839174_2019_子西租赁_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

2019 年度报告 子西租赁 NEEQ:839174 子西租赁股份有限公司 ZiXi Leasing Co.,Ltd 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2 2019019 年，公司荣获由北京建筑机械化研究院举办的第六届国际高空作业平台租赁年，公司荣获由北京建筑机械化研究院举办的第六届国际高空作业平台租赁峰会颁发的峰会颁发的 “2 2019019 中国高空作业平台租赁业十大品牌”。中国高空作业平台租赁业十大品牌”。子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重重要要事项事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 子西租赁、公司、本公司 指 子西租赁股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2019 年度,即由 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 控股股东、铭钻实业 指 福建省铭钻实业有限公司 京通投资 指 福州京通投资有限公司 锐源投资 指 福州市锐源投资有限合伙企业 鑫凯普 指 福建鑫凯普动力机械有限公司 股东大会 指 子西租赁股份有限公司股东大会 董事会 指 子西租赁股份有限公司董事会 监事会 指 子西租赁股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 章程、公司章程 指 子西租赁股份有限公司章程 公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SMW 工法 指 是 Soil Mixing Wall 的缩写，SMW 工法亦称新型水泥土搅拌桩墙，即利用专门的多轴搅拌机就地钻进切削土体，同时在钻头端部将水泥浆液注入土体，经充分搅拌混合后，再将 H 型钢、拉森钢板桩或其他型材插入搅拌桩体内，形成具有一定强度和刚度的、连续完整的、无接缝的地下墙体，使之成为同时具有受力与抗渗两种功能的支护结构的围护墙，该墙体可作为地下开挖基坑的档土和止水结构。H 型钢 指 H 型钢是一种截面面积分配更加优化、强重比更加合理的经济断面高效型材，因其断面与英文字母“H”相同而得名。拉森钢板桩 指 钢板桩是一种钢结构体，其特点是边缘带有联动装置，因此可以相互连续紧密的自由组合来挡土或者挡水。因为该产品由德国工程师 Tryggve Lassen 发明，故命名拉森钢板桩。高空作业车 指 高空作业车是指运送工作人员和使用器材到现场并进行空中作业的专用车辆。子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨奇、主管会计工作负责人李东及会计机构负责人（会计主管人员）张兆斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 信用风险 信用风险是租赁公司面临的主要风险之一，信用风险主要是指承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支付租金或履行其义务导致出租人面临损失的可能性。随着公司经营租赁业务规模的持续扩大，公司面临的不同信用状况的承租人日益增加，如果遇到承租人的资金较为紧张时候，公司将面临承租人及其他合同当事人未能及时、足额支付租金或履行义务产生的信用风险。技术风险 技术风险是指由于技术创新造成租赁资产陈旧过时的风险。公司主要提供经营租赁，主要租赁的资产为工程施工用的 H 钢、拉森钢板桩等，虽然公司租赁的资产具有造价低、可重复利用、施工时间短、止水性能好、环境污染小等优点，而且采用 SMW工法与 H 钢、拉森钢板桩结合的施工方法，具有替代传统施工方法的特点，也是目前较为先进的技术，但是随着未来技术的高速发展，市场上有可能出现更先进租赁资产的可能性，因此，公司也面临租赁资产更新换代产生的技术风险。客户集中度较高的风险 公司 2019 年度前五大客户销售收入占当年收入的比重为27.93%。虽然公司报告期内的前五大客户占比适中，对单一客户并无重大依赖，但公司依旧存在前五大客户收入集中度较高的风险，一旦市场竞争程度加剧，公司经营业绩将受到不利影子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 6 响。应收账款金额较大的风险 截止到 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为74,580,145.22元，占总资产比重 27.89%，占营业收入比重为 105.94%，公司应收账款的净额占总资产的比重小，但占营业收入的比重较大。截止到 2019 年 12 月 31 日，公司账龄在一年以内的应收账款占比为 67.47%，一年以内的应收账款占比较高。但是，随着公司业务的快速发展，所对应的应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营将会产生不利的影响。公司治理风险 股份公司成立后，根据公司规模、管理需求以及发展现状，制定和完善了章程以及关联交易、对外投资、对外担保和财务管理方面的内部控制制度文件，建立健全了公司治理机制。股份公司治理机制和各项制度初步建立完善，尚处于适应、磨合和规范执行的重要时期。公司经营管理层和“三会”成员需要加强对相关制度规则的了解和学习，以便尽快提升规范治理意识，实现规范的治理和运行。如果经营管理层疏于对相关法律、法规、业务规则以及相关内部制度文件的了解和学习，且未能在适当时机引进法律或管理方面的专业人才，将无法保证上述各项内部治理制度在经营实践中得到规范的执行和检验。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司已经通过制度安排对实际控制人不当控制进行了防范，但是在实际生产经营中仍不能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使股东大会和董事会表决权或总经理权限等方式对生产经营、财务决策、重大人事安排等实施不当控制从而损害公司利益的情形。前五大供应商集中度较高的风险 公司 2019 年向前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例为 87.93%，公司前五大供应商较为集中，存在前五大供应商集中度较高的风险。但是，目前公司租赁的钢板桩及高空作业车在市场供应充足，市场竞争也较为充分，可选择、可替代的钢板桩、高空作业车供应商或代理商数量较多，因此公司的采购不存在对前五大供应商的实质依赖。未来，随着公司业务规模的扩大，全国市场区域的扩张，公司也将在全国各地寻找优质的供应商，降低前五大供应商较为集中带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 子西租赁股份有限公司 英文名称及缩写 Zi Xi Leasing Co.,Ltd 证券简称 子西租赁 证券代码 839174 法定代表人 杨奇 办公地址 福建省福州市仓山区金山开发区金林路 31 号五楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 江锦霞 职务 董事会秘书 电话 0591-28350888 传真 0591-83311301 电子邮箱 jjxzx- 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市仓山区金山开发区金林路 31 号五楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 9 日 挂牌时间 2016 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业 主要产品与服务项目 主要从事机械设备、机电设备、钢板桩及支护材料的租赁、销售、维修、安装。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）120,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 福建省铭钻实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨奇、铭钻实业、京通投资、锐源投资 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 8 统一社会信用代码 91350100572994813N 否 注册地址 福建省福州保税区管委会综合大楼 15 层 11 室（自贸试验区内）否 注册资本 120,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈天敏、林东 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,399,022.38 81,245,902.11-13.35%毛利率%36.83%50.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,297,067.76 11,447,376.83-88.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-108,258.39 9,842,541.23-101.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.73%6.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.06%5.71%-基本每股收益 0.01 0.10-90.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 267,391,683.96 287,313,755.52-6.93%负债总计 88,059,543.85 109,278,683.17-19.42%归属于挂牌公司股东的净资产 179,332,140.11 178,035,072.35 0.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.48 0.68%资产负债率%（母公司）33.73%38.04%-资产负债率%（合并）32.93%38.03%-流动比率 1.58 1.33-利息保障倍数 1.93 7.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 45,581,992.01 34,869,920.58 30.72%应收账款周转率 0.82 1.07-存货周转率 55.12 61,986.13-子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.93%24.47%-营业收入增长率%-13.35%-2.34%-净利润增长率%-88.67%-0.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 120,000,000 120,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 618,759.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,164,460.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 6,948.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,600.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,873,768.20 所得税影响数 468,442.05 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,405,326.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 83,884,365.09 应收票据 2,759,503.34 应收账款 81,124,861.75 应付票据及应付账款 7,203,922.44 应付票据 152,000.00 应付账款 7,051,922.44 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据证监会发布的上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司属于“L 租赁和商务服务业”下的“71 租赁业”。公司的经营范围：机械设备、机电设备、钢板桩及支护材料的租赁、销售、维修、安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司客户类型主要为建筑施工领域中的企业。公司关键资源：公司非常重视营销渠道和网点的建设，并不断优化全国的营销网络布局，公司拥有合理的营销渠道和较丰富的行业经验。公司的销售渠道和收入来源：公司通过在主要城市和地区设立分公司或办事处的方式积极开拓全国市场，通过参加项目投标、商业洽谈等方式开拓租赁和销售业务。报告期内，公司主营业务的客户群体主要为建筑施工领域中的企业。公司依靠多年钢板桩租赁的行业经验，优质高效的业务团队，较雄厚的资金实力，凭借租赁产品与 SMW 工法相结合的施工方法较传统产品与施工方法具有耐长久使用，不易损耗，造价低、可重复利用、施工时间短、止水性能好、环境污染小等优点，具有替代性，因此，公司产品在地铁车站、高速公路、高速铁路、地下市政道路、地下变电站及地下商场、桥梁、机场、航道整治、电力、石化、海洋、民用建筑、物流基地等领域得到广泛运用，获得了客户的广泛认可，积累了良好的口碑，扩大了公司的行业知名度，满足了客户的施工需求，公司通过向客户租赁钢板桩及提供钢板桩和设备销售，获取收入、利润和现金流。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作。报告期内，公司收入主要来源于租赁收入，在钢板桩租赁稳步发展的同时，公司大力发展高空作业车的租赁业务，丰富了公司的产品种类，分散了租赁产品过于集中的风险，大大提升了公司的竞争力。报告期内，公司 2019 年末总资产 267,391,683.96 元，较去年 287,313,755.52 元减少 6.93%；2019年度营业收入 70,399,022.38 元，较上年度 81,245,902.11 元下降 13.35%；净利润 1,297,067.76 元，较上年度 11,447,376.83 元下降 88.67%。子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 13 公司资产减少、营业收入小幅下降的主要原因是：1、2019 年末总资产较去年减少 19,922,071.56 元的主要原因是本期固定资产净值下降了20,930,450.61 元，主要是固定资产折旧 43,659,831.00 元，新购入 23,691,951.76 元。2、公司 2019 年度营业收入较上年度下降 10,846,879.73 元，下降 13.35%，具体情况如下：钢板桩租赁收入较上年度下降 9,985,818.33 元；钢板桩销售收入较上年度下降 5,521,574.95 元；高空车租赁收入较上年度增长 5,181,554.98 元。营销网络布局:报告期内，公司已在福建、湖北、广东、云南、上海、南京、武汉等地建立销售网点，并配备行业经验丰富的业务人员进行日常运营，通过日益增长的业务规模，获得收入、利润、现金流，增厚了公司的资金实力，培养出更多行业经验丰富的业务人员，使公司增设了更多营销网点，优化并完善公司营销网络。公司坚持不断创新，不断提升服务优势，完善和健全公司的组织机构和法人治理结构，充分利用资本市场的平台优势，合理利用财务杠杆进行投融资活动，抓住机遇，布局新的战略网络，进一步扩大市场占有率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,663,224.44 2.12%3,135,969.12 1.09%80.59%应收票据 1,223,080.00 0.46%2,759,503.34 0.96%-55.68%应收账款 74,580,145.22 27.89%81,124,861.75 28.24%-8.07%存货 1,612,275.67 0.60%1,304.27 0.00%123,515.18%投资性房地产 长期股权投资 492,202.66 0.18%492,341.93 0.17%-0.03%固定资产 172,785,061.51 64.62%193,715,512.12 67.42%-10.80%在建工程 短期借款 长期借款 13,500,000.00 5.05%12,091,400.00 4.21%11.65%预付款项 2,579,412.49 0.96%847,764.53 0.30%204.26%其他应收款 3,768,700.56 1.41%889,066.31 0.31%323.89%其他流动资产 0 0.00%递延所得税资产 1,971,242.21 0.74%2,103,259.35 0.73%-6.28%其他非流动资产 2,699,987.00 1.01%2,237,610.00 0.78%20.66%应付票据 152,000.00 0.05%-100.00%应付账款 39,991.55 0.01%7,051,922.44 2.45%-99.43%应交税费 2,253,150.79 0.84%3,689,071.39 1.28%-38.92%其他应付款 20,365,191.53 7.62%18,390,047.55 6.40%10.74%一年内到期的33,288,189.94 12.45%36,876,087.99 12.84%-9.73%子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 14 非流动负债 其他流动负债 0 0.00%长期应付款 17,839,988.24 6.67%30,536,055.53 10.63%-41.58%资产总计 267,391,683.96 287,313,755.52-6.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 2,527,255.32 元，主要是加强了应收账款管控催收，减少固定资产采购。2、应收票据及应收账款减少 8,081,139.87 元，减幅 9.63%，主要是公司业务收入较上年减少了4,039,572.72 元；同时公司加强了应收账款管控催收，2 年以上账龄应收账款减少了 4,918,675.46 元。3、总资产较去年减少 19,922,071.56 元的主要原因是本期固定资产净值下降了 20,930,450.61 元，主要是固定资产折旧 43,659,831.00 元，新购入 23,691,951.76 元。4、长期借款增加 140.86 万元，主要系公司偿还了一年内到期的长期借款，其中归还福州农村商业银行鼓山支行流动资金贷款 332.8 万元,归还福建长乐农村商业银行流动资金贷款 280 万元,归还永泰县农村信用合作社 20 万元，一年内到期的长期借款减少使得长期借款增加。5、预付账款增加 173.16 万元，主要系预付厂商购买设备款。6、其他非流动资产增加 46.24 万元，主要原因系固定资产采购预付款。7、递延所得税资产较上年减少 13.20 万元，系公司计提的坏账准备因素形成的递延所得税资产。8、其他非流动资产较上年增加 46.24 万元，系 2018 年与固定资产采购相关的原计入预付账款核算的款项调整至其他非流动资产列报，2019 年相关固定资产已到位确认，故款项也相应核销。9、应交税费年末余额较年初余额减少 143.59 万元，主要原因系公司利润减少相应应纳企业所得税减少。10、其他应付款年末余额较年初余额增加 197.51 万元，主要原因系公司 2019 年四季度租赁业务增长，收取客户租赁押金增加所致。11、长期应付款年末余额较年初余额减少 1,269.61 万元，主要原因系公司 2019 年采购高空作业车租赁项目，应付融资租赁公司-高空作业车融资租赁款项增加 2,168.33 万元，其中一年内到期的长期应付款 414.87 万元，另本年已支付融资租赁款项 3,000.72 万元。12、一年内到期的非流动负债较上年末减少 358.79 万元，主要是一年内到期的长期借款增加 910万元，一年内到期的长期应付款减少 551.21 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 70,399,022.38-81,245,902.11-13.35%营业成本 44,471,124.43 63.17%40,423,324.77 49.75%10.01%毛利率 36.83%-50.25%-销售费用 16,594,067.01 23.57%12,919,538.04 15.90%28.44%管理费用 4,030,516.10 5.73%6,304,035.56 7.76%-36.06%子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 15 研发费用 10,200.00 0.01%46,633.76 0.06%-78.13%财务费用 5,635,871.99 8.01%3,730,580.65 4.59%51.07%信用减值损失 338,762.26 0.48%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-4,237,024.63-5.22%-100.00%其他收益 1,693,914.07 2.41%1,343,335.00 1.65%26.10%投资收益 6,809.06 0.01%6,404.02 0.01%6.32%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 618,759.16 0.88%625,910.21 0.77%-1.14%汇兑收益-0 0.00%0 0.00%-营业利润 1,809,331.06 2.57%15,312,057.61 18.85%-88.18%营业外收入 108,783.73 0.15%210,271.05 0.26%-48.26%营业外支出 25,183.42 0.04%18,400.12 0.02%36.87%净利润 1,297,067.76 1.84%11,447,376.83 14.09%-88.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，2019 年度营业收入 70,399,022.38 元，较上年度 81,245,902.11 元略下降 13.35%，净利润 1,297,067.76 元，较上年度 11,447,376.83 元下降 88.67%。主要原因是：1、钢板桩租赁业务受国家产业结构，环境保护等宏观经济调控的影响，特别是南方雨水天气偏多，军运会召开，各地基建项目开工率偏底，致产品出租率和租赁价格均下降 10%以上，另公司部分拉森钢板桩采购年限较早，钢体腐蚀、破损拼接严重也影响业务开展，全年钢板桩租赁业务收入减少998.58 万元。钢板桩销售业务收入减少 552.16 万元，主要是公司 2019 年减少钢板桩固定资产的采购，没有形成批量采购的价格优势，因此客户减少向公司采购。2、公司高空车租赁业务虽有所增长，但由于设备投资增加不多，造成公司各地区未达合理经营规模，经费费用偏高，没有达到预期经营效果，且高空车租赁行业近期资本大量介入，租赁市场混乱，租赁价格大幅下降近 30%以上，出租率亦大幅下降。3、2019 年公司主营业务成本增加了 1038.56 万元，其中固定资产折旧比 2018 年多计提 993 万元。4、2019 年公司经营费用增加了 387.95 万元，其中高空车经营费用增加 587.79 万元。5、2019 年公司财务费用增加了 170.13 万元，其中高空车融资租赁费用增加 195.40 万元。6、2019 年公司信用减值损失增加 33.88 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,399,022.38 81,245,902.11-13.35%其他业务收入-主营业务成本 44,471,124.43 40,423,324.77 10.01%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%经营性租赁收入/钢板桩 53,627,434.50 76.18%63,613,252.83 78.30%-15.70%经营性租赁收入/高空作业车 15,934,401.49 22.63%10,752,846.51 13.23%48.19%经营性租赁收入/变压器 72,495.76 0.09%-86.84%销售业务收入/钢板桩 836,628.54 1.19%6,358,203.49 7.83%-86.84%销售业务收入/高空作业车及配件 557.85 0%449,103.52 0.55%-99.88%合计 70,399,022.38 100%81,245,902.11 100%-13.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从分品类成本变动分析收入变动原因 类别类别/项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营性租赁成本/钢板桩 26,741,516.58 26,171,580.20 2.18 经营性租赁成本/高空作业车 17,128,854.55 7,624,091.22 124.67 经营性租赁成本/变压器 235,938.00 100 销售业务成本/钢板桩 794,322.68 6,088,900.04-86.95 销售业务成本/高空作业车及配件 416.70 302,815.31-99.86 合计 44,471,124.43 40,423,324.77 10.01 1、高空作业车租赁成本较上年增长 124.67%，主要是本期经营性固定资产投资导致的折旧增加。2、钢板桩销售成本较上年下降 86.95%，主要是钢板桩销售收入较上年下降了 86.84%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州宏亚机械设备租赁有限公司 4,335,386.66 6.16%否 2 中交建宏峰集团有限公司 4,503,110.27 6.4%否 3 福州建工（集团）总公司 4,082,500.00 5.8%否 4 福州万康机械设备租赁有限公司 3,393,102.43 4.82%否 5 福建省岩田基础工程技术有限公司 3,342,119.68 4.75%否 合计合计 19,656,219.04 27.93%-子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 特雷克斯（常州）机械有限公司 9,911,087.01 41.83%否 2 深圳市合惠誉盛贸易有限公司 5,395,094.28 22.77%否 3 福州万康机械设备租赁有限公司 3,357,766.80 14.17%否 4 唐山市嘉盛国际贸易有限公司 1,672,397.96 7.06%否 5 湖南星邦重工有限公司 497,028.52 2.10%否 合计合计 20,833,374.57 87.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 45,581,992.01 34,869,920.58 30.72%投资活动产生的现金流量净额-30,934,550.26-35,323,858.71-12.43%筹资活动产生的现金流量净额-11,968,192.52-6,771,109.44 76.75%现金流量分析现金流量分析：1、公司2019年经营活动产生的现金流量净额与净利润不匹配，差异4,428.49万元，主要系与“资产减值准备”、“折旧”、“资产处置收益”、“经营性应收项目的增加”、“经营性应付项目的增加”、“财务费用”及“递延所得税”的影响。2019 年固定资产折旧4,390.34万元，计提的信用减值准备33.88万元，资产处置收益61.88万元，财务费用563.59万元，递延所得税减少13.20万元，经营性应收项目减少335.92万元，经营性应付项目增加-593.33 万元。2019年经营性应收项目减少335.92万元，主要原因系：a、2019年应收项目减少676.78万元，主要为公司加强应收账款管控催收所致。b、2019年应收票据减少153.64万元。c、2019年预付账款增加173.16万元，主要系预付厂商购买设备款。2019年经营性应付项目减少593.33万元，主要原因系：a、2019年度其他应付款增加了197.52万元，主要系公司租赁业务规模扩大租赁押金增加所致。b、2019年度应付账款减少了701.19万元，主要系公司归还厂家货款所致。2019年公司收到其他与经营活动有关的现金、支付的其他与经营活动有关的现金均较上年同期大幅下降，主要在于公司收取、支付的押金、备用金、承兑汇票保证金均大幅下降。综上所述，公司报告期内经营活动现金流量波动属于合理现象。2、2019年度公司投资活动产生的现金流量净额-3,093.46万元，主要为公司为购置租赁资产H型钢、拉森钢板桩、高空作业车等租赁资产产生。主要包括：新增经营性固定资产原值2,369.20万元，含税金额2677.20万元；其中以货币资金结算金额为3175.55 万元。3、2019年度筹资活动产生的现金流量净额-1,196.82 元，主要系偿还银行贷款本金632.80万元，支付银行贷款利息214.16万元，支付融资租赁租金中包含的融资费用329.62万元。子西租赁股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2019-001 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 福州子西建设物资有限公司，公司全资子公司，成立于 2017 年 5 月 26 日，注册资本 500 万元，本公司投资比例 100%，报告期未实现营业收入，实现净利润 40.93 万元。福建子西岩土科技有限公司，公司持股 20%的参股子公司，成立于 2018 年 7 月 9 日，注册资本1,000 万元，本公司投资比例 20%，报告期未实现营业收入，实现净利润-0.07 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 财政部于2017年3月31日分别发布了企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）（财会20179号），于2017年5月2日发布了企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。根据财政部于2019年4月发布的财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项