839042_2019_惠岚科技_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 惠 岚 科 技 NEEQ:839042 上海惠岚科技股份有限公司 Shanghai Hello Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、惠岚科技 指 上海惠岚科技股份有限公司 有限公司 指 上海惠岚网络科技有限公司 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌 西南证券 指 西南证券股份有限公司 中审众环、会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）上海畅服 指 上海畅服信息科技有限公司 杭州申泽 指 杭州申泽科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 上海惠岚科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海惠岚科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海惠岚科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 章程、公司章程 指 上海惠岚科技股份有限公司章程 上海市工商局 指 上海市工商行政管理局 杭州市工商局 指 杭州市工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）企业所得税法 指 中华人民共和国企业所得税法 企业所得税法实施条例 指 中华人民共和国企业所得税法实施条例 国有土地使用权出让和转让暂行条例 指 中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例 本报告 指 上海惠岚科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SaaS 指 即 Software as a Service,指随着互联网的发展和应用软件的成熟而兴起的一种软件应用及服务模式。在这种模式下,提供商将应用软件统一部署在服务器上,用户根据实际需求向提供商订购所需的软件应用及服务,按其所订购的产品类型及期限向提供商支付费用,并通过互联网获得相应的软件应用及服务。腾讯公司 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 公告编号：2020-010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严国勇、主管会计工作负责人徐莉及会计机构负责人（会计主管人员）徐莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一供应商业务依赖风险 公司及子公司杭州申泽作为深圳市腾讯计算机系统有限公司（以下简称“腾讯公司”）的区域服务中心，向腾讯公司采购的产品主要为企业邮箱产品。其中 2018 年、2019 年最大供应商均为腾讯公司，采购金额占比分别为 85.92%和80.35%(均为含税额)，且存在单一供应商业务依赖风险。腾讯企业邮箱是目前国内市场占有率较高、知名度较大、具有较强竞争优势的基础企业级 SaaS 产品。公司及子公司杭州申泽作为腾讯公司授权的上海和浙江地区服务中心，负责在辖区内推广、服务、销售腾讯企业邮箱产品，授权有效期为 1 年，如腾讯公司未主动终止协议，则协议有效期自动延续 1 年。如果未来公司不能持续保持与腾讯公司的合作关系，可能导致公司持续经营能力下降，进而对公司未来发展造成重大影响。除此之外，公司技术开发业务主要依赖于腾讯公司提供的微信公众平台展开服务，存在运营商业务依赖的风险。若未来微信公众平台关闭第三方接口或与第三方的合作模式发生变化，势必会对公司的稳定经营和利润增长造成不利影响。公告编号：2020-010 5 核心技术应用开发风险 公司所提供的产品主要围绕中小型企业信息化进程展开，主要涉及操作系统、数据库、软件集成、用户接入平台等多种技术。加之软件运营服务行业具有技术更新快的特点，随着用户对产品的要求不断提高，一旦公司技术研发团队对核心技术的开发应用把握不当，将会导致公司新产品开发的失败和关键技术的发展方向错误，进而导致公司经营业绩下降。市场竞争风险 软件运营服务行业发展变化速度快，市场竞争激烈。如果公司不能充分利用自身优势，迅速扩大市场规模、占领用户资源，或者在新领域的市场开发方面不能适应市场竞争状况的变化，公司将受到来自竞争对手的有力冲击。经营场所搬迁的风险 公司及其子公司上海畅服承租的经营场所所在的土地为划拨用地，出租方存在未经批准将划拨土地上建筑物出租的情况。根据 城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例 的规定，出租方存在被“市、县人民政府土地管理部门没收非法收入，并根据情节处以罚款”的法律风险。虽然该风险由出租方承担，但公司及其子公司上海畅服面临出租方因上述原因主动要求解除租赁合同而需要搬迁的风险。成长性及业务波动风险 公司营业收入 2018 年 5,190.47 万元,2019 年 5,205.96万元;净利润 2018 年 623.79 万元,2019 年 641.21 万元。其中主营业务收入占比较高的企业邮箱服务业务,主要依赖公司签约经销商完成。未来公司受宏观经济环境、产业政策、市场推广,以及经销商业绩增速放缓等因素影响,都可能导致公司增长速度减慢,甚至停滞。公司存在成长性下降及业绩波动的风险。应收账款坏账风险 公司业务处于成长阶段,2018 年 12 月 31 日、2019 年 12月 31 日应收账款账面余额分别为 134.62 万元、120.12 万元。随着公司业务的增长,应收账款可能会进一步增加。因此公司应收账款未来存在不能按期收回或发生坏账的风险,从而对公司生产经营产生影响。销售渠道控制风险 公司企业邮箱服务业务采取直销和代理相结合的销售模式。公司 2018 年和 2019 年,前五大客户销售收入占比分别为21.84%、21.92%,2018 年前五大客户全部为经销商、2019 年前五大客户中有 4 家经销商。公司借助经销商的销售渠道,可以迅速抢占区域市场、扩张销售网络,节约公司资金投入和管理成本。但由于经销商数量较多,增加了公司销售渠道管理的难度。如果个别经销商违反公司规定,在销售价格、客户服务等方面未按公司要求经营,将对公司的品牌和声誉产生不利影响。高新技术企业资格面临被取消的风险及到期后无法持续取得的风险 公司于 2018 年通过高新技术企业资格复审并取得高新证书,证书编号 GR201831003002,证书将于 2021 年 11 月 27 日到期,到期后存在无法享受相关税收优惠的可能,所得税税率的变化将对公司经营业绩产生一定影响。根据高新技术企业认定管理办法相关规定，公司高新技术企业证书 于 2021 年到期后,可能无法继续获得高新技术企业资格,但不存在“被取公告编号：2020-010 6 消高新技术企业资格的企业,认定机构在 5 年内不再受理该企业的认定申请”的情形。公司治理风险 股份公司设立后,公司已按照法律法规要求组建独立的董事会、监事会以及高级管理层,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着新三板市场不断深化改革,公司管理层对于新出台的制度仍需不断学习和理解,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的业务发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海惠岚科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Hello Technology Co.,Ltd.证券简称 惠岚科技 证券代码 839042 法定代表人 严国勇 办公地址 上海市黄浦区制造局路 787 号 2 幢 506 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李涵 职务 董事会秘书 电话 021-52655708 传真 021-52655709 电子邮箱 lihhuilan- 公司网址 www.huilan- 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区制造局路 787 号 5 楼 200011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发(I6510)主要产品与服务项目 为用户提供软件销售和定制开发服务,主要包括:企业邮箱服务、技术开发及软件集成服务业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 严国勇 实际控制人及其一致行动人 严国勇 公告编号：2020-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000055051710U 否 注册地址 上海市黄浦区制造局路 787 号 2幢 506 室 否 注册资本 13,000,000.00 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑八号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔玉湍、戴志敏 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌东湖路 169 号众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,059,573.53 51,904,707.90 0.30%毛利率%45.43%44.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,412,060.99 6,237,944.39 2.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,800,136.74 5,621,665.79 3.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.73%31.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.99%28.67%-基本每股收益 0.49 0.48 2.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,570,075.15 27,178,347.90 12.48%负债总计 8,211,928.60 5,915,262.34 38.83%归属于挂牌公司股东的净资产 22,358,146.55 21,263,085.56 5.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.64 4.88%资产负债率%（母公司）23.80%14.99%-资产负债率%（合并）26.86%21.76%-流动比率 370.07%455.41%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,069,101.42 4,977,298.70 62.12%应收账款周转率 40.87 21.32-存货周转率 25.02 73.02-公告编号：2020-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.48%11.67%-营业收入增长率%0.30%9.03%-净利润增长率%2.79%66.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,000,000 13,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,907.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 530,356.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 171,200.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 716,387.83 所得税影响数 104,463.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 611,924.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-010 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,276,152.77-应收票据-0-应收账款-1,276,152.77-应付票据及应付账款 636,618.10-应付票据-0-应付账款-636,618.10-应收款项融资-应收利息-应付利息-以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-货币资金-摊余成本 10,637,910.50 9,637,910.50-交易性金融资产-以公允价值计量且其变动计入当期损益-1,242,000.00-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-以公允价值计量且其变动计入当期损益 12,077,458.86-其他流动资产-摊余成本 367,045.26 12,202,504.12-公告编号：2020-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家为广大中小企业信息化建设提供一站式解决方案和运营服务的企业级产品服务商。公司通过建立完善的销售、研发体系，根据用户需求对产品进行快速更新和专项定制，并通过互联网获得相应的软件及服务，为用户提供涵盖办公效率提升工具、实时互动入口、品牌忠诚度提升及销售管理等内容的软件产品和服务。公司通过大量的客户积累和丰富的实战经验，在集团公司、政府、制造业、房地产、医疗、教育、旅游、金融等领域形成了一整套成熟的行业解决方案。同时，公司目前拥有 35 项计算机软件著作权，已建立与主营业务相关的销售和服务体系，形成了能够持续保障公司竞争力的核心技术优势和管理团队，持续进行研发投入。公司通过企业邮箱服务和技术服务的输出，按照提供的终端账户数量对用户收取年租费用；通过技术开发服务的输出，为用户提供移动端的管理平台和项目定制开发平台，随着用户数量的不断积累和用户需求的持续开发，以及标杆项目的示范效应，会有更多行业用户接入平台；随着管理平台和项目定制开发平台接入用户规模的扩大，公司通过后台运营服务将获得大量实时的信息数据，可基于所获得或统计分析的数据对用户和终端消费者提供独特价值的大数据服务。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 52,059,573.53 元，比上年同期增长 0.30%；净利润 6,412,060.99元，比上年同期增长 2.79%；总资产 30,570,075.15 元，比上年同期增长 12.48%，净资产 22,358,146.55元，比上年同期增长 5.15%。报告期内，公司大力推进规范化管理和职业化建设，强化财务统筹和预算计划，严格按照规范制度，保障公司业务发展和资产安全；不断提高对产品的研发、提高技术创新，持续人才积累和储备，同时计划进一步加大软件著作权等的研发投入。继续加大市场开拓力度，不断结合客户运营模式的需求，拓展新的客户，获取更多优质项目。公司以企业信息化建设为己任，一直致力于为企业用户提供专业、全面、量身订制的企业内部即时通信、统一通信，协同管理软件和应用解决方案。同时还积极倡导先进的经营管理思想，引领企业实时化沟通，无缝协作、为企业提高核心竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%公告编号：2020-010 13 货币资金 10,864,073.41 35.54%9,637,910.50 35.46%12.72%应收票据-应收账款 1,139,524.14 3.73%1,276,152.77 4.70%-10.71%存货 1,485,627.87 4.86%785,348.04 2.89%89.17%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 130,689.78 0.43%209,339.06 0.77%-37.57%在建工程-短期借款-长期借款-其他流动资产 12,117,543.58 39.64%12,202,504.12 44.90%-0.70%预收款项 6,335,791.59 20.73%4,219,915.71 15.53%50.14%交易性金融资产 3,016,210.35 9.87%1,242,000.00 4.57%142.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：预收款项本期期末金额6,335,791.59元，与本期期初相较上涨50.14%，原因为：经销商预充值款项的增加；部分开发项目已收款，但因项目周期较长，还未能完成验收。交易性金融资产本期期末金额3,016,210.35，与本期期初相较上涨142.85%，原因为：本期期末在银行购买的定期型结构性存款比期初多。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 52,059,573.53-51,904,707.90-0.30%营业成本 28,409,770.38 54.57%28,674,840.15 55.25%-0.92%毛利率 45.43%-44.75%-销售费用 7,148,529.05 13.73%8,027,766.34 15.47%-10.95%管理费用 6,178,797.59 11.87%6,181,723.26 11.91%-0.05%研发费用 3,998,361.31 7.68%3,050,182.64 5.88%31.09%财务费用-22,598.70-0.04%-13,417.86-0.03%-68.42%信用减值损失-30,580.01-0.06%-资产减值损失-69,946.09 0.13%-100.00%其他收益 186,107.24 0.36%224,046.64 0.43%-16.93%投资收益 524,176.05 1.01%564,000.00 1.09%-7.06%公允价值变动收益 6,180.51 0.01%-63,718.79-0.12%109.70%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,858,851.79 13.18%6,606,594.92 12.73%3.82%营业外收入-560.14 0.00%-100.00%营业外支出 75.97 0.00%17.90 0.00%324.41%净利润 6,412,060.99 12.32%6,237,944.39 12.02%2.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用本期期末金额 3,998,361.31 元，与上年期末相较上涨 31.09%，原因为：公司研发费用公告编号：2020-010 14 主要为研发人员的人力成本，为提高研发水平，增加研发产品的核心竞争力，公司每年均适当提高研发人员整体的待遇水平。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,059,573.53 51,904,707.90 0.30%其他业务收入-主营业务成本 28,409,770.38 28,674,840.15-0.92%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%企业邮箱服务 47,586,482.08 91.41%43,696,577.28 84.19%8.90%技术开发业务 3,413,275.44 6.56%5,452,315.13 10.50%-37.40%软件集成服务 923,703.20 1.77%2,755,815.49 5.31%-66.48%赢在销客-CRM 136,112.81 0.26%-合计合计 52,059,573.5352,059,573.53 100.00%100.00%51,904,707.9051,904,707.90 100.00%100.00%0.30%0.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：技术开发业务和软件集成服务本期与上年同期金额变动比例较大的原因为：本期开发项目周期长，部分项目未完成最终验收，且技术开发和软件集成类业务相比上年同期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海回声网络科技有限公司 2,962,264.07 5.69%否 2 中国银行股份有限公司上海市分行 2,357,758.62 4.53%否 3 浙江伽搜科技有限公司 2,410,377.36 4.63%否 4 上海连岳信息科技有限公司 2,169,811.26 4.17%否 5 上海灿微信息技术有限公司 1,509,433.92 2.90%否 合计合计 11,409,645.23 21.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 22,827,144.72 80.35%否 2 沈阳宝石金卡信息技术股份有限公司 482,294.82 1.70%否 3 上海刀弓广告有限公司 475,992.44 1.68%否 4 上海缔塔科技有限公司 471,698.10 1.66%否 5 上海普软云信息技术有限公司 344,999.99 1.21%否 公告编号：2020-010 15 合计合计 24,602,130.07 86.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,069,101.42 4,977,298.70 62.12%投资活动产生的现金流量净额-1,525,938.51-3,577,351.31 57.34%筹资活动产生的现金流量净额-5,317,000.00-1,950,000.00-172.67%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额8,069,101.42元与上年期末相较上涨62.12%原因为：以往年度的研发项目回款周期长，部分款项在本期收回；本期邮箱项目收入占比相对增加、开发类项目收入占比相对减少，邮箱项目回款周期短。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-1,525,938.51 元与上年期末相较上涨 57.34%原因为：因投资环境变化，本期调整投资方向，公司购买的保本类理财产品大幅减少，而转向同样低风险的债券类投资。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-5,317,000.00 元与上年期末相较减少 172.67%原因为：本期股东分红的金额高于上年同期，从而使得筹资活动产生的现金流量净额低于上年同期。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家全资子公司，具体情况如下：1)上海畅服信息科技有限公司 法定代表人：严国勇 注册资本：100 万元人民币 成立日期：2014 年 5 月 8 日 经营范围：从事信息科技、计算机软硬件、网络系统工程领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机系统集成，广告设计、制作、代理、发布，日用百货、钟表眼镜、服装服饰、鞋帽、皮革制品、玩具、洗涤用品、化妆品、护肤用品、摄影器材、音响设备及器材、体育用品、计算机软硬件的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期主要财务信息如下：营业收入：316,713.56 元 营业成本：197,180.00 元 毛利率：37.74%净利润：-68,499.09 元 2)杭州申泽科技有限公司 法定代表人：严国勇 注册资本：500 万元人民币 成立日期：2009 年 12 月 4 日 经营范围：服务：网络、计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，计算机系统集成，企业管理咨询；销售：计算机软硬件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期主要财务信息如下：营业收入：20,349,00.41 元 营业成本：12,013,684.65 元 毛利率：40.96%净利润：2,575,453.41 元 公告编号：2020-010 16 报告期内，无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司持有的某些理财产品等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 10,637,910.50 货币资金 交易性金融资产 摊余成本 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9,637,910.50 1,000,000.00 公告编号：2020-010 17 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 12,077,458.86 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 242,000.00 其他流动资产 摊余成本 11,835,458.86 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 5,656,931.25 货币资金 交易性金融资产 摊余成本 以公允价值计量且其变动计入当期损益 4,656,931.25 1,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 12,077,458.86 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 242,000.00 其他流动资产 摊余成本 11,835,458.86 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：货币货币资金资金 10,637,910.50 减：转入交易性金融资产 1,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 9,637,910.50 其他流动资产其他流动资产 367,045.26 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入 11,835,458.86 公告编号：2020-010 18 按新金融工具准则列示的余额 12,202,504.12 以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入当期损益：入当期损益：以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原入当期损益的金融资产（原准则）准则）12,077,458.86 减：转入交易性金融资产 242,000.00 减：转入其他流动资产 11,835,458.86 按新金融工具准则列示的余额 交易性金融资产交易性金融资产 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入 242,000.00 加：自货币资金转入 1,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 1,242,000.00 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：货币货币资金资金 5,656,931.25 减：转入交易性金融资产 1,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 4,656,931.25 其他流动资产其他流动资产 367,045.26 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入 11,835,458.86 按新金融工具准则列示的余 12,202,504.12 公告编号：2020-010 19 额 以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入当期损益：入当期损益：以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原入当期损益的金融资产（原准则）准则）12,077,458.86 减：转入交易性金融资产 242,000.00 减：转入其他流动资产 11,835,458.86 按新金融工具准则列示的余额 交易性金融资产交易性金融资产 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入 242,000.00 加：自货币资金转入 1,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 1,242,000.00 C、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 本次执行新金融工具准则对本公司和公司 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益无影响。非货币性资产交换准则、债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知，修订该准则的主要内容是：（1）明确准则的适用范围；（2）保持准则体系内在协调，即增加规范非货币性资产交换的确认时点；（3）增加披露非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因的要求。该准则自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，修订的主要内容是：（1）修改债务重组的定义，取消了“债务人发生财务困难”、债权人“作出让步”的前提条件，重组债权和债务与其他金融工具不作区别对待；（2）保持准则体系内在协调：将重组债权和债务的会计处理规定索引至金融工具准则，删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规