838730_2019_云创数字_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 1 2019 年度报告 云创数字 NEEQ:838730 广州云创数字科技股份有限公司 Guangzhou Digitclouds Technology Co.,Ltd 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、云创数字子公司广州逸趣信息科技有限公司被认定为国家级高新技术企业 2、2019 年 6 月 24 日，公司董事长兼总裁何五元作为 27 位粤商代表参加 2019 年粤商省长面对面协商座谈会 3、2019 年 10 月 10 日，公司董事会、监事会换届，选举产生第二届董事会、监事会，何五元任第二届董事会董事长。2019 年 3 月，根据国家 高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引的相关规定，由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局共同下发文件，公告：广州逸趣信息科技有限公司于 2018 年 11 月28 日，被认定为国家级高新技术企业，由此正式迈入国家高新技术企业行列。2019 年 6 月 24 日，2019 年粤商 省长面对面协商座谈会在广州召开。广东省省长马兴瑞、省政协主席王荣、省政协秘书长吴伟鹏等省市领导与包括董明珠、王文银以及我司董事长何五元在内的 27 位粤商及专家代表，围绕“全面提升产品和服务质量，加快推进质量强省建设”主题，进行了深度交流。座谈会上，作为品牌营销专家，何总就新零售时代的品资观与政府责任做了汇报，并得到与会领导与企业家的认同。广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 云创数字、本公司、公司、股份公司 指 广州云创数字科技股份有限公司 广州逸趣、子公司 指 广州逸趣信息科技有限公司 麦思、MASS、孙公司 指 麦思科技有限公司 股东大会 指 广州云创数字科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州云创数字科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州云创数字科技股份有限公司监事会 本报告 指 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国融证券、券商 指 国融证券股份有限公司 中喜会计、会计事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）小熊电器 指 小熊电器股份有限公司 名创优品 指 名创优品（横琴）企业管理有限公司 集泰化工 指 广州集泰化工股份有限公司 卓尔控股 指 卓尔控股有限公司 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何五元、主管会计工作负责人崔雯晴及会计机构负责人（会计主管人员）崔雯晴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业和市场风险“数字化转型”已经渗透至营销行业每一个角落，也已经深刻影响到传统公关传播业。面对强大的市场竞争压力及市场转型带来的新环境，不少客户也在适应新的公关服务模式、在适应变化的传播环境。同时，随着传播环境和方式的变革，数字营销模式和手段已进入公关领域，而广告和营销行业也借助公关的特点，富有创意性地宣传和推广产品，并借此为企业树形象、创品牌，这一变化导致行业之间的边界越来越模糊、竞争越来越激烈。2、重要客户风险 公司现有部分业务收入主要来自于名创优品、小熊电器等知名客户。其中，前五大客户共计销售收入 10,124,078.89 元，占全年销售收入的 52.04%。如果宏观经济出现较大波动，持续下行，会导致这些国内外客户迫于成本压力和战略调整等因素，减少广告公关推广投入，继而对公司业绩产生重大不利影响。3、财务风险 鉴于子公司前期投资培育期投入较大，虽然已经开始产生收广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 6 入、实现业绩增长和当年盈利，但尚不足以弥补前期投入。同时，母公司受现行经济环境影响，依然可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供周转资金的情形。虽然公司在现有经营规模下能较顺利地通过银行信贷、财务资助等筹资活动补充公司经营活动的现金缺口，但与大型企业相比筹资难度较大，筹资成本较高。公司仍面临长期偿债风险。4、实际控制人控制不当的风险 何五元目前持有公司 33.45%的股份，为公司实际控制人。同时，何五元担任公司董事长兼总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。5、本期未弥补亏损过大的风险 经审计，截止 2019 年 12 月 31 日，公司财务报表未分配利润累计金额-7,205,205.11 元，即为公司未弥补亏损金额。公司未弥补亏损已超过实收股本总额 9,000,000 元的三分之一。但公司自 2018 年起积极开拓市场与实施内部管理改革，逐步减少亏损幅度，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。6、新冠疫情预计引发的经营风险 新冠疫情于 2020 年 1 月在中国继而在全球爆发，对新冠病毒疫情的防控工作正在全球范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实国家防控工作的各项要求，加强对疫情防控工作的有效支持。本次新冠疫情对本公司整体经营运行存在一定暂时性影响。公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对公司财务状况、经营成果等各方面的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州云创数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Digitclouds Technology Co.,Ltd 证券简称 云创数字 证券代码 838730 法定代表人 何五元 办公地址 广州市天河区黄埔大道中 336 号御发商务中心 3A05 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 崔雯晴 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 13726795545 传真 020-85613167 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区黄埔大道中 336 号御发商务中心 3A05 房,邮编 510630 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商品服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 公司主要为商业企业以及非政府组织、政府机构提供品牌策划及管理、事件营销、数字营销、危机管理、娱乐营销等服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何五元 实际控制人及其一致行动人 何五元、麦豪杰、广州云广信息科技合伙企业（有限合伙）广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401067397087527 否 注册地址 广州市天河区黄埔大道中路 336号 3A05 是 注册资本 9,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 高松林、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,456,049.96 12,154,408.01 60.07%毛利率%36.28%41.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-581,329.39-2,602,099.66-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-601,476.19-2,986,043.30-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.44%-65.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.29%-75.22%-基本每股收益-0.06-0.29-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 6,826,307.13 7,472,814.21-8.14%负债总计 4,697,040.73 4,762,218.42-1.37%归属于挂牌公司股东的净资产 2,129,266.40 2,710,595.79-20.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.24 0.30-20.00%资产负债率%（母公司）28.35%34.50%-资产负债率%（合并）68.81%64.08%-流动比率 0.6083 0.5659-利息保障倍数-0.85 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,034,088.70-1,135,288.68 -应收账款周转率 10.73 6.8900-存货周转率-广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.14%-23.72%-营业收入增长率%60.07%-41.15%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 9,000,000 9,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 24,408.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,408.00 所得税影响数 4,261.20 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 20,146.80 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 1,537,170.13 1,578,871.68 未分配利润-6,665,577.27-6,623,875.72 广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）母公司商业模式 公司属于商务服务行业，目前的主营业务为整合营销传播、公共关系管理，同时一直积极拓展新的业务点，如娱乐营销、电商整合营销等。公司为客户提供整合营销传播服务，长期专注于“策略导向型公关”，以策略型见长，追求策略致胜。上游客户多为 IT 通信、新零售、快消品、文化产业、汽车等行业的知名企业，公司为这些企业提供整合营销传播方案、公共关系管理服务，帮助客户提高品牌影响力，树立企业形象。公司合作的品牌众多，在为客户提供优质品牌传播服务的经营中创造社会价值，并以此获得收入、利润和现金流。公司客户行业覆盖广、差异度大，在提供具体服务时根据不同的行业及客户规模、现状、预算、期望目标等，为每位客户定制相应的项目内容。服务模式为项目制，与客户前期沟通明确其需求后，根据其预算提供方案报价然后制作执行的全服务流程。长期服务的客户涉及年度规划，但在具体操作时仍拆解为单项目进行。每位客户的服务内容均为定制类方案，服务内容涵盖在品牌策划管理、事件营销、数字营销、危机管理、娱乐营销。公司的盈利模式是依靠来源于品牌咨询、创意策划、项目执行等收入。公司根据方案的内容、实施成本、工作量与工作时间，分别进行评估报价。咨询类业务以月度和年度为单位收取固定的公共关系服务咨询服务费，创意策划、活动类业务依据资源投入情况收取活动执行费用。（二）子公司商业模式 子公司的主营业务是通过 SaaS 平台 Offerslook 系统，帮助全球互联网效果营销公司及广告网络一键创建属于自己的效果营销广告分析系统，为其提供以全球广告主资源管理和渠道营销效果追踪及优化为基础的一站式效果广告技术平台。Offerslook 系统主要为客户提供 CRM、ERP 及效果营销广告投放、监测及统计等全套解决方案。客户对象立足全球。子公司的盈利模式主要是依靠广告点击量+效果转化+平台分成构成+增值服务（包括但不限于 API定制开发、独立服务器租赁等）。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年实现销售收入 19,456,049.96 元，较 2018 年增长 60.07%；本期毛利率为 36.28%，较上年同期毛利率 41.10%略有下降；利润总额为-19,597.40 元，较上年-2,586,097.46 元亏损幅度大幅降低。报告期内，公司主营业务收入较上年大幅增长，毛利率水平较上年同期基本持平，净利润虽广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 12 依然处于亏损状态，但亏损幅度较上年明显降低。报告期内，公司各项财务数据变动原因分析如下：（一）母公司2019年度完成营业收入9,866,367.98元，较上年增长76.63%；利润总额-261,233.23元，较上年亏损幅度大幅减少。主要原因是：在客户过往服务基础上积攒了过硬的口碑，同时抓住了新零售风口，服务新零售行业领军企业，营业收入增长明显。（二）子公司 2019 年度完成营业收入 9,589,681.98 元，较上年增长 46.00%；利润总额 241,635.83元，较上年同期扭亏为盈，首次实现年度盈利。从 2016 年 3 月 Offerslook 全球广告效果监测平台产品上线以来，已成长为国内第一家也是最大的海外移动广告监测效果付费公司，客户数、收入数一直处于快速增长状态，并于 2019 年实现月度持续性盈利，业务增长较为稳健且可持续。注册客户数从2016 年的 100+上升到 2019 年近 5000，增长了 50 倍；注册客户的增长带来了营收的大幅增长。但由于子公司前期投入较大，营业盈利尚不足以弥补前期投入，因此累计亏损在一定时间内还会继续存在。（三）2019 年，公司继续推行全面预算管理制度，并适时对组织结构进行调整，提升人力资本能效；调整市场策略并改善销售方法，提升销售效率；优化研发管理及第三方平台使用；优化财务结构并优选银行服务。基于以上做法，公司 2019 年管理费用较上年下降 30.25%；销售费用较上年基本持平略有下降，下降 3.31%；研发费用较上年持平略有上升，上升 4.64%；财务费用较上年下降 7.80%。（四）在现金流方面，本期经营性现金流依然较为紧张，主要原因有：（1）母公司所处行业经济环境持续不景气，客户开拓难度大，中小型客户偏多，客单价偏低；（2）母公司大客户依赖较为严重，存在一定账期，账期内成本费用支出资金占用大；（3）融资环境持续走低，原计划的 2018 年第一次股票定向发行终止。综上，2019 年，公司虽然仍处于亏损状态，但随着业务规模的不断增长，尤其是子公司的增长，未来将逐步实现扭亏为盈。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 861,149.21 12.62%747,986.98 10.07%15.13%应收票据 应收账款 1,736,849.24 25.44%1,578,871.68 20.69%12.99%存货 投资性房地产 长期股权投资 500,000.00 7.32%500,000.00 6.73%固定资产 36,370.70 0.53%38,651.39 0.52%-5.90%在建工程 短期借款 1,000,000.00 13.46%-100.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上年同期增长 15.13%，主要是由于收入增加的原因；2、应收账款：较上年同期增长 12.99%，主要是由于收入增加的原因；3、短期借款：由于公司营业收入增长明显并对费用进行了有效管控，使得公司尤其是子公司在资金的需求上，从 2018 年下半年开始，能够靠自身周转满足，因此 2019 年没有短期借款。广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,456,049.96-12,154,408.01-60.07%营业成本 12,398,122.60 63.72%7,159,442.03 58.90%73.17%毛利率 36.28%-41.10%-销售费用 1,793,670.10 9.22%1,855,148.58 15.26%-3.31%管理费用 2,199,957.08 11.31%3,154,050.27 25.95%-30.25%研发费用 2,563,317.22 13.17%2,449,737.15 20.16%4.64%财务费用 350,687.79 1.80%380,374.77 3.13%-7.80%信用减值损失-231,812.48-1.19%资产减值损失 0 -222,031.70-1.83%其他收益 78,361.19 0.40%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润-44,005.40-0.23%-3,090,162.22-25.42%-营业外收入 24,408.00 0.13%513,232.50 4.22%-95.24%营业外支出 0 1,307.64 0.01%-100.00%净利润-581,329.39-2.99%-2,602,099.66-21.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年较上年同期增长 60.07%，主要原因：（1）母公司在客户过往服务基础上积攒了过硬的口碑，同时抓住了新零售风口，服务新零售行业领军企业，营业收入增长明显，较去年同期上涨 76.63%；（2）子公司持续增长，较上年增长 46.00%。2、营业成本：2019 年较上年同期增长 73.17%，主要是因为母公司业务增长明显，但主要是媒体发布业务，毛利率偏低，较去年同期下降明显；3、管理费用：2019 年较上年同期下降 30.25%，主要是因为公司继续推行全面预算管理制度，并适时对组织结构进行调整，提升人力资本能效，同时母子公司都变更了办公地点，租赁成本下降。另外，2018 年因为公司计划 2019 年搬迁，因此原办公场所装修成本一次提取，使得 2018 年管理费用高。4、营业利润：2019 年较上年同期亏损规模减少，主要原因是收入大幅增加，并维持了毛利率相对稳定。5、营业外收入：2019 年主要是海外展会补贴及社保税收补贴，金额小，没有大项政府补贴。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,456,049.96 12,154,408.01 60.07%其他业务收入-主营业务成本 12,398,122.60 7,159,442.03 73.17%其他业务成本-广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%公共关系服务 9,866,367.98 50.71%5,585,999.17 45.96%76.63%软件服务 9,589,681.98 49.29%6,568,408.84 54.04%46.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019年，公共关系服务收入占营业收入比例，由2018年45.96%上升到50.71%；软件服务收入占营业收入比例，由2018年54.04%下降到49.29%。主要原因如下：（一）2019 年母公司媒体传播服务营业收入提升明显，营业收入明显上升。（二）2019 年子公司软件服务继续维持稳定增长。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 名创优品（横琴）企业管理有限公司 7,245,683.96 37.24%否 2 Novabeyond Limited 1,076,190.51 5.53%否 3 Midoweb SRL 618,485.23 3.18%否 4 小熊电器股份有限公司 597,787.74 3.07%否 5 HONGKONG ADMILE TECHNOLOGY CO.,LIM 585,931.45 3.01%否 合计合计 10,124,078.89 52.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 AGILEWING TECHNOLOGY CO.,LIM 3,668,325.16 29.59%否 2 南昌九霄文化传播有限责任公司 1,506,292.45 12.15%否 3 广州富樽文化传播有限公司 1,350,619.81 10.89%否 4 九江欣欣未来设计策划中心 487,912.62 3.94%否 5 江西尚品致荟文化传播有限公司 258,867.92 2.09%否 合计合计 7,272,017.96 58.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,034,088.70-1,135,288.68-投资活动产生的现金流量净额-103,351.61-150,000.00-筹资活动产生的现金流量净额-1,517,229.98 159,796.72-广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 15 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年收入明显增加，各项支付得到有效控制，因此变动比例较大；2、投资活动产生的现金流量净额：2019 年主要是办公室搬迁的装修费等，并没有其他投资活动；3、筹资活动产生的现金流量净额：2019 年较上年同期下降幅度大，主要原因是 2019 年归还 2018 年银行借贷 1,000,000.00 元以及股东财务资助的费用。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 名称：广州逸趣信息科技有限公司 统一社会信用代码：914401063210253991 住所：广州市天河区黄埔大道中 336 号 3A05-1 法定代表人：麦豪杰 注册资本：100 万元 实收资本：100 万元 成立日期：2014 年 11 月 14 日 财务数据：2019年末总资产5,174,642.54元，净资产-2,856,281.07元；2019年营业收入9,589,681.98元，净利润 113,025.89 元。公司持股比例：截止 2019 年 12 月 31 日，公司持股广州逸趣 100%的股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1月 1 日起执行新金融工具准则。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。2、会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收账款 1,537,170.13+41,701.55 1,578,871.68 股东权益：未分配利润-6,665,577.27+41,701.55-6,623,875.72 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的减值准备在新金融工具准则施行日（即 2019 年广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 16 1 月 1 日）进行调整，调增归属于母公司的留存收益 41,701.55 元。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述修订后的会计准则产生的列报变化以外，本公司将原计入“应收票据及应收账款”项目中的“应收票据”“应收账款”分开列示、将”应付票据及应付账款”项目中的“应付票据”“应付账款”分开列示。本公司追溯重述了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 虽然 2019 年经营仍然处于亏损状态，但这只是暂时的困难。公司管理层有足够的信心应对困局并确保持续经营能力。主要原因如下：1、母公司业务：2020 年数字营销板块仍旧将发展优质稳定的大客户作为首要任务，除了继续深耕现有大客户的业务合作外，还积极开发新行业新品类的领导品牌和优质龙头企业的相关业务。第一季度在整体经济受疫情严重影响的大环境下，已签原有大客户合同共计￥60.07 万元，新拓客户合同共计￥66.53 万元，若干项目还在方案洽谈中。中国初创企业的品牌需求和营销转化也是一个重点需求领域。公司关注到更多的客户希望通过线上平台进行引流转化销售的需求，为帮助客户提升获客及落地转化效果，公司积极丰富自身内容创作的能力，并联合智能营销、社群营销等技术平台展开合作，集内容营销和技术平台之合力，去拓展更多的业务机会和推动项目执行落地。已经签约或达成意向多个初创企业品牌，并通过销售提成拓展公司收入来源。除了传统业务的核心大客户的开发外，2020 年公司还将持续地积极联合上下游的合作伙伴，并利用校友联盟，商会联盟等关系，进一步扩展更多的新业务机会，做好现有业务的补充和增量，重点将以党建、健康产业、新零售平台企业为重点业务方向，目前多个项目沟通洽谈中。资源整合方面，公司大力拓展媒体资源，不断加深与全国核心新闻政务、财经媒体的合作，同时进一步整合区域电视台、社区媒体资源以触达精准目标群；内容层面与大艺博、华南 IP 版权基地等建立战略合作关系，力求更好地为客户提供有价值的内容创意从而提升品牌力。2、子公司业务：逸趣从 2016 年 3 月产品上线以来，客户数、收入数一直处于快速增长状态，2018 年被认定为国家高新技术企业，2019 年实现月度持续性盈利，业务增长较为稳健且可持续。IResearch 数据显示，2017 年中国企业云服务市场规模超 500 亿元，预计未来几年仍保持约 30%的年复合增长率。国内 SaaS行业将继续高速发展，仍有巨大的增量空间，远未触及行业天花板。Offerslook 平台瞄准的是 B2B+SaaS 效果广告这一垂直市场，产品上线三年多来积累的数据和客户反应，验证了我们商业模式的方向是正确的，市场和用户是认可的自 2016 年 3 月 Offerslook平台正式上线以来，在未做任何线上推广的前提下，注册客户数从 2016 年的 100+上升到 2019 年近5000 家；注册客户的增长带来了营收的大幅增长，年均营收增长率超过 40%，并在 2019 年实现盈利，且盈利规模持续扩大。2020 年，Offerslook 平台将继续发力保持高速增长，同时会加大线上线下的推广力度，加大原有产品研发，并不断拓展新的业务领域。3、提升经营管理水平：业务发展的同时，对经营管理水平也提出了更高的要求。这几年，公司通过执行全面预算管理，在营业目标与成本费用方面双管齐下，对逐步减少亏损起到了重要的作用。2020 年，公司将继续通过进一步的管理优化，助力业务发展，保持公司的可持续经营。广州云创数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 17 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业和市场风险“数字化转型”已经渗透至营销行业每一个角落，也已经深刻影响到传统公关传播业。面对强大的市场竞争压力及市场转型带来的新环境，不少客户也在适应新的公关服务模式、在适应变化的传播环境。同时，随着传播环境和方式的变革，数字营销模式和手段已进入公关领域，而广告和营销行业也借助公关的特点，富有创意性地宣传和推广产品，并借此为企业树形象、创品牌，这一变化导致行业之间的边界越来越模糊、竞争越来越激烈。应对措施：公司将积极提高公司的综合实力和行业竞争能力，进一步提升技术实力、提高专业和服务能力、提高经营管理和营销水平，持续优化公司管理经营能力。立足主营业务，在提升专业能力的同时，积极开拓市场，保证公司服务质量的同时不断提高公司的综合实力。2、重要客户依赖风险 公司现有部分业务收入主要来自于名创优品、小熊电器等知名客户。其中，前五大客户共计销售收入 10,124,078.89 元，占全年销售收入的 52.04%。如果宏观经济出现较大波动，持续下行，会导致这些国内外客户迫于成本压力和战略调整等因素，减少广告公关推广投入，继而对公司业绩产生重大不利影响。应对措施：积极拓展多类型客户，保持每年一定量的新客户增长；在现有业务基础上，拓宽公司的业务领域，从以公关传播服务为主向整合营销、新媒体传播发布、电商品牌运营、舆情服务等多领域拓展，为客户提供更加多样化的服务内容。3、财务风险 鉴鉴于子公司前期投资培育期投入较大，虽然已经开始产生收入、实现业绩增长和当年盈利，但尚不足以弥补前期投入。同时，母公司受现行经济环境影响，依然可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供周转资金的情形。虽然公司在现有经营规模下能较顺利地通过银行信贷、财务资助等筹资活动补充公司经营活动的现金缺口，但与大型企业相比筹资难度较大，筹资成本较高。公司仍面临长期偿债风险。应对措施：公司管理层已经意识到可能面临的偿债风险，正调整公司的银行借款，改善财务结构，加强企业内部控制制度建设，公司拟通过调整业务类型占比来提高收入，增加盈利，同时拓宽融资渠道，增加股权融资的比例，引入新的投资者，增加流动性，从而有效防范偿债风险。此外，公司将加强财务管理，持续执行全面预算管理制度，提高各个工作环节的计划性和管理落地性，以保证开展各项业务的最低资金需求。同时，公司业务各环节上重视市场推介与社会资源的整合，保证资金的有效供给和正确合理使用。4、实际控制人控制不当的风险 何五元目前持有公司 33.45%的股份，为公司实际控制人。同时，何五元担任公司董事长兼总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成