838582_2019_德华生态_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-019 1 2019 年度报告 德 华 生 态 NEEQ:838582 苏州德华生态环境科技股份有限公司 Suzhou DeHua Ecological Technology Corp.公告编号：2020-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、由中国环境报社举办的“环保优秀品牌企业”评选于 2019 年 1 月 20 日举行了授牌仪式，公司获此殊荣。2、2019 年全国两会期间，苏州市长李亚平将公司完成的“珠泾中心河水体生态修复项目”作为苏州建设美丽宜居家园的案例向媒体进行分享，并刊登于人民日报3 月 11 日的要闻版上。3、2019 年 3 月 29 日-30 日，苏州市高质量推进城乡生活污水治理技术推介会在苏州高铁新城召开，公司作为“尾水生态净化”板块的本地人工湿地领域创新实践企业受邀参展“比武”。4、2019 年 6 月 5 日，中共中央政治局常委、全国人大常委会委员长栗战书一行来到苏州市吴中区北港村，视察了公司建成 3 年的用于处理农村生活污水的生态湿地设施。5、由 E20 环境平台与上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司联合主办的上海市“污泥处理处置降本增效”沙龙于 2019 年 9 月 26 日在上海市政总院召开，公司应邀参加。公司总工张瑛与首席技术顾问 Mr.Heribert Rustige 分别发言。6、由北京科技大学、德国斯图加特应用技术大学联合主办的 2019 北京国际环境技术大会于 10 月 18 日-21 日召开，公司首席科学家 Gunther Geller 应邀参加并做主题演讲。公告编号：2020-019 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3333 公告编号：2020-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德华生态 指 苏州德华生态环境科技股份有限公司 飞船企业 指 苏州工业园区飞船企业管理中心(有限合伙)德华设计院 指 苏州德华园林生态设计院有限公司 上海歌熙 指 上海歌熙投资管理有限公司-歌熙新三板私募基金一期 股东大会 指 苏州德华生态环境科技股份公司股东大会 董事会 指 苏州德华生态环境科技股份公司董事会 监事会 指 苏州德华生态环境科技股份公司监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 大华、会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)大成、律师 指 北京大成(苏州)律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 珠泾河项目、昆山珠泾河项目 指 昆山周市镇珠泾中心河水体生态修复项目 洪双楼项目 指 周市镇洪双溇河道水体生态修复工程项目 易二零 指 北京易二零环境股份有限公司 公告编号：2020-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜建强、主管会计工作负责人杜建强及会计机构负责人（会计主管人员）杜建强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 目前公司实际控制人为杜建强先生，杜建强直接持有公司的股份比例为 59.99%,间接通过飞船企业持有公司 2.83%股份，是飞船企业的普通合伙人，以直接和间接方式可以控制公司 62.82%的股份及 67.35%表决权。虽然公司已依据公司法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度，但仍存在着杜建强利用控制地位,通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、重要人事任免等进行控制,进而给公司的生产经营带来损失的可能。治理风险 自股份公司成立以来，公司制定了规范治理及强化其制衡运作的管理制度,强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责,确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。但若制度落实不到位或执行产生偏差，可能公告编号：2020-019 6 导致相关治理风险的产生。应收账款发生坏账的风险 截至报告期末，公司应收账款的期初与期末账面余额分别为14,474,348.01 元和 20,356,339.10 元，应收账款周转率分别为1.18 和 1.02。报告期内应收账款周转率有所下降，尽管公司一向注重应收账款的回款工作，随着账龄的增长，不能完全避免应收账款无法收回的风险,进而对公司经营业绩产生影响。管理风险 任何一个随着公司业务规模不断扩大，资产规模逐年增加的企业，公司都将面临管理水平同步升级的考验，公司目前正大力拓展黑臭水体治理等领域。如果管理工作不能随公司规模的扩大和在新领域的扩张进行及时调整和完善,管理水平不能适应在市场开拓、产品研发、系统运作项目实施和运维、人员控制、企业文化等方面的更高要求,将必然会影响公司的综合竞争力，因而管理滞后的风险不容忽视。规模偏小、客户集中风险 公司 2019 年度公司主营业务相对集中于少数主要合同，本年度公司前两大合同确认的营业收入分别占当期营业收入的90.94%、7.35%。营业收入区域主要集中于江苏地区，在其他区域的业务开展存在不足,如不能及时对其他区域市场业务予以有效拓展，将影响到其他区域用户对公司品牌的认知，并最终影响到公司未来业绩的增长，公司存在主要合同依赖及业务地域相对集中的风险。未弥补亏损达实收股本三分之一的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计的合并报表未分配利润累计金额为-17,107,034.34 元，公司未弥补亏损达到实收股本总额14,680,000.00 元的 1/3，即 4,893,333.33 元。截止报告期末，公司经审计的净资产为 425,444.24 元，根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则第二十三条规定，未来可能存在触发股票交易被全国股转公司实行风险警示的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少了对政府补助依赖的风险，主要原因系：（1）本期政府补助金额为 80,000.00 元，本期对政府补助依赖有所下降；（2）本期研发费奖励及科技贷款贴息较上期均减少。公告编号：2020-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州德华生态环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou DeHua Ecological Technology Corp.证券简称 德华生态 证券代码 838582 法定代表人 杜建强 办公地址 苏州工业园区九华路 110 号幢 402 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张瑛 职务 董事、副总经理、代理董事会秘书 电话 0512-62897353 传真 0512-65187678 电子邮箱 epfdehua- 公司网址 www.dehua- 联系地址及邮政编码 苏州工业园区九华路 110 号幢 402 室 215027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 2 月 4 日 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N-水利、环境和公共设施管理业-N77-生态保护和环境治理业-772环境治理业-7721 水污染治理 主要产品与服务项目 水体生态治理项目和低影响力开发项目的技术服务、施工和运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,680,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杜建强 实际控制人及其一致行动人 杜建强、苏州工业园区飞船企业管理中心(有限合伙)四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-019 8 统一社会信用代码 91320594672045922C 否 注册地址 苏州工业园区九华路 110 号幢 402室 否 注册资本 14,680,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 秦霞 程迎春 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,041,095.47 17,166,572.70 16.74%毛利率%41.60%19.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,145,714.59-5,837,545.55 80.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,224,518.78-6,055,088.57 79.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-114.77%-189.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-122.66%-196.74%-基本每股收益-0.08-0.42 80.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 26,564,326.05 23,099,959.99 15.00%负债总计 26,167,999.11 21,555,618.36 21.40%归属于挂牌公司股东的净资产 425,444.24 1,571,158.83-72.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.03 0.11-72.73%资产负债率%（母公司）94.60%89.11%-资产负债率%（合并）98.51%93.31%-流动比率 1.06 0.83-利息保障倍数-1.43-8.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,972,133.59-3,912,131.60-1.53%应收账款周转率 1.02 1.18-存货周转率 0.00 24.43-公告编号：2020-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.00%12.49%-营业收入增长率%16.74%41.54%-净利润增长率%80.36%15.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,680,000 14,680,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）82,186.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,382.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 78,804.19 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 78,804.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-019 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为源自德国的黑臭急症生态医生，肩负用生态工程恢复河流生命的伟大使命。公司以智能科技湿地为核心产品，为地方政府提供各类污水、地表水、雨水的净化解决方案，已形成水污染生态治理的分析、规划、设计、施工、运营和数据管理等一站式的完整产业链。生态环境部、发展改革委于 2019年 1 月联合印发长江保护修复攻坚战行动计划，提出到 2020 年底，长江流域水质优良的国控断面比例达到 85%以上，丧失使用功能(劣于类)的国控断面比例低于 2%；长江经济带地级及以上城市建成区黑臭水体控制比例达 90%以上；地级及以上城市集中式饮用水水源水质达到或优于类比例高于 97%。公司目前业务方向与国家宏观政策一致，将继续大力拓展黑臭水体系统治理业务。各方面的宏观政策对于公司一直专注于生态湿地技术在国内的应用与推广是利好消息。目前公司正借力黑臭河道治理的样本，快速推进黑臭河道治理业务的发展及智能科技湿地产出“生态水”的推广，以实现营业收入的倍增。（一）研发（一）研发模式模式 在研发方面公司以自主研发为主，利用德国生态工程协会、GWT 全球湿地协会的资源并结合科研院所等把全球的湿地技术本地化，提升我司在国内治水技术的创新能力。（二二）项目开展项目开展模式模式 公司主要为客户提供水体生态治理项目技术、施工和运营服务，公司项目的开展也可以分为项目开发和技术服务、施工和运营等三个主要阶段，各阶段开展情况如下：1 1、项目开发和、项目开发和技术服务技术服务阶段阶段 在项目开发过程中，公司生态事业部负责向客户群体提供生态治理的咨询建议，以传输公司的的技术理念。在具体项目承接过程中，公司派专业技术人员进行现场调研、数据搜集和技术分析等基础工作，根据分析结果为客户提供项目生态治理的思路、概念及方案建议，并在项目前期进程中配合客户、设计院等进行整体设计工作。2 2、项目实施阶段、项目实施阶段 项目实施阶段是项目的关键环节。公司以工程技术人员和研发人员为主，其中公司的工程技术人员主要负责项目方案咨询、项目现场综合管理和统一指挥，负责现场施工质量、进度以及安全。并将辅助性的、临时性、技术含量较低的工作分配给相应的分包公司完成。3 3、项目运营及数据管理、项目运营及数据管理 项目通过验收之后，公司向客户提供专业的运营服务，包括数据的记录和监控、设备的维护等，保证项目长期稳定运行。同时公司在项目运营过程中，不断的积累数据，对项目的进出水水量、各工艺段的水质指标、各设施及设备仪表日常运行参数进行持续监测、记录。（三三）采购模式）采购模式 公司对材料采购实行统一管理，有专门的采购部门、专职采购人员负责采购、专职材料人员进行现场保管。对于常规材料（砖、水泥、石子、混凝土、钢筋、管材管件、土工布、防渗膜等），公司从质量、价格以及相关的服务等方面进行货比，材料进场时检查厂家提供的材料产品合格证、质量保证书、检测报告等资料，并进行现场表观质量检查，不符合要求的材料不准进场。对于滤料等特殊材料，公司则在自有实验室进行相关指标检测。在材料保存方面，按照各类材料的性质进行分门别类保存，一般存放在工地现场的仓库或专门场地，并配有专职材料管理人员 24 小时看管。（四四）销售销售模式模式 公司所在行业专业性很强，对项目整体施工及后续运营技术性要求很高，市场上具有成熟、成功项目经验的公司较少，部分项目金额较小，发包方采取直接商务谈判的方式确定承包方，金额较大的，发包方采用招投标流程，择优选择承包方。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2020-019 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司再次续签吴中区 6 个用于处理农村生活污水的生态湿地项目运营维护权。在农村生活污水治理领域，公司设计建设的生态湿地再次通过后续运营将全循环服务理念落地。报告期内，公司再次续签 2 年期的常熟新材料产业园水处理生态湿地托管运营合同。该项目进入运营的第 6 年，公司已将人工湿地的运营工作做到稳定化、智能化。报告期内，公司完成周市镇洪双溇河道水体生态修复工程项目并通过验收。公司的黑臭河道治理样板又增添一个项目。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 938,100.58 3.53%3,005,324.89 13.01%-68.79%应收票据 应收账款 20,356,339.10 76.63%14,474,348.01 62.66%40.64%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,672,883.96 17.59%4,982,337.96 21.57%-6.21%在建工程 短期借款 3,200,000.00 12.05%8,633,000.00 37.37%-62.93%长期借款 6,000,000.00 22.59%0.00 0.00%100.00%应付账款 9,740,244.09 36.67%8,442,975.12 36.55%15.37%合计 5,641,074.69 21.24%39,537,985.98 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额938,100.58元与上年期末相较减少68.79%，原因为：本期新增洪双溇项目，采购量增加，支付较多供应商采购款所致，应收账款收回缓慢；应收账款本期期末金额20,356,339.10元与上年期末相较上涨40.64%，原因为：洪双溇项目已完工，本期收入金额增加，导致应收账款增加；短期借款本期期末金额3,200,000.00元与上年期末相较减少62.93%，原因为：浦发银行600万元贷款期限由一年以内变更为五年；长期借款本期期末为6,000,000.00元，与上年同期相比增长100%，原因为：浦发银行600万元贷款期限由一年以内变更为五年。公告编号：2020-019 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 20,041,095.47-17,166,572.70-16.74%营业成本 11,703,278.97 58.40%13,799,333.97 80.38%-15.19%毛利率 41.60%-19.62%-销售费用 1,323,170.60 6.60%1,351,163.49 7.87%-2.07%管理费用 5,372,458.22 26.81%5,204,412.77 30.32%3.23%研发费用 1,551,869.04 7.74%1,627,000.49 9.48%-4.62%财务费用 524,107.68 2.62%605,013.18 3.52%-13.37%信用减值损失-848,623.44-4.23%0.00 0.00%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-655,210.93-3.82%100.00%其他收益 82,186.55 0.41%252,417.00 1.47%-67.44%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-1,272,405.85-6.35%-5,946,938.69-34.64%-78.60%营业外收入 2,500.00 0.01%3,525.96 0.02%-29.10%营业外支出 5,882.36 0.03%10.00 0.00%58,723.60%净利润-1,148,014.69-5.73%-5,844,761.09-34.05%-80.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失期末金额 848,623.44 元与上年期末相较增加 100.00%，原因为：根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年）应用指南，金融资产减值准备所形成的预期信用损失应通过“信用减值损失”科目核算。资产减值损失期末金额 0 元与上年期末相较减少 100.00%的，原因为：根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年）应用指南，金融资产减值准备所形成的预期信用损失应通过“信用减值损失”科目核算。其他收益本期期末金额 82,186.55 元与上年期末相较减少 67.44%，原因为：政府补助减少；营业利润本期期末金额-1,272,405.85 元与上年期末相较增加 78.60%，原因为：报告期公司比较注重洪双溇项目成本的控制，项目的毛利率增加；营业外支出本期期末金额 5,882.36 元与上年期末相较上涨 58,723.60%，原因为：报告期由公司承担的为供应商代扣代缴的税金增加；与上年期末相较 净利润本期期末金额-1,148,014.69 元与上年期末相较增加 80.36%，原因为：报告期公司洪双溇项目成本控制比较好，项目的毛利率增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,037,121.89 17,166,572.70 16.74%其他业务收入 3,973.58 0.00 100.00%主营业务成本 11,703,278.97 13,799,333.97-15.19%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2020-019 14 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水体生态治理项目 18,569,047.35 92.65%15,683,553.84 91.36%18.40%低影响开发项目 1,472,048.12 7.35%1,483,018.86 8.64%-0.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入构成无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆山周市水务有限公司 18,225,137.89 90.94%否 2 江苏高科技氟化学工业园投资发展有限公司 1,472,048.12 7.35%否 合计合计 19,717,079.74 98.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰州普达建材有限公司 2,379,159.55 11.33%否 2 舒城县世福劳务有限公司 1,999,997.28 9.52%否 3 苏州沃马机械租赁有限公司 655,443.00 3.12%否 4 昆山市晋升市政工程有限公司 565,037.16 2.69%否 5 江苏聚格管道科技有限公司 549,421.78 2.62%否 合计合计 6,149,058.77 29.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,972,133.59-3,912,131.60-1.53%投资活动产生的现金流量净额 0.00-27,940.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额 1,904,909.28 5,412,620.84-64.81%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 0 元与上年期末相较增加 100%，原因为：报告期内新增固定资产较上年期末降低。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 1,904,909.28 元与上年期末相较减少 64.81%，原因为：本年取得借款收到的现金为 11,000,000.00 元，偿还债务等支付的现金为 16,433,000.00 元。公告编号：2020-019 15 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 苏州德华园林生态设计院有限公司为我公司控股子公司，直接持股 86%。德华设计院主营园林绿化景观设计、滨水景观设计，除承接传统的景观业务外，主要为德华科技提供相关设计配套服务。本年度，德华设计院营业收入 0.00 元，营业利润-12,829.31 元，净利润为-12,829.31 元。对母公司影响较小。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为,大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的非标准无保留意见的审计报告,主要系公司 2019 年全力打造昆山周市镇洪双溇河道水体生态修复实施及运维管理项目，2019 年营业收入较 2018年增加287.45 万元，成本较2018 年下降了 209.61万元，2019年度归属于母公司所有者的净利润为-114.57万元，与 2018 年度归属于母公司所有者的净利润为-583.75 万元相比，亏损幅度已明显缩减。公司 2018年及以前完成建设的项目运维管理成本仍有发生，且前期完工项目成本审计结算金额与预估存在差异影响了当期损益，故公司本期的经营仍存在阶段性的亏损。针对上述审计报告所强调事项,公司已经积极采取了措施,具体如下:1、加快主营业务的获取进度以增加当年营业收入 公司将进一步依托栗战书委员长一行调研公司的北港村农村生活污水治理湿地以及苏州市市长李亚平在 2019 年两会推介公司完成的珠泾中心河水体生态修复项目，在公司利用智能科技湿地进行系统化、生态化治理方面的能力得到更多方面认可的趋势下，加大加快获取黑臭河道治理业务的力度和速度，在珠泾中心河和洪双溇两个河道生态治理样板上跟踪好来访潜在客户，敏锐捕捉参观潜在客户的需求并及时跟踪，从而提高项目获取的成功率和整个项目的产出速率。2、合理使用资源，降低施工成本 基于公司 12 年在智能科技湿地领域取得的经验，公司在新的项目中，将在保证项目工期，质量和安全的前提下，加强成本控制工作，通过控制施工项目直接成本如人工费、材料费、机械使用费等直接费用；通过精简项目机构，合理配置项目部成员，降低间接成本；通过加强质量管理，控制质量成本。3、积极拓宽融资渠道 公司在充分利用好自有资金和金融机构信贷资金的同时，积极寻求与同行业上市公司进行业务及资本方面的合作,以增强公司的实力及竞争力。股东杜建强承诺为公司提供财务支持，包括暂缓收回借款、继续提供资金、提供担保等方式，以协助公司的正常运营。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司员工没有发生违法、违规行为。本公司 2018 年度归属于母公司所有者的净利润为-5,837,545.55 元，2019 年度归属于母公司所有者的净利润为-1,145,714.59 元，截止 2019 年 12 月 31 日，合并报表未分配利润金额为-17,107,034.34 元，未弥补亏损已超过公司股本总额的三分之一。2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为公告编号：2020-019 16 -3,912,131.60 元，2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-3,972,133.59 元，持续经营能力存在重大不确定性。公司成立于 2008 年 2 月，公司成立 12 年以来，持续经营未曾间断，公司一直致力于以智能科技湿地为核心产品，为地方政府提供黑臭水体系统治理、污水厂尾水湿地提标、农村生活污水生态处理的系统解决方案。2019 年上半年签署了吴中区 6 片用于治理农村生活污水生态湿地的运营合同，下半年签署了 2 年期的常熟新材料产业园水处理生态湿地的运营合同。公司管理层已充分认识到 2019 年由于主要精力投入在周市镇洪双溇河道水体生态修复工程项目的建设上造成主营业务持续经营不足的现状，将进一步依托栗战书委员长一行调研公司的北港村农村生活污水治理湿地以及苏州市长李亚平在 2019 年两会推介公司完成的珠泾中心河水体生态修复项目，公司利用智能科技湿地进行系统化、生态化治理方面的能力得到更多方面认可的趋势下，加大加快获取黑臭河道治理业务的力度和速度，在水体生态修复项目已经实现众多潜在客户对公司充分认识的基础上，迅速完成项目复制的量的飞跃。同时，公司将继续加强企业内部控制、规范管理，进一步提升公司的治理水平，加大成本控制力度，实施全面有效的预算管理，集中公司人、财、物努力提高公司持续经营能力。目前公司珠泾中心河及洪双溇河道项目都相继被“学习强国”报道，并已在现场接待了吴江、扬州等地区有潜在黑臭河道治理需求的政府领导调研参观；此外，在苏州目标实现水利水务工作更高质量发展的背景下，公司已参与到苏州利用生态湿地产出“生态水”项目的前期工作中，并有望在 2020 年实现深度参与。以上都将为公司 2020 年的持续经营奠定坚实的基础。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人控制不当的风险（一）实际控制人控制不当的风险 目前，公司实际控制人为杜建强先生，杜建强直接持有公司的股份比例为 59.99%，间接通过飞船企业持有公司 2.83%股份,是飞船企业的普通合伙人,以直接和间接方式可以控制公司 62.82%的股份及67.35%表决权。虽然公司已依据公司法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度，但仍存在着杜建强利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、重要人事任免等进行控制,进而给公司的生产经营带来损失的可能。应对措施：首先，公司通过股东大会议事规则、董事会议事规则、对外担保决策制度、对外投资管理制度、募集资金管理制度等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项决策机制。其次，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规忠诚勤勉的履行职责。最后，进一步强化监事会的监督职责。（二）治理风险（二）治理风险 自股份公司成立以来，公司制定了规范治理及强化其制衡运作的管理制度，强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。但若制度落实不到位或执行产生偏差，可能导致相关治理风险的产生。应对措施：公司全体股东、董事、监事、高级管理人员对公司治理风险相当重视，公司不定期安排相关培训，以更好的帮助管理层理解相关制度。报告期内，未出现任何因公司治理不规范、执行不到位引起的问题。（三）应收账款发生坏账的风险（三）应收账款发生坏账的风险 截至报告期末,公司应收账款的期初与期末账面余额分别为 14,474,348.01 元和 20,356,339.10 元，应收账款周转率分别为 1.18 和 1.02。报告期内应收账款周转率有所下降，尽管公司一向注重应收账款的回款工作，随着账龄的增长，不能完全避免应收账款无法收回的风险，进而对公司经营业绩产生影响。应对措施：报告期内，公司持续加强专项收款小组回款工作，严格审查每笔销售合同，建立客户信息备查库，通过对客户进行综合评定，确立客户的信用额度，随时了解客户的信用状况。定期进行应收账龄分析，紧密跟踪超期账款的催收进度；建立应收账款的奖罚机制，调动业务团队的积极性与责任感。同时，在签订合同时明确了收款节点和条件，并且严格按照合同履行回款。（四）管理风险（四）管理风险 任何一个随着公司业务规模不断扩大,资产规模逐年增加的企业，公司都将面临管理水平同步升级的公告编号：2020-019 17 考验，公司目前正大力拓展黑臭水体治理等领域。如果管理工作不能随公司规模的扩大和在新领域的扩张进行及时调整和完善,管理水平不能适应在市场开拓、产品研发、系统运作项目实施和运维、人员控制、企业文化等方面的更高要求,将必然会影响公司的综合竞争力,因而管理滞后的风险不容忽视。应对措施：报告期内，公司培养和吸纳专业人才，保持骨干队伍稳定；同时加强企业管理，学习先进企业管理经验和手段，不断完善研发、生产、销售等各环节流程和制度，保证公司经营持续稳定发展。（五）规模偏小、项目集中风险（五）规模偏小、项目集中风险 公司 2019 年度公司主营业务相对集中于少数主要合同,本年度公司前两大合同确认的营业收入分别占当期营业收入的 90.94%、7.35%。营业收入区域主要集中于江苏地区,在其他区域的业务开展存在不足，如不能及时对其他区域市场业务予以有效拓展,将影响到其他区域用户对公司品牌的认知，并最终影响到公司未来业绩的增长,公司存在主要合