870620_2019_科域生物_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 公告编号：2020-003 2019 年度报告 科域生物 NEEQ:870620 珠海科域生物工程股份有限公司 ZHUHAI KEYU BIOLOGICAL ENGINEERING CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月 5 日取得 ISO 13485 证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、科域生物 指 珠海科域生物工程股份有限公司 合资子公司、贝斯特 指 珠海贝斯特医疗仪器有限公司 有限公司、科域有限 指 珠海科域生物有限公司 股东大会 指 珠海科域生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海科域生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 珠海科域生物工程股份有限公司监事会 三会 指 珠海科域生物工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、券商 指 广州证券股份有限公司、开源证券股份有限公司 股转系统公司、股转中心 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 珠海科域生物工程股份有限公司章程 会计事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）年度报告 指 2019 年年度报告 本报告期、报告日 指 自 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止 上期、上年度 指 2018 年会计年度 年末、本年末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 IVD 指 临床检验产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙又平、主管会计工作负责人贾改萍及会计机构负责人（会计主管人员）黄利民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、规模较小产品单一的风险 公司的主营业务为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂的研发、生产和销售；体外诊断试剂的代理销售。公司主要产品分为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂，其中体外诊断分析仪器主要包括尿液分析仪器和粪便分析仪器两大类，报告期内，公司销售收入主要来源于以上产品，公司产品类别少。尽管公司已持续进行新产品的研发、注册和推广，但现有产品结构仍较为单一，现有产品销量及收入规模仍相对较小，如未来出现市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，公司的抗风险能力可能相较弱，可能对公司的长远发展及正常经营造成影响。应对措施：公司经工商部门核准的经营范围为：研发生产与销售：一类及 II 类 6840 体外诊断试剂，II 类 6841医用化验和基础设备器具，II 类 6840 临床检验分析仪器，销售三类及二类医用电子仪器设备，临床检验分析仪器，医用化验和基础设备器具；货物及技术的进出口(法律、行政6 法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。由于医疗器械行业产品的生产需要取得相关许可，公司成立时间较短，产品线还不够丰富，但该行业未来发展前景广阔。公司着力做精做好每一款产品，提高市场知名度，通过各地代理商扩大市场份额，有助于提高公司产品的质量和行业竞争力。通过较好的产品质量及售后服务逐步形成了稳定的区域代理商。2、市场竞争风险 公司所属行业为医疗行业，生产技术经过多年的发展，已相对标准化、透明化，市场需求也保持逐年增长的趋势。随着经济水平的提高、健康意识的增强和政策体系的不断完善，体外诊断市场规模快速增长，成为生命健康领域的朝阳产业。根据国家卫计委下属医学检验信息网发布的数据显示，2018 年我国IVD 市场规模约合 604 亿元。中国作为全球最大的新兴市场，据EvaluateMedTech 预测年复合增速远高于全球增近。因此，国内成熟生产厂家不断扩大生产规模，以求降低成本，抢占更多的市场；很多其他行业的企业纷纷打入医疗器械行业；海外竞争对手也纷纷来中国设厂，降低生产成本，抢占市场；加上国内医疗器械限价竞标等诸多因素，导致行业利润降低。虽然公司的产品市场占有了一定的竞争地位、品牌形象和市场知名度，但激烈的市场竞争仍可能导致公司被迫降低产品价格，进而对公司业绩造成不利影响。应对措施：（1）从技术改进和专业服务入手，不断优化产品性能和质量，并为客户提供个性化定制产品、技术指导等服务，保持公司产品的美誉度；（2）公司通过各种手段降低产品的成本，包括升级生产设备、改进生产工艺、提高管理水平等措施，从而提高产品质量、降低产品的成本，提高公司产品在市场上的竞争力；（3）加快新产品、新技术、新项目的开发，储备新产品，增加新的盈利点。3、新产品、新技术、新项目研发风险 公司为进一步提升市场竞争能力，保持持续盈利能力，不断加大技术研发方面的投入，开发新产品，引进新项目，积极进行产品的升级换代工作。公司新产品、新技术、新项目的研发预计会投入大量的人力和资金，不排除开发失败的风险。应对措施：公司加强与科研院所和医疗单位的合作，加强与国内外行业专家的合作，促进研发项目的成功，更好的服务于市场、更好的服务于客户。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海科域生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 ZHUHAI KEYU BIOLOGICAL ENGINEERING CO.,LTD 证券简称 科域生物 证券代码 870620 法定代表人 孙又平 办公地址 珠海市金湾区三灶镇机场东路 288 号 D 栋厂房 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾改萍 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0756-6821168 传真 0756-6808730 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 珠海市金湾区三灶镇机场东路 288 号 C 栋五楼 519040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 珠海市金湾区三灶镇机场东路 288 号 C 栋五楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 28 日 挂牌时间 2017 年 6 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-358 医疗仪器设备及器械制造-3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 体外诊断分析仪器及体外诊断试剂的研发、生产和销售；体外诊断试剂的代理销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙又平 实际控制人及其一致行动人 孙又平 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400562649645A 否 注册地址 珠海市金湾区三灶镇机场东路288号 D 栋厂房 2 楼 否 注册资本 30,300,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张之祥、刘秋兰 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,943,147.77 40,895,555.86 39.24%毛利率%61.61%61.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,569,484.88 7,560,166.80 26.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,267,712.81 3,899,849.12 137.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.96%22.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.24%11.78%-基本每股收益 0.32 0.25-15.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 68,630,323.58 44,303,671.66 54.91%负债总计 22,165,609.76 7,408,442.72 199.19%归属于挂牌公司股东的净资产 46,464,713.82 36,895,228.94 25.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.83-16.39%资产负债率%（母公司）31.00%15.44%-资产负债率%（合并）32.30%16.72%-流动比率 1.77 3.55-利息保障倍数 1,098.13 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,181,974.09 21,644,552.87-34.48%应收账款周转率 13.10 5.44-10 存货周转率 4.07 3.39-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%54.91%27.40%-营业收入增长率%39.24%3.38%-净利润增长率%26.58%23.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,300,000 20,200,000 50 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 28,883.90 委托他人投资或管理资产的损益 316,347.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,794.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 355,026.69 所得税影响数 53,254.62 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 301,772.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表：应收票据 应收账款 4,148,446.74 应收票据及应收账款 4,148,446.74 应付票据 应付账款 1,462,662.45 应付票据及应付账款 1,462,662.45 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医疗器械行业（根据 上市公司行业分类指引，公司所处的行业为专用设备制造业（C35）；根据 国民经济行业分类 CGB/T4754-2011 公司所处的行业为医疗诊断、监护及治疗设备制造（C3581）。主要从事体外诊断分析仪器及体外诊断试剂的研发、生产与销售；体外诊断试剂的代理销售。产品分为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂，其中体外诊断分析仪器主要包括尿液分析仪器和粪便分析仪仪器两大类。公司目前拥有专利技术 42 项，具备开展业务所需的生产、经营资质、高标准要求的器械生产场地及生产设备；拥有健全生产质量管理系统，先进的研发水平、技术优越的研发团队和丰富的专家技术资源；遍布全国的销售网络及代理商渠道。公司销售模式以分销为主，直销为辅；科域生物作为厂家，进行有力的市场推广，树立品牌知名度，提高业界对企业与产品的认知度。公司在各省发展了一批优质的当地代理商及经销商，公司的产品结合代理商的渠道与资源，同时公司提供完善的售后服务体系，保障各医疗机构在产品使用中的服务，二大产品中，尿液分析系列产品客户群主要集中在二级及二级以下医疗机构，粪便分析仪产品客户群主要集中在省级，三级，二级以上医疗机构。公司的收入来源主要为：体外诊断分析仪器及体外诊断试剂的研发、生产与销售；体外诊断试剂的代理销售。报告期内商业模式无发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 本报告期末，公司资产总额 68,630,323.58 元，较期初增长了 54.91%。原因如下：（1）新厂房的建设投入使在建工程和预付账款大大增加；（2）本年度销售对下半年的预测增加了存货的备货库存；（3）本年度公司在研发用设备上的投入有所增加。负债总额 22,165,609.76 元，较期初增加了199.19%；主要原因：（1）期末增加银行贷款 1044.4 万；（2）期末应付账款随存货增长而增长。净资产 46,464,713.82 元，较期初增长 25.944%，表明公司持续经营阶段经营状况良好，一直保持盈利状态。（二）经营成果 本报告期内，公司实现营业收入 56,943,147.77 元，与上年同期相比增加了 39.24%；实现净利润9,569,484.88 元，较上年同期提高了 26.58%。主要为公司加大研究开发和市场推广力度，导致市场占有率提高，销售增加，产量加大，销售费用和管理费用（研发费用除外）和单位成本变化不大。（三）现金流量 本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 14,181,974.09 元，较上年同期有所下降,主要加大了研发投入，同时加大库存备货；投资活动产生的现金流量净额为-19,540,871.86 元，主要为本年度完成了基建主体工程，加大基建投入；本年度增加基建贷款 1,044 万，导致筹资活动流量净额增加。（四）公司业务经营情况 公司坚持以客户为中心，适应国家和行业监管要求，加强内控管理和质量控制，极力满足客户对产品质量、服务、性能近乎苛刻要求，在产品运作七个环节，研发、采购、生产、发货、安装调试、验收培训、售后服务做足了功夫，赢得了市场的认同，赢得了客户的满意度。另外在渠道拓展方面公司积极参加国内、国际医疗器械展会、行业年会与学术交流会等，重视市场营销与渠道建设工作，借助公司高端产品的开发推出、系列产品的进一步丰富，公司品牌影响力与美誉度得到极大的提升。在巩固固有优势市场的同时，积极参与大宗集中采购项目、力求在高性能医疗器械及基础类医疗器械聚力拓新，获得行业持续竞争优势。（五）行业情况 中国医疗器械市场还有巨大的成长空间。在全球医疗器械市场，医疗器械市场规模已经与同期药品市场规模相当，而中国医疗器械市场仅为同期药品市场的 15%，未来还将有广阔的成长空间。随着经济发展，城镇化、人口老龄化、医疗器械国产化的不断加深，医疗保险覆盖率的提高，以及慢性病发病率的不断提升，医疗企业需求将不断释放，从而推动医疗器械市场迅速扩容。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本年年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,648,155.92 15.52%5,572,832.08 12.58%91.07%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 4,547,126.81 6.63%4,148,446.74 9.36%9.61%存货 6,238,025.67 9.09%4,517,801.69 10.20%38.08%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 5,986,390.67 8.72%3,963,958.48 8.95%51.02%在建工程 34,660,136.52 50.50%5,162,209.40 11.65%571.42%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 9,569,097.94 13.94%0.00 0.00%0.00%其他流动资产 11,355.72 0.02%11,543,307.24 26.05%-99.90%资产总计 68,630,323.58-44,303,671.66-54.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增长 91.07%，其他流动资产同比下降 99.9%，主要为本报告期初大部分资金购买了理财产品，放在其他流动资金，后来陆续赎回导致。2、存货同比增长 38.08%，主要为市场份额加大，备货增加所致。2、固定资产同比增长 51.02%，主要为本报告期购买新的机器设备所致。3、在建工程同比增长 571.42%，主要因为厂房建设投入。4、资产总计同比增长 54.91%的主要原因：报告期购买新的机器设备使固定资产增加，厂房建设投入导致在建工程增加等 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 56,943,147.77-40,895,555.86-39.24%营业成本 21,861,946.93 38.39%15,691,775.50 38.37%39.32%毛利率 61.61%-61.63%-销售费用 14,878,790.48 26.13%13,286,465.66 32.49%11.98%管理费用 5,099,297.08 8.96%4,712,075.46 11.52%8.22%研发费用 4,442,850.79 7.80%2,988,827.29 7.31%48.65%财务费用 12,040.82 0.02%3,286.48 0.01%266.37%15 信用减值损失-34,070.27-0.06%0.00 0.00%资产减值损失 0 0%597,437.28 1.46%-100.00%其他收益 8,883.90 0.02%3,759,992.66 9.19%-99.76%投资收益 316,347.89 0.56%324,027.43 0.79%-2.37%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 10,690,680.59 18.77%8,446,289.41 20.65%26.57%营业外收入 29,800.00 0.05%224,302.40 0.55%-86.71%营业外支出 5.10 0.00%2,154.94 0.01%-99.76%净利润 9,569,484.88 16.81%7,560,166.80 18.49%26.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年公司营业收入和营业成本同比去年有所增长，营业成本增加趋势与收入增加趋势基本保持一致，公司产品比较稳定。2、2019 年公司研发费用同比增长 48.65%，主要原因加大了研发投入，增加了研发人员，薪酬总额及费用相应大幅增加；二是开发项目增加，研发材料、动力、各种检测费用等增加。3、2019年公司财务费用同比去年增加266.37%，主要原因为报告期内新增贷款，产生利息支出。4、2019 年公司资产减值损失同比去年减少 100%，主要原因为去年已计提坏账准备的应收账款已收回，19 年坏账准备计入信用减值损失。5、2019 年公司其他收益同比去年减少 99.76%，主要是因为报告期内未获得政府补助。6、2019 年公司营业外收入同比去年减少 86.71%，主要是 2018 年获得新三板挂牌补助款所致。7、2019 年公司营业外支出同比去年减少 99.76%，主要是 2018 年发生押金损失。8、2019 年公司实现净利润 9,569,484.88 元，同比增长 26.58%，主要是市场份额提高产生利润，同时因本年度政府补助少，导致净利润增长幅度比收入增长幅度小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 56,640,845.01 40,676,288.87 39.25%其他业务收入 302,302.76 219,266.99 37.87%主营业务成本 21,792,979.26 15,585,793.28 39.83%其他业务成本 68,967.67 105,982.22-34.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%16 体外诊断分析仪器 12,592,017.65 22.11%11,192,705.56 27.37%12.50%体外诊断试剂 44,048,827.36 77.36%29,483,583.31 72.09%49.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 56,640,845.01 99.47%40,676,288.87 99.46%39.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度体外诊断分析仪器的销售额较去年同期增加 1,399,312.09 元，同比增加 12.5%，体外诊断试剂增加了 14,565,244.05 元，同比增长 49.4%，主要原因为市场份额扩大。但产品结构比仪器减少，试剂增加，主要因为仪器使用寿命最佳为五年，有时间周期的问题，但是配套使用的耗材是可持续性的，所以在产品配比上仪器销量小于耗材销量是正常销售情况，由于有了耗材可持续性，保障了公司后期的可持续性发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州怡丹生物技术有限公司 7,044,863.72 12.44%否 2 中山大学附属第五医院 2,435,188.50 4.30%否 3 河北齐力科技有限公司（石家庄万康医疗器械有限公司）2,320,212.30 4.10%否 4 上海同科生物科技有限公司 970,734.51 1.71%否 5 广西康泰盛医疗科技有限公司 863,044.25 1.52%否 合计合计 13,634,043.28 24.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海杰达电子科技有限公司 4,339,854.95 17.61%否 2 珠海精卫科技有限公司 2,746,833.73 11.15%否 3 浙江东方基因生物制品股份有限公司 2,416,452.57 9.81%否 4 珠海市银科医学工程股份有限公司 1,251,768.62 5.08%否 5 成都倍瑞精密机械有限公司 856,992.34 3.48%否 合计合计 11,611,902.21 47.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,181,974.09 21,644,552.87-34.48%投资活动产生的现金流量净额-19,540,871.86-21,603,541.62 9.55%筹资活动产生的现金流量净额 10,433,171.33 0.00 现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量净额为 14,181,974.09 元，较上年同期减少 34.48%，本期为扩大市场份额和稳定老客户，新增了试用机和旧机升级业务，导致经营性现金流出大幅增加；投资活动产生的现金流量净额为-19,540,871.86 元，主要为公司投资理财支付的现金尚未到期收回和对在建工程持续增加投入。筹资活动产生的现金流量净额为 10,433,171.33 元，主要为申请了基建贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在一家全资子公司，无参股公司,其基本情况如下：全资子公司名称:珠海贝斯特医疗仪器有限公司 注册地:珠海市吉大九洲大道中 1083 号 10A 之一 注册资本：600 万元 公司类型:有限责任公司(法人独资)经营范围:销售：一类：6840 体外诊断试剂；II 类：6841 医用化验和基础设备器具，6840 临床检验分析仪器及体外诊断试剂；三类及二类医用电子仪器设备，临床检验分析仪器；三类体外诊断试剂。报告期营业收入：4,843,497.47 元 报告期净利润：502,273.99 元 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：18 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司未出现对持续经营能力有重大不利影响的事项。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、规模较小产品单一的风险、规模较小产品单一的风险 公司的主营业务为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂的研发、生产和销售；体外诊断试剂的代理销售。公司主要产品分为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂，其中体外诊断分析仪器主要包括尿液分析仪器和粪便分析仪器两大类，报告期内，公司销售收入主要来源于以上产品，公司产品类别少。尽管公司已持续进行新产品的研发、注册和推广，但现有产品结构仍较为单一，现有产品销量及收入规模仍相对较小，如未来出现市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，公司的抗风险能力可能相较弱，可能对公司的长远发展及正常经营造成影响。应对措施：公司经工商部门核准的经营范围为：研发生产与销售：研发生产与销售：一类及 II类 6840 体外诊断试剂，II 类 6841 医用化验和基础设备器具，II 类 6840 临床检验分析仪器，销售三类及二类医用电子仪器设备，临床检验分析仪器，医用化验和基础设备器具；货物及技术的进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。由于医疗器械行业产品的生产需要取得相关许可，公司成立时间较短，产品线还不够丰富，但该行业未来发展前景广阔。公司着力做精做好每一款产品，提高市场知名度，通过各地代理商扩大市场份额，有助于提高公司产品的质量和行业竞争力。通过较好的产品质量及售后服务逐步形成了稳定的区域代理商。2 2、市场竞争风险、市场竞争风险 公司所属行业为医疗行业，生产技术经过多年的发展，已相对标准化、透明化，市场需求也保持逐年增长的趋势。随着经济水平的提高、健康意识的增强和政策体系的不断完善，体外诊断市场规模快速增长，成为生命健康领域的朝阳产业。根据国家卫计委下属医学检验信息网发布的数据显示，2018 年我国 IVD 市场规模约合 604 亿元。中国作为全球最大的新兴市场，据 EvaluateMedTech预测年复合增速远高于全球增近。因此，国内成熟生产厂家不断扩大生产规模，以求降低成本，抢占更多的市场；很多其他行业的企业纷纷打入医疗器械行业；海外竞争对手也纷纷来中国设厂，降低生产成本，抢占市场；加上国内医疗器械限价竞标等诸多因素，导致行业利润降低。虽然公司的产品市场占有了一定的竞争地位、品牌形象和市场知名度，但激烈的市场竞争仍可能导致公司被迫降低产品价格，进而对公司业绩造成不利影响。应对措施：（1）从技术改进和专业服务入手，不断优化产品性能和质量，并为客户提供个性化定制产品、技术指导等服务，保持公司产品的美誉度；（2）公司通过各种手段降低产品的成本，包括升级生产设备、改进生产工艺、提高管理水平等措施，从而提高产品质量、降低产品的成本，提高公司产品在市场上的竞争力；（3）加快新产品、新技术、新项目的开发，储备新产品，增加新的盈利点。3 3、新产品、新技术、新项目研发风险、新产品、新技术、新项目研发风险 公司为进一步提升市场竞争能力，保持持续盈利能力，不断加大技术研发方面的投入，开发新产品，引进新项目，积极进行产品的升级换代工作。公司新产品、新技术、新项目的研发预计会投入大量的人力和资金，不排除开发失败的风险。应对措施：公司加强与科研院所和医疗单位的合作，加强与国内外行业专家的合作，促进研发项目的成功，更好的服务于市场、更好的服务于客户。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(三)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 孙又平、贾改萍 抵押担保 30,000,000 12,000,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 24 日 孙又平 抵押担保 455,000 318,500 已事后补充履行 2020