 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 16 部 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 271,240,313.11 131,767,921.46 105.85%毛利率%27.52%24.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,730,495.96 8,964,663.15 265.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,930,068.06 8,261,707.85 286.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）63.25%24.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）61.71%22.89%-基本每股收益 2.98 0.82 263.41%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 220,139,434.53 96,444,647.73 128.25%负债总计 170,393,683.98 55,669,393.14 206.08%归属于挂牌公司股东的净资产 49,745,750.55 40,775,254.59 22.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.52 3.71 21.83%资产负债率%（母公司）77.13%57.30%-资产负债率%（合并）77.40%57.72%-流动比率 1.21 1.49-利息保障倍数 47.04 15.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 45,992,030.45-382,611.67 12,120.55%应收账款周转率 4.85 3.18-存货周转率 3.19 4.73-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%128.25%43.54%-营业收入增长率%105.85%46.61%-净利润增长率%265.11%945.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-393,660.33 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,449,200 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-113,859.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 941,679.87 所得税影响数 141,251.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 800,427.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 51,210,811.77 31,720,777.22 应收票据 6,289,393.08 750,000.00 应收账款 44,921,418.69 30,970,777.22 应付票据及应付账款 38,508,254.22 24,244,923.84 应付票据 4,797,423.43 1,767,439.22 应付账款 33,710,830.79 22,477,484.62 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于清洁能源市场产品的研发、设计和生产，专注于太阳能光伏支架和风电设备专用紧固件的研发、设计、生产和销售。在太阳能光伏支架产品方面，公司专注太阳能光伏支架的研发、设计和制造，公司积极拓展业务，加强关键零部件研发、制造能力，正努力成为国内研发能力较强、技术装备顶尖、盈利能力较优的太阳能光伏支架整体解决方案专家。在风能产品方面，公司拥有自己的多项关键技术，稳定的加工水平，确保了高强度紧固件的机械特性，包括抗拉强度、屈服强度、硬度、延展性和冷冲击性等，在高强度紧固件关键制造工艺方面均满足了高标准的要求，公司为世界主要的风机制造商如西门子、歌美飒、Vestas、中国电建集团等提供风电设备零件产品。公司通过销售产品给该些客户，实现销售收入，目前订单充足，利润合理，具有可持续性。公司通过上述商业模式销售各类产品，并获得收入、利润及现金流。公司的商业模式建立在较强的质量保障和技术优势的基础上，通过不断的研发投入增强公司的竞争能力，公司商业模式稳定，具有可持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司坚持走研发路线，已开发了用于地面、屋顶等 12 大类的光伏支架产品，销售至美国、瑞典、孟加拉及中国大陆等各地区，在光伏支架领域具有较强的行业地位及竞争实力，为光伏支架细分领域内的领先企业之一。公司是歌美飒多年合作供应商，近年与中国能建-华业电力及中国华电建立了良好的合作关系，目前公司与中国能建-华业电力就发展势头惊人的 BIPV（光伏一体化）项目签署了合作协议。其正尝试突破光伏建筑一体化市场，将重新调整产品结构，为此公司还要加大市场开拓力度，强化企业内部管理，降耗增效，加强技术研发和产品售后服务，为公司今后持续发展奠定基础。本年度公司实现营业收入 271,240,313.11 元，同比增加 105.85%；净利润 32,730,495.96 元,同比增加265.11%；因风电项目型客户在 2019 年有所增加，营业收入上升，管理费用费率减少，公司净利润明显增长。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 220,139,434.53 元，净资产为 49,745,750.55 元。从各项财务指标来看，2019 年经营成果一定程度上升受国家政策影响波动，订单明显增加影响；报告期内公司重点加强了企业内部管理工作,细化了各部门各岗位的职责以及考核标准，充分调动了 全体员工的积极性，发挥各层人员的职责，随着销售额的大幅上升，管理费用增加的幅度很小。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 23,274,154.12 10.57%3,329,929.02 3.45%598.94%应收票据 6,080,100.05 2.76%应收账款 67,013,105.58 30.44%45,255,268.53 46.92%48.08%存货 97,592,168.54 44.33%25,544,873.31 26.49%282.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,972,109.16 5.44%11,307,952.84 11.72%5.87%在建工程 短期借款 12,092,096.02 5.49%9,183,896.82 9.52%31.67%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增加 598.94%，主要销售规格增加，信用政策收紧，导到经营性净流量增加；短期融资增加；15 应收账款增加 48.08%，主要由于风电项目型销售额增长、账期较长；存货增加 282.04%，主要由于风电项目型业务项目未验收，导致发出商品增加；短期借款增加 31.67%，主要因为业务量增加，应收账款保证融资增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 271,240,313.11-131,767,921.46-105.85%营业成本 196,597,882.98 72.48%99,922,832.64 75.83%96.75%毛利率 27.52%-24.17%-销售费用 13,848,755.77 5.11%5,465,462.10 4.15%153.39%管理费用 7,413,049.99 2.73%6,084,206.23 4.62%21.84%研发费用 12,001,415.25 4.42%6,475,404.30 4.91%85.34%财务费用 548,963.10 0.20%457,857.29 0.35%19.90%信用减值损失-1,813,526.81-0.67%资产减值损失-1,856,750.06-0.68%-3,248,716.95-2.47%42.85%其他收益 1,449,200.00 0.53%352,413.72 0.27%311.22%投资收益 0 0 0%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 37,282,659.00 13.75%9,707,812.05 7.37%284.05%营业外收入 27,668.22 0.01%700,000.00 0.53%-96.05%营业外支出 535,188.35 0.20%513,038.49 0.39%4.32%净利润 32,730,495.96 12.07%8,964,663.15 6.80%265.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入增加 105.85%，主要由于受国家政策影响，风电业务快速增长；营业成本增加 96.75%，主要由于业务增加，成本消耗相应增长；销售费用增加 153.39%，主要由于项目业务增加，相应的运费增长及支付的业务员的薪酬增长；研发费用增加 85.34%，主要由于当年投入的研发项目规模有所增加；资产减值损失增加 42.85%，主要是由于新金融工具的应用所致；其他收益增加 311.22%，主要是由于与经营相关的研发相关补助；营业利润增加 284.05%，主要由于主营业务收入增长的情况、管理费用控制得当。16 净利润增加 265.11%，主要由于营业收入增加、毛利率上涨，费用控制合理。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 264,667,212.69 127,370,338.73 107.79%其他业务收入 6,573,100.42 4,397,582.73 49.47%主营业务成本 190,442,724.76 95,881,192.36 98.62%其他业务成本 6,155,158.22 4,041,640.28 52.29%主营业务收入增加 107.79%，主要由于受国家政策影响风电业务快速增长；其他业务收入增加 49.47%，主要由于材料及零配件的直接销售增加；主营业务成本增加 98.62%，主要由于主营业务收入增加，成本消耗相应增长；其他业务成本增加 52.29%，主要由于其他业务收入的增长，成本同比增长；按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%太阳能光伏支架 9,651,303.81 3.56%23,248,135.61 17.64%-58.49%预埋件产品 35,157,870.67 12.96%8,738,422.14 6.63%302.34%风电设备专用紧固件 219,858,038.21 81.06%95,383,780.98 72.39%130.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%中国大陆 206,623,569.51 76.18%93,455,392.28 70.92%121.09%中国大陆之外 58,043,643.18 21.40%33,914,946.45 25.74%71.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：太阳能光伏支架受国家政策的影响仍未恢复。预埋件产品开拓国外市场有所增加。中国大陆增加的主要原因是国内风电项目增加。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 38,211,412.22 14.09%否 2 第二名 31,373,003.59 11.57%否 3 第三名 25,836,457.53 9.53%否 4 第四名 24,655,711.68 9.09%否 5 第五名 23,444,436.02 8.64%否 合计合计 143,521,021.04 52.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 85,619,104.02 31.42%否 2 第二名 25,680,954.9 9.42%否 3 第三名 23,809,263.87 8.74%否 4 第四名 17,093,333.06 6.27%是 5 第五名 9,557,744.87 3.51%否 合计合计 161,760,400.72 59.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 45,992,030.45-382,611.67 12,120.55%投资活动产生的现金流量净额-4,290,601.07-1,250,477.90-243.12%筹资活动产生的现金流量净额-23,692,651.27 2,607,221.79-1,008.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加 4,637.46 万元，主要是销售商品增加的现金 19,230.02 万元，购买材料增加支出 13,710.39 万元；投资活动产生的现金流量净额减少 304.01 万元，主要增加生产设备的投入；筹资活动产生的现金流量净额减少 2,629.99 万元，主要分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,422.19 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司：宁波埃索伦能源有限公司 全资子公司：宁波锦伟建筑预埋件有限公司 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。将资产负债表中的应收票据及应收账款分拆为“应收票据”和“应收账款”，应收票据上年年末6,289,393.08 元；应收账款上年年末金额 44,921,418.69 元；“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”和“应付账款”，应付票据上年年末余额 4,797,423.43 元；应付账款上年年末余额 33,710,830.79 元。2、执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注 3.26.3首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初合并财务报表相关项目情况。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有一整套国内先进的风电设备专用紧固件产品专用的生产和检测设备，拥有模具设计、热锻加工、热处理调质、自动化改造、材料分析、精加工、磁粉探伤、金相分析、理化分析等一大批优秀的中高级职称技术工程师，在风电设备专用紧固件制造方面形成了一整套国内质量领先、稳定的自主生产工艺。公司已为西班牙风机制造商歌美飒（Gamesa）等国际知名风机制造商提供风电设备专用紧固件，公司与该些重要客户保持密切合作，拥有稳定的订单，并与国内的知名的风机制造商合作，前景较好。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力。经营管理层、核心业务人员队伍稳定，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度高 2019 年度、2018 年度公司前五名客户在报告期内营业收入分别为 14,352.10 万元、6,485.36 万元，占营业收入总额的比例分别为 52.92%、50.92%。前五名客户对公司产品的采购金额较大，与公司存在长期、持续的业务关系。2、客户销售额波动较大 报告期内，公司的客户结构发生了较大的变化，进入前五大的客户均是风电项目型客户。3、行业发展波动风险 公司主营业务：太阳能光伏支架行业属于太阳能光伏产品，为新能源行业；风电设备专用紧固件属于风电产品，为可再生能源行业；目前受到各国政府的大力扶持，公司产品的市场需求和发展与世界各国的政府政策密切相关。如世界各国政府扶持政策发生变化，可能对太阳能光伏行业、风能电力行业产生重大影响，从而对公司的经营业绩产生影响。4、报告期内存在关联交易 报告期内，公司存在关联交易，主要是基于合理的商业需要以及业务分工，公司向关联方销售主要是出于个别客户通过向关联方锦伟集团、欣阳进出口等签订采购合同，此外，公司还向关联方世阳机械租赁房屋，向锦伟集团采购材料等。公司在报告期内交易价格参照市场公允价格，不存在利益输送的情况，不存在对关联方产生重大依赖的情况。5、资产负债率较高的风险 大智科技的资产负债率较高，2019 年末资产负债率为 77.40%，由于内销业务增加，收款账期较长，公司垫资较多；二是公司主要原材料成本占公司产品成本比例较高，随着业务规模的扩大，公司各期末应付材料款的余额较大；公司面临一定的偿债压力和财务成本压力，2019 年股东从公司分红使公司的总资产减少。6、原材料价格波动的风险 公司生产经营所需原材料主要系钢材、铝材。自 2015 年以来，钢材价格波动较大但整体相对上升，增加了公司的生产成本，从而在一定程度上减少了公司的盈利能力。为了降低采购成本和储备成本，公司目前严格控制存货储备量，大部分钢材、铝材系就近采购，若未来钢材、铝材市场价格持续走高，将会对公司生产经营产生不利影响。20 7、汇率波动的风险 近年来，人民币对美元持续贬值。报告期内，公司产品主要通过出口销售给国外客户，受种种因素的影响，未来一段时间公司的产品最终客户仍将以海外市场为主，公司最终客户中海外客户的占比较高，由于公司的外销货款主要以美元进行结算，若未来人民币持续升值，将使公司面临汇率风险，从而一定程度上对公司营业收入和利润的增长带来不利影响。8、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为陈志伟、杨继英夫妇，直接和间接合计持有公司 99.55%的股份。同时，陈志伟系公司的法定代表人，担任公司董事长，杨继英系公司总经理兼董事会秘书，双方对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。9、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 25,000,000.00 15,465,787.16 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 11,000,000.00 3,540,747.27 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 4,500,000.00 3,571,684.27 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 宁波锦伟同润预埋件有限公司 销售预埋件 4,579.65 4,579.65 已事后补充履行 2020年4月27日 浙江一起造科技有限公司 购买原材料配件 35,404.80 35,404.80 已事后补充履行 2020年4月27日 22 宁波锦伟科技集团有限公司 采购固定资产 2,359,117.38 2,359,117.38 已事后补充履行 2020年4月27日 宁波锦伟锻造件有限公司 采购无形资产 24,235.85 24,235.85 已事后补充履行 2020年4月27日 陈志伟、杨继英、宁波锦伟科技集团有限公司 为贸易融资担保 29,700,000.00 29,700,000.00 已事后补充履行 2019年8月28日 宁波梅山保税港区艾理诺投资管理合伙企业（有限合伙）无偿借入资金 2,100,000.00 2,100,000.00 已事后补充履行 2020年4月27日 宁波世阳机械制造有限公司 无偿借入资金 21,750,000.00 21,750,000.00 已事后补充履行 2020年4月27日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：根据生产经营需要，2019 年度，宁波锦伟同润预埋件有限公司因生产经营需要向我司采购预埋件一批，总计 4,579.65 元；向浙江一起造科技有限公司采购外购件一批，总计 35,404.80 元；向宁波锦伟科技集团有限公司采购一批固定资产，共计 2,359,117.38 元；向宁波锦伟锻造件有限公司采购一批无形资产，共计 24,235.85 元；向宁波梅山保税港区艾理诺投资管理合伙企业（有限合伙）无偿借入资金2,100,000.00 元；公司向宁波世阳机械制造有限公司无偿借入资金 21,750,000.00 元；陈志伟、杨继英、宁波锦伟科技集团有限公司为公司提供贸易融资担保 29,700,000.00 元。上述偶发性关联交易主要因生产经营需要而实施的，具有合理性与必要性，不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大不利影响。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行