870053_2019_北方时代_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 北方时代 NEEQ:870053 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 4 月，公司召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第六次会议，审议通过了一系列年度经营管理决策事项的相关议案。2019 年 5 月，公司顺利召开 2018 年年度股东大会审议通过了上述全部议案。2.2019 年 5 月，公司通过中国结算北京分公司顺利完成 2018 年度利润分配方案的权益分派。经公司 2018 年年度股东大会审议通过，公司决定以 2018 年 12 月 31 日总股本 50,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 3.00 元（含税），共派发现金红利 1,500 万元（含税），剩余未分配利润滚存入以后年度分配，此次分红不送红股，不以资本公积转增股本。3.2019 年 5 月，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司变更经营范围暨修改公司章程的议案，主要增加“检测服务（地基标准贯入检测、圆锥动力触探检测）”等内容。此次变更经营范围符合公司长远的战略规划，对提升公司的竞争力、进一步拓展公司的业务范围、提升公司的盈利水平以及可持续发展能力具有积极的影响。2019 年 6 月，公司顺利召开 2019 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。4.2019 年 8 月，公司召开第一届董事会第十七次会议及第一届监事会第七次会议，审议通过了一系列半年度经营管理决策事项的相关议案，审议通过了 关于公司变更经营范围暨修改公司章程的议案，主要增加“货物或技术进出口”等内容；审议通过了关于收购赤峰时代诚信检测有限公司 51%股权议案，公司拟购买赤峰时代诚信检测有限公司股东赤峰高新技术产业开发区基础设施投资有限公司持有该公司的 51%股权。本次收购完成后，本公司持有时代诚信检测 90%的股权，浙江大合检测有限公司持有时代诚信检测 10%的股权；审议通过了关于控股子公司减资议案，公司持股 51%的控股子公司赤峰北方时代建设项目管理有限公司其他股东以减资方式退出项目管理公司，并减少项目管理公司注册资本至 100 万元人民币；进行了董事、监事的换届选举。2019 年 9 月，公司顺利召开 2019 年第二次临时股东大会审议通过了上述全部议案。5.2019 年 9 月，公司召开第二届董事会第一次会议，选举了第二届董事会董事长并审议通过了关于聘任公司高级管理人员议案。召开了第二届监事会第一次会议，选举了第二届监事会监事会主席。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.34 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.37 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.38 第九节第九节 行业信息行业信息.42 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.43 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北方时代 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司 北方时代集团 指 公司之控股股东北方时代建筑设计集团股份有限公司 时代诚信检测 指 公司之子公司赤峰时代诚信检测有限公司 项目管理公司 指 公司之子公司赤峰北方时代建设项目管理有限公司 股东大会 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司监事会 三会 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司章程 三会议事规则 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本报告 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司 2019 年年度报告 审计报告 指 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司 2019 年年度审计报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 元，万元 指 人民币元，万元 工程勘察设计 指 指建筑工程施工前的工程测量、工程地质勘察和工程设计等活动 建筑设计 指 根据客户需求、工程所在位置、工程预算等信息，为客户提供工程前期的可行性研究、项目策划、方案设计、初步设计、施工图设计、施工配合等全过程技术服务，并配合工程全过程中的手续申报、资源推介等提供全方面的咨询服务。设计范围覆盖居住、商业及办公、工业、公共建筑等多个建筑领域，长期为政府及国内外知名大型房产企业、工业企业提供设计服务 EPC（工程总承包）指 EPC（Engineering Procurement Construction），是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王凤岭、主管会计工作负责人郝冰洁及会计机构负责人（会计主管人员）郝冰洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项：主要客户和主要供应商的具体名称。理由：客户与供应商资源是公司重要的商业秘密，是公司持续发展与战略布局的根本，披露名称可能对公司未来的经营产生未知的影响，面对越来越激烈的外部市场竞争，为最大限度保护公司利益和股东利益，避免引发不正当竞争，特申请在 2019 年度报告时豁免披露主要客户情况和主要供应商情况的具体名称，使用“第*名”代替的方式进行披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 宏观经济波动风险 公司主要业务为工程勘察设计，包括工程勘察、工程设计、城乡规划编制、工程咨询服务等，以及基于勘察设计的 EPC 工程总承包。就整个建筑行业而言，其发展状况与国民经济运行状况及固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素对建筑设计行业影响明显。公司作为建筑勘察设计的专业服务企业，经营发展必然受到宏观经济环境、下游房地产和基础设施投资规模的影响。6 2 市场竞争风险 公司所处的工程勘察和规划设计行业内企业数量众多，多数企业单一区域经营特征明显，规模普遍较小，行业竞争较为激烈。公司目前主要市场集中于公司所在地内蒙古自治区赤峰市，尽管在目前存量市场中公司在经营管理、品牌形象、资金实力、业务水平、客户资源等方面积累了一定优势，但公司仍面临行业内激烈市场竞争的压力和市场份额降低的风险。3 人才流失风险 公司所属行业为技术密集、人才密集型行业，在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的专业技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，公司发展中存在核心技术人员和优秀管理人才流失的潜在风险。4 应收账款回收风险 随着公司销售收入的增加，应收账款规模也呈上升趋势。尽管公司应收账款账龄较短及公司客户信用较好，应收账款发生大额坏账的可能性较小，但随着公司业务规模的扩大，应收账款规模有可能继续增加，若出现重大应收账款不能收回的情况，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。另外，随着时间的推移，若应收账款没能按时回收，将导致公司计提的坏账准备大幅增加，影响净利润水平。5 税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法相关规定，对于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2017 年11 月 9 日，公司通过复审获得新的高新技术企业证书（证书编号：GR201715000143），有效期为三年，未来可继续享受所得税税收优惠。但如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩产生一定的影响。6 业务开展中的设计责任风险 建筑法 第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”合同法第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”尽管公司多年以来依托稳健的经营7 理念和规范的管理，未曾发生过重大设计责任，但以工程勘察和工程设计业务作为公司主业，在业务开展过程中存在潜在的设计责任风险。7 公司内控风险 公司由有限公司变更为股份公司后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理制度的执行尚未经过熟练的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。随着公司规模进一步扩大，以及公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用，上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Beifang Shidai Design Institute Co.,Ltd.证券简称 北方时代 证券代码 870053 法定代表人 王凤岭 办公地址 内蒙古自治区赤峰市新城区王府大街北宝山路东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘永强 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 13644867299，0476-8333194 传真 0476-8333194 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区赤峰市新城区王府大街北宝山路东，024300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 内蒙古北方时代设计研究院股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 12 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术-M7482 工程勘察设计 主要产品与服务项目 工程勘察、设计和城乡规划编制、工程总承包、工程项目咨询、工程设备、设施的运营、维护、销售及管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北方时代建筑设计集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨忠昌、佟冬丽、刘海峰、王卫东、邢海光、王凤岭、树林、李梦华、韩涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911504047722342450 否 注册地址 内蒙古自治区赤峰市新城区王府大街北宝山路东 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄艳霞、田伟 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 332,798,925.01 219,155,525.46 51.86%毛利率%19.14%22.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,690,117.27 20,347,397.27 26.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,534,634.35 19,622,216.59 25.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.12%23.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.39%22.34%-基本每股收益 0.51 0.41 24.39%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 413,079,574.09 249,036,859.70 65.87%负债总计 315,516,089.95 163,344,853.67 93.16%归属于挂牌公司股东的净资产 95,775,738.65 85,506,115.32 12.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.71 12.28%资产负债率%（母公司）76.39%65.63%-资产负债率%（合并）76.38%65.59%-流动比率 1.27 1.43-利息保障倍数-11 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 101,285,434.42 1,497,929.97 6,661.69%应收账款周转率 3.96 2.99-存货周转率 1.72 1.90-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%65.87%24.58%-营业收入增长率%51.86%19.49%-净利润增长率%25.44%15.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 112,464.37 委托他人投资或管理资产的损益 707,187.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金584,564.05 12 融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,824.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,359,391.67 所得税影响数 203,908.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,155,482.92 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 64,494,783.77 应收账款 63,849,225.27 应收票据 645,558.50 应付票据及应付账款 88,814,135.20 应付账款 88,814,135.20 按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知；财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于技术密集型的专业技术服务业企业，目前所从事的核心业务为工程勘察、设计和城乡规划编制、EPC工程总承包等。公司主要经营范围包括：规划管理、城乡规划编制及设计；建筑工程、市政工程、风景园林、公路、交通、桥梁以及土木工程 建筑业的工程咨询、设计、施工、总承包和项目管理；工程勘察服务及劳务类；岩土工程；土工试验；沉降观测；工程测量测绘；地基基础工程质量检测服务；可行性研究报告编制；工程招标代理；建筑装饰和其他建筑业；工程和技术研究和试验发展；工程技术、工程管理服务；其他专业技术服务业、专业化设计服务；市政设施管理；绿化管理；检测服务（地基标准贯入检测、圆锥动力触探检测）；货物或技术进出口。本公司目前拥有高新技术企业证书；信用等级AAA级证书；中国质量认证中心颁发的质量管理、环境管理、职业健康安全管理体系认证证书；公司主营业务取得建筑工程设计资质甲级、工程勘察专业类（岩土工程（勘察）甲级资质；公司辅助主营业务的其他经营业务取得公路工程、交通工程、市政道路工程、给水工程、排水工程设计资质乙级；风景园林工程设计专项资质乙级；岩土工程（勘察）资质甲级；岩土工程（设计、物探测试检测监测）资质乙级；城乡规划编制资质乙级；测绘资质丙级；建筑工程施工总承包叁级等一系列建筑设计资质，可承接各类工程设计、勘察、城乡规划编制项目，可为客户提供工程勘察、工程设计、城乡规划编制等专业服务。除以上主要服务，公司目前正探索开展工程总承包类业务，在法律法规许可的范围内探索多元化业务扩张。目前，公司已经形成了较为成熟的商业运作模式，公司凭借技术服务优势、研发技术优势、经营管理优势，加强了市场开发力度，市场区域得到大幅扩展，客户规模持续增长，与多家客户建立了稳定的合作关系，未对单一客户形成重大依赖，业务发展多元化，尤其是EPC业务的逐步成熟，促进了公司主营业务收入实现快速增长。公司主要业务包括工程勘察、工程设计和城乡规划编制、EPC工程总承包等。总体业务流程来看，公司根据收集和掌握的设计行业国家相关政策和规划、行业发展动态、相关行业规划及了解客户相关信息，以主动或被动的方式分别对潜在的建筑工程设计客户、城市规划设计客户、景观园林设计客户进行联系和接洽，了解客户需求，业主单位直接委托或以公司各专项资质为基础对项目进行投标，待项目合同签订后或中标后对客户的个性化需求和项目的定位进行深化研究，并正式组织专业设计人员开展设计工作。作为技术密集型的专业技术服务业企业，公司核心技术源自于公司的专业设计团队和多年来从14 事建筑工程设计业务的经验积累，公司充分利用设计团队的设计经验、研发成果、行业最新成果完成建筑工程勘察设计项目。目前，公司已经形成了较为成熟的商业运作模式，从项目立项到交付全过程，采用成熟的项目生产运营管理体系，使各类项目设计过程标准化，并以项目设计文件和图纸的方式交付客户，用高质量的设计产品和优质的服务来满足客户的需求，配合客户完成工程施工验收，从而获得收入、利润和现金流。1销售模式 公司主要采取两种方式进行业务拓展，即公司销售模式主要有两种：第一、项目招投标方式。项目信息由公司主动搜寻或客户与公司联系而被动获得。公司根据自身实力和项目的经济价值，进行项目筛选，对选中项目组织投标，通过招投标方式获得项目合同。第二、客户直接委托方式。公司自成立以来，经过几十年发展，积累了一批有良好合作关系的客户，该部分客户会直接委托公司进行项目设计。对于不需要招投标的项目，该类客户或新客户会直接委托公司，签订项目合同进而开展业务。2采购模式 公司的采购模式为自主采购。公司在生产经营和开展业务过程中，根据需要向其他企业实施采购活动，对外采购主要包括物资采购和项目外协采购。不同于一般的生产商或者制造商，公司的物资采购活动仅限于交通工具、电脑、空调、打印机之类的电子设备，以及日常办公用品等；公司外协采购主要是将建筑设计所需要的部分晒图、效果图制作等服务向专业文印店等进行采购。虽然公司的采购活动相对较少，但公司仍然建立起一整套完整的采购管理制度，包括公司的采购由综合部统一管理，针对采购物品性质、价值的不同分别实施不同的审批制度，具体采购行为由相关部门负责。根据经审批的项目和金额进行采购，凡未列入采购计划或未经相关负责人审批的物品，任何人不得擅自购买。3生产模式 公司长期以来致力于建筑工程勘察设计服务，主要根据客户需要承接建筑工程各环节的勘察设计业务，按照合同约定，为客户提供方案设计、初步设计、施工图设计以及后期施工配合全过程或分阶段的设计服务，或单独的方案设计、初步设计或施工图设计等服务。公司业务部门、项目组按照公司制定的项目工作流程和标准开展设计工作，完成设计任务。4盈利模式 公司盈利主要通过提供设计服务、交付设计成果、通过客户验收从而客户支付设计费用而实现的。公司从事勘察设计业务严格依据合同进行，获得合同以后，公司将依据合同中约定的设计费支15 付步骤来收取设计费。工程设计业务的收费节点大致包括：概念设计、方案设计、技术初步设计、施工图设计、基础验收、主体封顶、消防验收、竣工验收等，具体根据不同项目也将有所差异。公司将根据这些阶段收取设计费，实现业务收入和利润。总体来看，公司的盈利模式可以概括为：充分利用自身经过多年积累和独特创造能力获得的先进技术，凭借自身专业的设计团队和较强的建筑勘察设计实力，向业主提供勘察设计及其他相关服务，按照合同收取费用，从而获得收入、获取盈利。报告期内、报告期后至报表披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化技术创新，完善和拓展销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，开流节源，减低成本，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。报告期内，公司主营业务发展良好，品牌知名度进一步扩大，业绩完成情况良好。1、财务业绩情况 报告期内，公司实现营业收入金额合计332,798,925.01元，同比增长51.86%，实现净利润25,342,201.14元，归属于挂牌公司股东的净利润25,690,117.27元，同比增长26.26%。公司各业务板块保持稳定增长的良好发展趋势，营收规模、净利润同步增长，尤其是公司EPC工程总承包业务的增加，该类业务涉及项目的规模较大、金额较高，因此公司2019年的营业收入和净利润较去年同期均有所增长。报告期内，公司营业收入稳定增长，主要原因是EPC工程总承包业务增长所致，EPC工程总承包16 业务收入占营业收入的比重上升至65.33%，同比增长81.85%，主要涉及的项目包括2019年新增的“赤峰市红山区2018年6所中小学建设项目设计、采购、施工总承包”项目以及以前年度结转的“松山区2016年八所中小学及幼儿园建设项目”、敖汉旗委党校教学用房及生活用房改造项目“赤峰市元宝山区广播电视中心综合业务楼建设项目”“赤峰市松山区第二中学重建项目-综合足球馆工程总承包”等一系列EPC项目在报告期内顺利实施，促使公司2019年度经营业绩较上期增长。营业收入的持续稳定为公司长期发展提供了有力保障。报告期内，公司实现归属于挂牌公司股东的净利润25,690,117.27元，较去年同期增长26.26%，主要得益于公司营业收入的增加，其中，净利润与营业收入增长不同比例的主要原因是EPC业务的毛利率与勘察、设计业务毛利率相比较低，而公司2019年度营业收入增长中EPC业务收入贡献较大，占营业收入的比重从上期的54.55%增加至65.33%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额101,285,434.42元，较去年同期增加6661.69%，主要原因是得益于经营业绩的提升，EPC工程总承包项目,尤其是“赤峰市红山区2018年6所中小学建设项目设计、采购、施工总承包项目”、“松山区2016年八所中小学及幼儿园建设项目”已到合同约定结算期,收到下游客户结算款项增加所致。报告期内，经营活动现金流量情况的持续稳定向好，为公司的可持续发展提供了强有力保障。截至报告期末，公司资产总计413,079,574.09元，较去年同期增长65.87%。总资产规模的增长主要源于公司报告期内业绩规模的扩大，随着业绩规模扩大造成货币资金、应收账款、存货等资产科目均显著增长，具体分析详见下文“（二）财务分析”部分的内容。2、业务拓展情况 报告期内，公司中标“赤峰市红山区 2018 年 6 所中小学建设项目设计、采购、施工总承包（EPC）”、“赤峰市松山区当铺地满族乡总体规划设计、兴隆现代农业和乡村旅游示范园区总体规划设计、兴隆现代农业和乡村旅游示范园区基础设施”、“赤峰市克什克腾旗 2019 年经棚镇城市棚户区改造项目设计、采购、施工总承包（EPC）、科特迪瓦共和国西部地区 602 公里公路改造和图巴瓦尼乌费朗特拉甘乌格洛贝萨乌拉 49 公里公路沥青摊铺项目一期工程”等重大项目，预计未来随着项目正常推进执行，将极大提升公司业绩和市场影响力。同时，为提升公司的竞争力、进一步拓展公司的业务范围、提升公司的盈利水平以及可持续发展能力，公司将经营范围变更为“规划管理、城乡规划编制及设计；建筑工程、市政工程、风景园林、公路、交通、桥梁以及土木工程 建筑业的工程咨询、设计、施工、总承包和项目管理；工程勘察服务及劳务类；岩土工程；土工试验；沉降观测；工程测量测绘；地基基础工程质量检测服务；可行性研究报告编制；工程招标代理；建筑装饰和其他建筑业；工程和技术研究和试验发展；17 工程技术、工程管理服务；其他专业技术服务业、专业化设计服务；市政设施管理；绿化管理；检测服务（地基标准贯入检测、圆锥动力触探检测）；货物或技术进出口”等，并同时修改了相应的公司章程。此举大大拓宽了公司的业务范围，实现了公司多元化扩张和整体价值提升。3、技术研发方面 报告期内，公司以提升技术创新对产业发展贡献度为目标，加强研发技术队伍建设，引进创新型人才，大力开展研发项目，不断研发适应市场需求的新技术，并支持新业务领域的拓展。4、在员工队伍建设及结构调整方面 公司实行有效的绩效管理，优化公司人员结构，同时加强公司人才梯队建设，确保公司的战斗力、竞争力、凝聚力。未来，公司将继续努力扩大竞争优势，提高营业收入规模，提升区域市场占有率和市场覆盖率指标，加强区域资源整合，并积极通过科技创新带动企业转型发展，重点研究减隔震、绿色建筑、智能化技术等前沿领域，积极推广科技创新的转化应用，同时继续深入研究混凝土装配式建筑、学校、医养、旧城改造等行业细分领域，努力实现公司长期发展和整体效益最大化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,344,668.32 2.99%3,472,699.81 1.39%255.48%应收票据 680,778.17 0.16%645,558.50 0.26%5.46%应收账款 84,221,120.15 20.39%63,849,225.27 25.64%31.91%存货 188,018,253.27 45.52%124,686,161.71 50.07%50.79%投资性房地产 长期股权投资-7,636,929.67 3.07%-100.00%固定资产 7,753,226.06 1.88%4,473,084.22 1.80%73.33%在建工程 短期借款 长期借款 18 交易性金融资产 106,584,564.05 25.80%其他流动资产 345,689.73 0.08%25,082,157.00 10.07%-98.62%应付账款 108,741,278.67 26.32%88,814,135.23 35.66%22.44%预收款项 147,746,382.80 35.77%29,313,484.86 11.77%404.02%应付职工薪酬 38,317,725.35 9.28%30,589,373.04 12.28%25.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司报告期末货币资金余额为12,344,668.32元，较上期期末同比增加255.48%，主要是因为公司为EPC工程总承包项目,尤其是“赤峰市红山区2018年6所中小学建设项目设计、采购、施工总承包项目”、“松山区2016年八所中小学及幼儿园建设项目”等重大项目已到合同约定结算期,收到下游客户结算款项增加，导致报告期末货币资金余额增加。2、交易性金融资产：公司报告期末交易性金融资产余额为106,584,564.05元，与上期相比，2018年期末无余额，主要原因是执行财政部 企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）准则，将银行理财产品放入交易性金融资产核算。理财产品为提高自有闲置资金的管理使用效率，在经营层决策指导下，公司利用部分自有闲置资金购买保本型理财产品，来源主要是EPC工程总承包项目,尤其是“赤峰市红山区2018年6所中小学建设项目设计、采购、施工总承包项目”、“松山区2016年八所中小学及幼儿园建设项目”已到合同约定结算期，收到下游客户结算款项。3、应收账款：截至报告期末，公司应收账款为84,221,120.15元，较去年同期增加31.91%，主要是因为营业收入规模的增长，报告期内，公司实现营业收入3.33亿元，同比增长51.86%，营收规模的增加直接造成应收账款随之增加。4、存货：公司报告期末存货余额为188,018,253.27元，较上期期末同比增加50.79%，存货增加的主要原因是报告期内公司EPC业务显著增长，由于EPC项目已提供的服务大于合同约定的已结算金额从而产生存货科目余额，其中：报告期内“松山区2016年八所中小学及幼儿园建设项目”、“赤峰市红山区2018年6所中小学建设项目设计、采购、施工总承包”项目、“敖汉旗委党校教学用房及生活用房改造项目”存货金额较大，三项目合计占比75%以上。报告期内，公司EPC业务的增长未对公司主营业务、商业模式、收入来源等带来重大改变，自挂牌申请以来公司EPC业务收入就归属于公司主营业务收入进行核算，是公司主营业务收入的来源之一。19 5、其他流动资产：公司报告期末其他流动资产余额为345,689.73元，较上期期末同比减少98.62%，主要是因公司为执行财政部企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）准则，将银行理财产品放入交易性金融资产核算。6、长期股权投资：公司报告期末长期股权投资余额为0.00元，与上期相比，2018年期末余额7,636,929.67元，主要原因是本报告期公司购买赤峰高新技术产业开发区基础设施投资有限公司持有的时代诚信检测51%的股权，本次交易完成后，北方时代持有时代诚信检测90%的股权，公司对其具有实际控制权，从而将其纳入合并报表范围。7、应付账款：公司报告期末应付账款余额为108,741,278.67元，较上期期末增长22.44%，主要是受EPC业务的影响，由于EPC工程总承包项目的工期较长，结算周期较长，存在上游分包商已提供服务但截止报告期末公司尚未实际付款结算的情况，从而产生应付账款。与上期相比，公司报告期内EPC业务收入增长，造成公司应付账款期末余额较上期增长较大。8、预收账款：公司报告期末预收账款余额为147,746,382.80元，较上期期末增长404.02%，主要是由于在EPC项目中，由于各业务环节的实际工期往往早于项目合同约定的结算和验收时间，因此存在项目回款金额大于合同约定的相应节点结算金额的情形，从而形成预收账款。其中，“赤峰市红山区2018年6所中小学建设项目设计、采购、施工总承包”项目形成预收账款9,529.86万元，赤峰市公共交通总公司公交铁南枢纽站建设项目勘察、设计、采购、施工总承包项目形成预收账款3,235.00万元，敖汉旗委党校教学用房及生活用房改造项目形成预收账款1,000.00万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 332,798,925.01-219,155,525.46-51.86%营业成本 269,085,047.68 80.86%170,889,357.10 77.98%57.46%毛利率 19.14%-22.02%-销售费用 2,301,868.73 0.69%1,888,272.33 0.86%21.90%管理费用 16,480,485.48 4.95%11,686,753.87 5.33%41.02%研发费用 13,197,166.87 3.97%9,502,887.80 4.34%38.88%财务费用-150,152.12-0.05%-24,090.03-0.01%-20 信用减值损失-2,593,890.38-0.78%-资产减值损失-3,275,605.70-1.49%-其他收益 55,175.51 0.02%-投资收益-396,249.05-0.12%544,611.13 0.25%-公允价值变动收益 584,564.05 0.18%-资产处置收益 112,464.37 0.03%163,763.07 0.07%-31.32%汇兑收益-营业利润 28,572,704.68 8.59%22,021,039.74 10.05%29.75%营业外收入 0-0-营业外支出 100,000.14 0.03%10,000.00