870405_2019_汉典生物_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 20192019 年度报告年度报告 汉典生物汉典生物 NEEQ:NEEQ:8 87040570405 江苏汉典生物科技股份有限公司江苏汉典生物科技股份有限公司 Handian Biotechnology(Jiangsu)Inc.Handian Biotechnology(Jiangsu)Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2 2019019 年年，公司公司生产的酷维维生素系列生产的酷维维生素系列软糖在屈臣氏健康美丽大赏中蝉联软糖在屈臣氏健康美丽大赏中蝉联“人气膳食营养产品“人气膳食营养产品”称号称号，公司蝉，公司蝉联“自有品牌优秀协作奖”。联“自有品牌优秀协作奖”。2 2019019 年年，公司公司被被中国中国制造网评制造网评为“认证供应商为“认证供应商”。2 2019019 年年，公司公司荣获南京市栖霞高新区荣获南京市栖霞高新区颁发的“高质量成果发展奖颁发的“高质量成果发展奖”，并并获获2 2019019 万宁万宁健美赏颁发的“万宁独家网健美赏颁发的“万宁独家网红欣赏健康食品品牌红欣赏健康食品品牌”称号称号。2 2019019 年年，公司公司新获新获 1 1 项项发明专利及发明专利及 3 3 项实用新型专利，项实用新型专利，另有另有 7 7 项项专利专利获得受理通知书，获得受理通知书，不断提高不断提高自主研发能力。自主研发能力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、汉典生物 指 江苏汉典生物科技股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 华英证券 指 华英证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏汉典生物科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)股东大会 指 江苏汉典生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏汉典生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏汉典生物科技股份有限公司监事会 三会 指 江苏汉典生物科技股份有限公司股东大会、董事会及监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 营养保健食品 指 包括保健食品、特殊膳食食品和营养强化食品 公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨建青、主管会计工作负责人丁向东及会计机构负责人（会计主管人员）郭乃顺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理及内部控制的风险 股份公司成立以来,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是股份公司成立时间较短,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,将对公司管理层的管理能力和公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司管理层将不断学习和更新公司治理制度和观念,力争使公司进一步适应现代公司治理制度的要求。2、管理风险 公司自成立以来,积累了较为丰富的、适应快速发展的经营管理经验,建立了有效的约束机制和内部控制制度,法人治理结构得到不断完善。但是,随着公司经营规模和生产能力的进一步扩大,对公司生产管理、质量控制、财务管理、营销管理以及资源整合等方面提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要,管理制度、组织模式不能随着公司规模的扩大而及时进行调整和完善,将影响公司的应变能力和发展活力,进而削弱公司的市场竞争力。3、实际控制人控制不当风险 杨建青、丁向东是公司的实际控制人,实际控制人合计直接持有公司 60.75%的股份,杨建青出任公司董事长,丁向东担任公司董事兼总经理,实际控制人对公司处于绝对控制地位。虽然公告编号：2020-002 6 目前公司已经基本建立了与股份公司相适应的法人治理结构,并建立了各项规章制度,开始全面接受投资者和监管部门的监督和约束,但如果执行不力,可能存在实际控制人通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制,存在致使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。4、核心技术人员流失的风险 公司属于技术密集型企业，公司产品涉及到营养食品和保健食品专业类的知识，技术含量较高，技术研发人才队伍的建设与稳定对公司持续发展非常重要；在当前竞争激烈的市场环境下，产品质量及市场开发更是决定了企业能否持续发展，因此人才的竞争是业内企业竞争的根本。虽然公司已采取了多种措施以稳定和吸引核心人员队伍并取得了较好的效果，但在激烈的人才竞争下，仍然存在着核心技术人员流失的风险。5、市场竞争的风险 营养食品和保健食品行业在我国是刚刚兴起的行业，近年来随着人们生活水平的提高和营养健康意识的逐步增强，行业增长迅速。由于行业市场容量的迅速扩大，市场竞争开始加剧，市场份额出现集中趋势，产品竞争逐渐体现在产品品牌、销售渠道和产品差异化等方面。国外的行业品牌也正在通过独资或合资等方式进入国内市场，其市场份额和市场影响力正逐渐上升，加剧了市场的竞争。公司正通过不断提高产品技术含量，加速自主产品研发速度，提供一系列增值服务，力争通过差异化竞争提高市场占有率和抗风险能力，从而获得市场竞争优势。6、产品质量和食品安全风险 公司主要产品包括固体饮料,压片糖果,凝胶糖果等营养食品和保健食品。公司建立了严格完善的质量控制体系,通过了安全生产标准化认证和 ISO22000:2005 食品安全管理体系认证等，采取各项措施确保公司产品在原料来源、产品配方和营养等方面的质量。但仍不能完全避免潜在食品安全或质量事件带来的食品安全风险,并不能排除因其他公司或其他食品行业的食品安全事件给公司带来不利影响的可能。7、行业政策风险 食品涉及公众的身体健康和生命安全，国家和民众高度重视食 品安全。2015 年 10 月 1 日，新修订的中华人民共和国食品安全法正式施行。2015 年 12 月 9 日，食品安全法实施条例公开征求意见。2016 年 7 月 1 日，保健食品注册与备案管理办法开始实施。随着国家对食品生产和销售等各个环节越来越重视，在食品生产许可和生产质量管理规范，以及对营养和保健食品的管理等方面可能对食品企业提出更高要求，食品企业面临行业监管政策控制等级提高的风险。对此公司将不断规范内部管理，认真研究学习各项行业法律法规,最大限度地确保公司从容应对行业环境的变化。8、生产经营场所租赁的风险 子公司南京汉典的部分生产经营场所以租赁方式取得，面积为1,792.00 平方米（租赁期为 2012 年 8 月 15 日至 2022 年 8 月14 日）和 2065.00 平方米（租赁期为 2019 年 5 月 1 日至 2022年 4 月 30 日）。如果未来发生租金调整、租赁协议到期不能公告编号：2020-002 7 续租、租赁中止或其它纠纷，公司可能需要和出租人就续租或更换新的生产经营场地进行协商，将有可能对公司经营活动产生较大的不利影响。9、客户集中度风险 2019 年度前五大客户的销售额年度销售占比达到 56.31%，集中度较高，一方面公司需要大客户的业务带动，较大规模的客户不仅容易达成良好的销售收入预期，同时有利于生产管理的进行，优化了生产效率，从而提高利润率；但同时，若因多种原因导致的大客户流失,将显著影响销售收入，公司业绩下滑。公司只有从战略层面出发,维护现有客户，保障产品质量，做好售后服务，通过持续的大客户开发，并不断拓展新客户、新渠道，降低风险。10、公司经营风险 公司主要从事营养食品、保健食品生产销售，食品安全是食品行业重中之重，公司建立了一整套的食品安全体系，并进行了ISO22000 认证，始终把食品安全放在第一位。但因为行业的原因，从原料到餐桌，整个系统风险仍然存在，所以公司在经营过程中遵循严格管控，在各环节中把好质量关，力求不断完善经营管理的有效性，将风险控制在最低。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏汉典生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Handian Biotechnology(Jiangsu)Inc.证券简称 汉典生物 证券代码 870405 法定代表人 杨建青 办公地址 南京市栖霞区尧化街道科创路 1 号金港科创 6 幢一、二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆颖 职务 董事、副总经理兼董事会秘书 电话 025-83249191 传真 025-83200435 电子邮箱 patrick.luhandian.cc 公司网址 www.handian.cc 联系地址及邮政编码 南京栖霞区尧化街道科创路 1 号金港科创 6 幢二层，210046 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 16 日 挂牌时间 2017 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-其他食品制造-营养食品制造（C1491）主要产品与服务项目 营养食品、保健食品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨建青 实际控制人及其一致行动人 杨建青、丁向东 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320113558851146K 否 公告编号：2020-002 9 注册地址 南京市栖霞区尧化街道科创路 1 号 否 注册资本 10,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 03,04 及 05 部分 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 狄香雨、马博萍 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 69,548,337.01 75,921,250.89-8.39%毛利率%43.42%41.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,058,185.32 6,559,996.24-53.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,007,306.30 5,408,346.82-44.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.74%32.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.53%26.77%-基本每股收益 0.29 0.61-52.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 50,633,433.66 42,111,765.20 20.24%负债总计 26,096,025.46 18,631,642.32 40.06%归属于挂牌公司股东的净资产 24,537,408.20 23,480,122.88 4.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.29 2.19 4.57%资产负债率%（母公司）45.43%40.50%-资产负债率%（合并）51.54%44.24%-流动比率 1.4102 1.4568-利息保障倍数 8.33 16.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,163,920.46 4,135,380.10-23.49%应收账款周转率 5.8106 7.5578-存货周转率 5.8279 7.9163-公告编号：2020-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.24%11.90%-营业收入增长率%-8.39%45.38%-净利润增长率%-53.38%117.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,700,000 10,700,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）28,717.89 2、除上述各项之外的营业外收入和支出 24,103.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 52,821.71 所得税影响数 1,942.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 50,879.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 900,000.00 1,138,088.09 公告编号：2020-002 12 应收款项融资 900,000.00 1,138,088.09 公告编号：2020-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于食品、保健食品行业；主营业务为营养食品及保健食品，自主研发、生产和销售营养型糖果制品、营养型固体饮料产品，根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版）规定，公司所处行业为“C14-食品制造业”；目前公司主要产品包括保健食品泡腾片系列、保健食品咀嚼片系列，普通营养食品阿胶姜茶、红糖姜茶、魔芋代餐粉、香草代餐粉、五谷及果蔬纤维代餐粉、左旋肉碱奶昔、缤纷果味泡腾片系列、玛卡咀嚼片、牛乳钙片、维生素类软糖、有机青汁麦苗粉、红豆薏仁粉、燕麦紫薯粉等多个品种，消费群体广泛，全面覆盖青年人、中老年、儿童、男性、女性等各类人群，对于群体的消费需求及购买力的划分进行充分的市场分析，针对性的产品设计切合市场的发展方向。公司客户类型分为连锁超市、连锁药房、连锁药妆店以及代理商，并为客户提供贴牌代加工服务。在销售上，与沃尔玛、家乐福、良品铺子、大润发、北京物美、屈臣氏、万宁、国大药房、海王星辰药房、老百姓大药房等知名零售商建立了长期的合作关系，公司的产品可以通过这些主流零售渠道进入市场。公司建立了具备丰富专业经验的电商团队，开拓了以天猫商城为主的多个电商平台，产品线设计日趋丰富和全面，发展较快。除了自有品牌产品外，也为客户提供产品的研发，产品加工服务，产品品种多样化，适应各类消费人群。这些共同构成了公司销售收入的主要来源。为满足市场需求与生产运营的效率要求，公司实行“以销定产、适量备货”的方式，生产计划严格按照客户需求、销售计划及安全库存量制定。产品中的保健食品，均严格遵照保健食品批准证书中所列的原料及执行产品标准中的质量指标。公司坚信技术是企业的第一生产力，拥有的产品研发团队成为公司的关键资源，具备新产品完整的自主研发能力。在新产品研发中，受国家食品、保健食品政策、法规、标准变化的影响较大；在销售上，线下销售受到电商的影响较大；因此，积极跟进国家对大健康产业的总体把握，在线上线下加强终端推广及服务，适应市场的变化。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-002 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 公司 2019 年度营业收入为 69,548,337.01 元，较上年同期下跌了 8.39%；净利润 3,058,185.32元，较上年同期下跌了 53.38%，报告期内未能完成年度经营目标。2019 年由于受到国家营养保健食品销售政策调整的影响，对会销和电话营销模式进行严格控制，公司的两个主要加工客户蚌埠自愈力道田科技有限公司及绿瘦健康产业集团有限公司，较上年同期减少加工订单七百多万元。虽然公司立即调整销售策略，积极拓展客户进行补救，但仍不足以弥补总体的下滑。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,658,023.46 21.05%4,418,106.31 10.49%141.24%应收票据 应收账款 11,584,290.07 22.88%10,719,775.25 25.46%8.06%存货 7,211,907.98 14.24%6,291,863.11 14.94%14.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,369,450.56 28.38%14,723,813.65 34.96%-2.41%在建工程 短期借款 10,000,000.00 19.75%3,000,000.00 7.12%233.33%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末与期初金额变动比例141.24%，主要原因为公司2019年新增了700万元流动资金贷款。导致期末货币资金余额较大。2、短期借款期末与期初金额变动比例233.33%，主要原因为：公司为扩大生产能力，新增了流动资金贷款额度700万元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重%营业收入 69,548,337.01-75,921,250.89-8.39%营业成本 39,349,055.76 56.58%44,487,609.07 58.60%-11.55%毛利率 43.42%-41.40%-公告编号：2020-002 15 销售费用 16,644,158.45 23.93%16,605,696.04 21.87%0.23%管理费用 4,829,910.50 6.94%3,504,450.60 4.62%37.82%研发费用 4,095,532.15 5.89%3,721,527.62 4.90%10.05%财务费用 460,869.52 0.66%516,149.44 0.68%-10.71%信用减值损失-183,480.44-0.26%资产减值损失 0.00 0.00%-251,122.26-0.33%100.00%其他收益 28,717.89 0.04%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-4,609.46-0.01%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 3,324,186.77 4.78%6,180,514.86 8.14%-46.22%营业外收入 3,683.32 0.01%1,366,000.81 1.80%-99.73%营业外支出 7,819.42 0.01%6,509.73 0.01%20.12%净利润 3,058,185.32 4.40%6,559,996.24 8.64%-53.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润与上年相比，下降46.22%，主要原因为：本年度营业收入下降了10.05%，虽然下降的比例不大，但相对公司的经营规模而言，下降的绝对金额仍然对营业利润金额形成了较大的影响。2、净利润与上年相比，下降了53.38%，主要原因为：本年度营业外收入与上年相比，下降97.66%，原因为2018年度收到政府补助152万元，其中新三板挂牌补助75万元，同时收到上述第一项之影响，导致公司全年净利润与上年相比下降了53.38%。3、管理费用与上年相比，上升了37.82%，主要原因为：（1）管理人员薪酬增加33.88万元；（2）办公费用增加了56.57万元，（3）聘请中介机构费用增加22.85万元。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 69,472,264.49 75,879,203.14-8.44%其他业务收入 76,072.52 42,047.75 80.92%主营业务成本 39,349,055.76 44,487,609.07-11.55%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%固体饮料 38,605,623.18 55.51%48,132,955.14 63.40%-24.68%压片糖果 8,204,784.50 11.80%7,189,988.23 9.47%12.37%凝胶糖果 19,137,089.26 27.52%18,216,288.38 23.99%4.81%保健食品 3,524,767.55 5.07%2,339,971.39 3.08%33.61%公告编号：2020-002 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期保健食品收入金额变动比例为33.61%，主要原因为本期公司根据市场需求的变化，扩大了健字号产品的产销量，同时，保健食品本来在公司产品结构中所占的份额就很小，较小的金额变动就能引起变动比例的剧烈变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市麦金利实业有限公司 14,179,869.02 20.41%否 2 屈臣氏个人用品商店有限公司 13,005,544.99 18.72%否 3 沃尔玛(中国)投资有限公司 5,828,195.03 8.39%否 4 昆山巨星行动电子商务有限公司 3,164,613.00 4.56%否 5 湖北良品铺子食品工业有限公司 2,940,769.15 4.23%否 合计合计 39,118,991.19 56.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州苏博包装有限公司 3,976,274.00 11.76%否 2 南京同建食品科技有限公司 3,386,278.50 10.01%否 3 量子高科(中国)生物股份有限公司 919,200.00 2.72%否 4 南京三泰食品原料有限公司 791,590.00 2.34%否 5 嘉兴恒杰生物制药股份有限公司 771,600.00 2.28%否 合计合计 9,844,942.50 29.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,163,920.46 4,135,380.10-23.49%投资活动产生的现金流量净额-1,118,712.47-3,221,464.55 65.27%筹资活动产生的现金流量净额 4,194,709.16-1,909,487.32 319.68%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额变动比例为 65.27%，主要原因为上年度公司为提高生产效率，购置了大型自动化生产设备，而本年度仅购置了一些单位价格不高的常规生产设备，因此投资活动现金流出较上一年度大幅减少。2、筹资活动产生的现金流量净额变动比例为 319.68%，主要原因为公司本期新增了 700 万元抵押贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司（1）：公司名称：南京汉典保健食品有限公司，注册地：南京市，主要经营地：南京市栖霞区，业务性质：保健食品销售；持股比例：100.00%；享有的表决权：100.00%；取得方式：收购。子公司（2）：公司名称：南京汉典生物技术有限公司，注册地：南京市，主要经营地：南京市栖霞区，业务性质：糖果制品研发、生产、销售；持股比例：100.00%；享有的表决权：100.00%；取得方式：公告编号：2020-002 17 设立。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司具备良好的可持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理及内部控制的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进。股份公司设立后，公司逐步建公告编号：2020-002 18 立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是股份公司成立时间较短，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，将对公司管理层的管理能力和公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将不断学习和更新公司治理制度和观念，力争使公司进一步适应现代公司治理制度的要求。2、管理风险 公司自成立以来，积累了较为丰富的、适应快速发展的经营管理经验，建立了有效的约束机制和内部控制制度，法人治理结构得到不断完善。但是，随着公司经营规模和生产能力的进一步扩大，对公司生产管理、质量控制、财务管理、营销管理以及资源整合等方面提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，管理制度、组织模式不能随着公司规模的扩大而及时进行调整和完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的市场竞争力。应对措施：公司管理层应从上至下积极进行素质与管理水平的培训，了解规模企业的运行方式和效率，鼓励全体员工学习先进的管理模式，并不断调整管理架构和目标，使之与企业发展相适应。3、实际控制人控制不当风险 杨建青、丁向东是公司的实际控制人，实际控制人合计直接持有公司 60.75%的股份，杨建青出任公司董事长，丁向东担任公司董事兼总经理，实际控制人对公司处于绝对控制地位。虽然目前公司已经基本建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立了各项规章制度，公开转让后还会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在致使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构，公司章程、“三会”议事规则及关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。4、核心技术人员流失的风险 公司属于技术密集型企业，公司产品涉及到营养食品和保健食品专业类的知识，技术含量较高，技术研发人才队伍的建设与稳定对公司持续发展非常重要；在当前竞争激烈的市场环境下，产品质量及市场开发更是决定了企业能否持续发展，因此人才的竞争是业内企业竞争的根本。虽然公司已采取了多种措施以稳定和吸引核心人员队伍并取得了较好的效果，但在激烈的人才竞争下，仍然存在着核心技术人员流失的风险。应对措施：建立公司管理层与核心人员的沟通机制，进行职位分析与评估，充分评估行业人才的薪酬水平，结合考核体系，制定科学的薪酬激励机制。建立员工自我评价的社会环境，加强目标管理，完善奖惩制度，同时提供晋升机会。为技术人员提供多重职业发展的培训机会。树立对公司的认同感，以此来提高员工的凝聚力，减少核心人员的流失风险。5、市场竞争的风险 营养食品和保健食品行业在我国是刚刚兴起的行业，近年来随着人们生活水平的提高和营养健康意识的逐步增强，行业增长迅速。由于行业市场容量的迅速扩大，市场竞争开始加剧，市场份额出现集中趋势，产品竞争逐渐体现在产品品牌、销售渠道和产品差异化等方面。特别是近几年，一些国外的行业巨头也正在通过独资或合资等方式进入国内市场，其市场份额和市场影响力目前虽然有限，但由于实力雄厚，在发达市场拥有成功经验，它们的加入也将会加剧市场的竞争。应对措施：公司正通过不断提高产品技术含量，加速自主产品研发速度，提供一系列增值服务，力争通过差异化竞争提高市场占有率和抗风险能力，从而获得市场竞争优势。公告编号：2020-002 19 6、产品质量和食品安全风险 公司主要产品包括固体饮料，压片糖果，凝胶糖果等营养食品和保健食品。公司建立了严格完善的质量控制体系，先后通过安全生产标准化认证和 ISO22000:2005 食品安全管理体系认证等，采取各项措施确保公司产品在原料来源、产品配方和营养等方面的质量。尽管如此，仍不能完全避免潜在食品安全或质量事件带来的食品安全风险，并不能排除因其他公司或其他食品行业的食品安全事件给公司带来不利影响的可能。应对措施：公司加强产品质量管理，遵守食品安全相关法规，执行严格的品质控制体系。7、行业政策风险 由于食品涉及公众的身体健康和生命安全，国家和民众高度重视食品安全。2015 年 10 月 1 日，新修订的中华人民共和国食品安全法正式施行。随着国家对食品生产和销售等各个环节越来越重视，在食品生产许可和生产质量管理规范，以及对营养和保健食品的管理等方面可能对食品企业提出更高要求，食品企业面临行业监管政策提高的风险。应对措施：公司严格遵守国家的法律法规，加强产品质量管理，遵守食品安全相关法规，执行严格的品质控制体系。不断学习与跟踪法规政策，提前做好应变调整的准备。8、生产经营场所租赁的风险 目前，子公司南京汉典的部分生产经营场所以租赁方式取得，1,792.00 平方米的租赁期为 2012年 8 月 15 日至 2022 年 8 月 14 日和 2,065.00 平方米的租赁期为 2019 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30日。如果未来发生租金调整、租赁协议到期不能续租、租赁中止或其它纠纷，公司可能需要和出租人就续租或更换新的生产经营场地进行协商，将对公司经营活动产生较大的不利影响。应对措施：子公司南京汉典所租赁的面积 3,857 平方米，将加强与租赁方的沟通与联系。9、客户集中度风险 公司客户集中度较高。公司通过持续的大客户开发、合作和服务，公司产品质量、响应速度和服务理念得到了客户的认可，客户数量和单位客户的收入规模也得以良好的增长。在产品质量稳定的情况下，客户通常不会轻易更换供应商，同时也导致报告期内客户集中度较高。尽管公司与主要客户建立了长期稳定的合作关系，但如果主要客户经营状况恶化或公司无