838911_2019_木兰股份_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 木兰股份 NEEQ:838911 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司 Wuhan Mulan Prairie Tourism Development Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 4 日，武汉市“两会”正式拉开帷幕，在会议期间，武汉木兰草原旅游发展股份有限公司现任董事、总经理、武汉市人大代表聂权，接受记者采访时表示：武汉文化底蕴深厚，旅游资源得天独厚，希望得到社会和政府层面的更多支持，以挖掘核心传统文化来擦亮武汉文旅名片。武汉木兰草原举办的“纵情夏日不打烊”活动在2019 年 6 月 22 日盛大开幕。夜草原集聚了大型实景剧花木兰云中战歌、大型梦幻音乐烟花秀、露天泳池景院、祭祀乐舞篝火大典、不打烊民谣之夜、DJ 打碟狂欢、泡泡湿身热舞派对、星空露营、大型冷雾激光秀、梦栖谷军寨帐篷酒店、草原美食等。夜草原活动期间共吸引游客 45 万人次，真正意义上的让景区没有了淡旺季之分。2019 年 10 月 7 日佳节遇重阳，公司举办“带着爸妈去旅行”活动，60 岁（含）以上老人免费游草原，看云中战歌，赏千亩格桑花海。公司还定制主题礼赞烟花和 9.9 米巨型重阳敬老主题蛋糕与上万老人及游客们一起分享。2019 年 11 月 18 日公司升级改造及新建小火车项目，景区暂停对外开放。一路走来，公司从 2017 年的夜色小篝火到 2019 年的大型燃情篝火晚会，然而在 2020 年，景区将以全新的面貌迎接四方宾朋，以优质的服务，优质的服务产品，让游客有个更舒适的体验之旅。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、木兰股份 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司 主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 天职、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）长安房地产 指 武汉长安房地产开发有限公司 草原腾达 指 武汉草原腾达投资有限公司 长安鑫盛 指 武汉长安鑫盛投资有限公司 股东会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司股东会 股东大会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司董事会 监事会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂权、主管会计工作负责人陈波及会计机构负责人（会计主管人员）丁寒保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、自然灾害风险 公司所经营的旅游服务依托于华中地区少有的大面积草原和湖泊等自然景观，在自然景观的基础之上进行旅游资源的开发，吸引游客观光、娱乐。自然灾害的发生对自然景观会产生直接的影响，例如地震、火灾和恶劣天气等大型自然灾害会严重地破坏自然景观，从而降低旅游服务和产品的质量，不仅增加了公司因修缮景区而产生的成本，而且会减少游客流量，影响公司业务收入。2、安全事故风险 景区内的娱乐活动丰富，既有轻松惬意的观光活动，也有惊险刺激的游乐项目，例如滑草、高山滑水、骑马等，尽管公司已经建立了安全管理制度，每一个项目都有工作人员负责安全管理，但是景区人流量大，不排除会发生游客受伤的小概率事件。安全事故的发生会影响到游客的心理活动，不仅会降低娱乐项目的受欢迎程度，而且会影响到公司的对外形象，从而影响公司经营。3、现金交易风险 公司所处行业为旅游景区开发和经营，散客是主要的销售渠道，现金收款金额占比较大，如果公司内部控制执行不到位或者现金收支管理出现疏漏，将可能出现现金收支不实、收入核算不完整的风险。4、资产抵押/质押风险 2016 年 9 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支6 行签订借款合同，借款金 19,000,000.00 元，以公司房产提供抵押；2018 年 6 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订固定资产借款合同，借款金额 32,000,000.00 元，以木兰草原景区收费权、经营权提供质押；2019 年 8 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订固定资产借款合同，借款金额 24,400,000.00 元，以公司自有林权及部分资产抵押提供担保。若公司在贷款到期后无法偿还借款，则银行可能会处置合同抵押及质押的相关资产，给公司经营带来不利影响。?5、固定资产未取得建设相关证照或受处罚的风险 公司 2018 年新投入使用固定资产包括新建酒店和配电房，其在施工期间尚未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等许可证。公司在尚未取得相关证照的情况下进行建设施工并将相关设施投入使用，违反相关法律法规，存在安全隐患，并可能受到主管部门处罚。6、在租赁土地上修建建设物及构筑物存在被拆除或受处罚风险 公司在租赁的张家榨村的集体土地上修建了演艺厅、全羊楼、水泵房、厕所、停车场、假山、长廊、亭子、桥、道路等景区必要的配套地面建筑物和构筑物，依据租赁合同，公司在租赁期内对其拥有合法占有、使用权及收益权。但是上述部分建筑目前并不符合我国土地管理及房屋管理相关法律法规的规定，存在被依法拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Mulan Prairie Tourism Development Co.,Ltd.证券简称 木兰股份 证券代码 838911 法定代表人 聂权 办公地址 湖北省武汉市黄陂区王家河镇聂家岗 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李伟 职务 董事会秘书 电话 027-85008155 传真 027-85008088 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖北省武汉市黄陂区王家河聂家岗 430300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（N78）-公园儿游览景区管理（N785）-游览景区管理（N7852）主要产品与服务项目 公司运营的木兰草原景区以景区自然风光资源为基础，打造出一系列旅游观光景点、游玩项目及特色主题建筑，为游客提供游览、住宿、演艺、餐饮和娱乐等多元化旅游休闲服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吴建顺 实际控制人及其一致行动人 吴建顺、聂权、聂传伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420116783166794E 否 注册地址 湖北省武汉市黄陂区王家河镇聂家岗 否 注册资本 80,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张嘉、刘运 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 96,116,368.52 72,171,660.29 33.18%毛利率%38.67%34.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,454,354.71 338,258.44 2,399.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,931,098.46-644,138.62 1,486.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.68%0.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.17%-0.69%-基本每股收益 0.1057 0.0042 2,416.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 261,000,327.18 252,971,742.57 3.17%负债总计 159,377,628.56 159,803,398.66-0.27%归属于挂牌公司股东的净资产 101,622,698.62 93,168,343.91 9.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.16 9.48%资产负债率%（母公司）61.06%63.17%-资产负债率%（合并）61.06%63.17%-流动比率 0.42 0.21-利息保障倍数 2.40 1.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 47,348,655.74 29,060,899.15 62.93%应收账款周转率 21.77 20.89-存货周转率 154.85 118.93-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.17%7.88%-营业收入增长率%33.18%21.65%-净利润增长率%2,399.38%-62.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,410.93 计入当期损益的政府补助 1,556,801.20 其他营业外收入和支出-2,193,870.46 非经常性损益合计非经常性损益合计-635,658.33 所得税影响数-158,914.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-476,743.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 3,328,156.14-应收账款-3,328,156.14 11 应付票据及应收账款 2,326,894.68-应付账款-2,326,894.68 资产减值损失-99,997.58 资产减值损失 99,997.58 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于游览景区管理行业的开发运营商，拥有华中地区唯一以木兰文化和草原文化相结合的 5A级旅游景区“木兰草原景区”。木兰文化为公司所在的武汉黄陂区的重要历史文化，草原文化为中国北部草原地区所特有的文化，两种文化都具有较强的影响力，公司将木兰文化和草原文化深度融合，为武汉及周边地区的游客提供具有丰富文化特色的旅游服务，主要包括有：旅游观光、游乐项目和餐饮、住宿等。公司通过直接销售和渠道销售开拓业务，直接销售模式为公司通过网络平台和线下售票实现收入，渠道销售模式为公司通过旅行社等承销商实现收入。公司收入来源包括门票收入、自营收入和招商收入，门票收入主要包括观光票和套票两种，观光票内容为景区观光游览，套票附加一些娱乐餐饮项目，自营收入是公司自主经营的项目，主要包括景区内的游乐项目收入，招商收入是公司将场地租赁给专业商户经营而收取的租金，以及从商户经营收入中的提成。报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持以市场需求为导向，加强内部管理和成本控制，调整了一些不符合市场发展的项目以及政策，总结出新市场环境下的商业模式和运营规律。同时加大对公司品牌效应的推广，结合“木兰文化”开展主题宣传活动，让景区在 2019 年人气爆满，业绩持续增长，并保持良好的发展势头。报告期内，公司总体经营情况如下：13 1.经营成果：报告期内，公司实现营业收入 9,611.64 万元，2018 年同期营业收入 7,217.17 万元，同比增加 2,394.47 万元，增长了 33.18%；公司本期实现净利润 845.43 万元，2018 年同期实现 33.83 万元，同比增加 811.61 万元，增长了 2,399.38%。影响公司营业收入及净利润变动的原因主要有：（1）公司在 2019 年结合市场调研以及数据分析，开展多次宣传活动，且公司夜草原自开幕以来每个周末游玩人次达到上万人次/晚，让景区在淡季都能旺起来。其次公司推出了多项套票优惠政策，同时开发新项目，摈弃掉部分老项目，使公司景区游乐项目收入呈稳定增长状态，较去年同期增长 62.11%。（2）同期增加成本费用共 1,357.72 万元，增长了 18.84%，因公司收入同比增长，成本费用增长属正常范围；且报告期内，公司开源节流，合理安排人员岗位，减少不必要的临时人员开支；公司销售费用、管理费用、财务费用增长较小，主要是公司 2018 年 11 月上新 ERP 系统，加强内部管控制度，完善公司费用报销流程，使花的每一分钱产出最大化利润。2.经营活动现金流量状况：报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金 9,878.99 万元，较去年增长了 27.44%；经营活动产生的现金流量净额 4,734.87 万元，较去年增长了 62.93%。本期经营活动产生的现金流量净额大幅增长主要因为营业收入较上年同期有一定幅度的增长，应收账款周转期缩短，且2018 年在推出大型实景演艺剧花木兰*云中战歌以及在景区广告制作及推广上投入了大量资金。3.财务状况：报告期内，公司财务状况良好。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 26,100.03 万元，较报告期期初增长 3.17%；总负债 15,937.76 万元，较报告期期初降低 0.27%，主要是公司偿还了一部分一年内到期的长期借款；净资产 10,162.27 万元，较报告期期初增长 9.07%，主要是未分配利润增加所致；资产负债率 61.06%，较报告期期初降低 2 个百分点。公司整体资产负债结构与报告期期初保持稳定。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 19,312,803.22 7.40%4,527,695.46 1.79%326.55%应收票据 应收账款 5,060,618.58 1.94%3,328,156.14 1.32%52.05%存货 376,697.39 0.14%384,699.84 0.15%-2.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 173,569,660.32 66.50 163,164,213.04 64.50%6.38%在建工程 7,962,618.03 3.05 17,557,067.21 6.94%-54.65%生产性生物资38,061,621.27 14.58%41,402,184.36 16.37%-8.07%14 产 应付账款 8,871,948.24 3.40%2,326,894.68 0.92%281.28%其他应付款 32,532,370.61 12.46%49,444,163.26 19.55%-34.20%短期借款 长期借款 88,400,000.00 33.87 87,202,300.00 34.47%1.37%资产总计 261,000,327.18 100.00%252,971,742.57 100.00%3.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金期末余额 1,932.28 万元，比上年同期增长了 326.55%，主要原因为报告期内公司的销售收入增长了 33.18%，回款较好，且期间无大的基建项目，致使报告期内货币资金较上年增长。2.报告期内应收账款期末余额 506.06 万元，较上年增加 173.25 万元，增长了 52.05%，主要原因为四个年卡单位的补贴款项，因景区游玩人次增加，年卡单位的款项也相应增加。3.报告期内在建工程期末余额 796.26 万元，较上年减少 959.44 万元，降低了 54.65%，主要原因为公司部分在建工程已经处在可使用状态，已转入固定资产和无形资产。4.报告期内其他应付款期末余额 3,253.24 万元，较上年减少 1,691.18 万元，降低了 34.20%，主要原因为公司支付了部分以前年度的工程款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 96,116,368.52-72,171,660.29-33.18%营业成本 58,949,720.42 61.33%47,252,001.48 65.47%24.76%毛利率 38.67%-34.53%-销售费用 9,059,589.14 9.43%8,280,994.16 11.47%9.40%管理费用 10,300,472.69 10.72%9,718,766.72 13.47%5.99%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 6,470,953.00 6.73%6,245,675.58 8.65%3.61%其他收益 1,556,801.20 1.62%570,000.00 0.79%173.12%信用减值损失-96,848.57-0.10%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%99,997.58 0.14%-投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 1,410.93 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 11,950,940.73 12.43%792,113.78 1.10%1,408.74%15 营业外收入 124,930.48 0.13%204,230.86 0.28%-38.83%营业外支出 2,318,800.94 2.41%464,368.11 0.64%399.35%净利润 8,454,354.71 8.80%338,258.44 0.47%2,399.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入较去年同期增长 33.18%，主要原因为报告期内公司夜草原活动期间火爆，景区游完人次堪比“五一”、“十一”小长假；同时公司根据市场需求调整套票优惠政策，引进新项目，摈弃掉部分老项目，使公司景区游乐项目收入呈稳定增长状态，使游乐项目较去年同期增长 62.11%。2.报告期内营业成本较去年同期增长 24.76%，主要原因为报告期内公司收入增长，人工、材料等成本随之增长，导致公司营业成本绝对值的增长。3.报告期内，营业利润较去年同期增长了 1,408.74%，主要原因为公司营业收入的增加，而公司成本费用的增长比例比收入增长比例低，其他收益比去年同期增加了 98.68 万元，致使报告期内营业利润较去年同期增长。综上所述，公司净利润较去年同期增长了 2,399.38%，主要原因受公司营业收入、营业成本及费用等综合因素的影响，使公司 2019 年净利润持上升趋势，整体运营良好。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,628,769.61 67,804,140.79 36.61%其他业务收入 3,487,598.91 4,367,519.50-20.15%主营业务成本 58,949,720.42 47,252,001.48 24.76%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%门票收入 42,515,771.33 44.23%34,498,451.68 47.80%23.24%游乐设施 37,414,290.63 38.93%23,079,408.65 31.98%62.11%客房收入 4,871,473.33 5.07%3,720,128.54 5.15%30.95%餐饮收入 7,370,359.32 7.67%6,186,570.75 8.57%19.13%停车费 456,875.00 0.48%319,581.17 0.44%42.96%其他业务收入 3,487,598.91 3.63%4,367,519.50 6.05%-20.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本年度营业收入有所增长，除其他业务收入外其他都有所上升，其他业务收入下降的主要原因是公司在 2019 年 11 月中旬因投资新建小伙车项目及其配套设施而闭园，而闭园期间公司未收取景区内租户的租金。2.门票收入较去年同期增长了 23.24%，主要原因为公司前期投入的大量广告宣传收到成效，公司夜草原期间吸引游客 45 万人次，使公司门票收入稳步增长。3.游乐设施销售占比略有上升，较去年同期相比增长了 62.11%，主要是 2019 年公司开发新项目，淘汰部分旧项目，促使游客二次消费。4.客房收入较去年同期增长了 30.95%，主要原因为公司与多家网商合作，推出线上预订套餐，使公司客房入住率增长。5.餐饮收入较去年增长了 19.13%，主要原因为游玩人次增多，同时入餐需求也相应增加。6.停车费收入较去年增长了 42.96%，主要原因为游玩人次增多导致停车费收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津西瓜旅游有限责任公司 12,538,764.00 13.05%否 2 武汉昕程国际旅游有限公司 4,803,789.00 5.00%否 3 武汉市黄陂区文化和旅游局（武汉市黄陂区体育局）4,012,064.00 4.17%否 4 武汉白云黄鹤一卡通管理有限公司 3,578,236.89 3.72%否 5 湖北腾旅科技有限责任公司 1,349,760.89 1.40%否 合计合计 26,282,614.78 27.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浏阳市丰信焰火燃放有限公司 1,143,100.00 22.92%否 2 武汉市黄陂区汉口北喜上喜工艺商行 438,113.20 8.78%否 3 小兰蔬菜店 307,200.52 6.16%否 4 刘福元副食店 251,408.50 5.04%否 5 武汉市家侨美整烫有限公司 230,639.90 4.62%否 合计合计 2,370,462.12 47.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 47,348,655.74 29,060,899.15 62.93%投资活动产生的现金流量净额-12,942,298.62-43,365,252.89 70.16%筹资活动产生的现金流量净额-19,621,249.36 17,617,674.65-211.37%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 62.93%，主要为公司营业收入较去年增长了 2,394.47 万，使公司经营活动现金流入增加所致。2.报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 70.16%，主要为 2019 年较上年同期购置固定资产、无形资产和共他长期资产支付的现金减少 3,037.71 万元，降低了 70.03%。因 2018 年投资活动产生的现金流大额流出，因此 2019 投资活动产生的现金流量净额较上年增长。3.报告期内筹资活动产生的现金流量较上年降低了 211.37%，主要为公司在报告期内收到关联方的资金较上年减少所致，但不影响公司正常运营。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更情况 1、本公司自 2019 年 1 月 1 日执行了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号文）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916号文）的相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 “应收票据及应收账款”拆分为应收票据与应收票据列示 资产负债表应收票据列示期初余额 0.00 元，期末余额 0.00 元，应 收 账 款 列 示 期 初 余 额 3,328,156.14 元，期 末 余 额5,060,618.58 元；“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 资产负债表应付票据列示期初余额 0.00 元，期末余额 0.00 元，应付账款列示期初余2,326,894.68元，期末余额8,871,948.24元；18 将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列”）利润表中资产减值损失列示本期金额-96,848.57 元，上期金额99,997.58 元；2.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 资产负债表增加“应收款项融资”科目 根据管理层意图，将应收票据分类为应收款项融资列示，期初应收票据列示金额 0.00 元，应收款项融资列示金额 0.00 元；期末应收票据列示金额 0.00 元，应收款项融资列示金额 0.00 元。资产负债表增加“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”科目 对本期财务报表无影响。利润表增加“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目 利润表：信用减值损失（损失以“-”号填列）本期列示金额-96,848.57 元。3.本公司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。会计政策变更对财务报表未产生影响。4.本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。会计政策变更对财务报表未产生影响。（二）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。（三）前期重大会计差错更正 本公司本期无前期重大差错更正情况。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，实现营业收入 9,611.64 万元，较上年增长 33.18%，净资产为 10,162.27 万元，较上年增长 9.07%。公司营业收入稳步增长，现金流良好，整体经营情况增长显著，各项业务进展顺利，公司根据市场需求，调整经营战略方案，扩大市场占有率，提升公司在行业的地位和影响力，同时公司所处行业也属于国家大力支持的行业，发展前景广阔。经过十多年的运营，公司管理层积累了丰富的旅游产业经营与管理经验，不断积极引进先进成熟的管理理念、方法和优秀的管理人才，公司正处于发展的黄金时期。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。经营管理层、核心业务人员队伍稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.自然灾害风险 公司所经营的旅游服务依托于华中地区少有的大面积草原和湖泊等自然景观，在自然景观的基础之上进行旅游资源的开发，吸引游客观光、娱乐。自然灾害的发生对自然景观会产生直接的影响，例如地震、火灾和恶劣天气等大型自然灾害会严重地破坏自然景观，从而降低旅游服务和产品的质量，不仅增加了公司因修缮景区而产生的成本，而且会减少游客流量，影响公司业务收入。应对措施：公司针对以上情况制定了灾害应对方法与制度，并针对性的对容易出现险情的位置每天加强人员检查，由于公司管理到位，2019 年公司景区未在自然灾害中受到损失。2.安全事故风险 景区内的娱乐活动丰富，既有轻松惬意的观光活动，也有惊险刺激的游乐项目，例如滑草、高山滑水、骑马等，尽管公司已经建立了安全管理制度，每一个项目都有工作人员负责安全管理，但是景区人流量大，不排除会发生游客受伤的小概率事件。安全事故的发生会影响到游客的心理活动，不仅会降低娱乐项目的受欢迎程度，而且会影响到公司的对外形象，从而影响公司经营。应对措施：公司成立有安全事故控制部，各个项目点均安排有安全员，并在保险公司购买针对游客安全事故赔付保险。3.现金交易风险 20 公司所处行业为旅游景区开发和经营，散客是主要的销售渠道，现金收款金额占比较大，如果公司内部控制执行不到位或者现金收支管理出现疏漏，将可能出现现金收支不实、收入核算不完整的风险。应对措施：公司针对销售收入制定了较为严格的内部控制制度，并严格遵照执行。公司已和中国工商银行股份有限公司黄陂支行达成协议，实施收银系统电子信息化管理，以降低现金收款比例。2018 年11 月公司启用新 ERP 系统，对公司票务进行严格管控，大大降低了现金交易风险，保证了销售收入的真实性和完整性。4.资产抵押/质押风险 2016 年 9 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订借款合同，借款金额 19,000,000.00元，以公司房产提供抵押；2018 年 6 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订固定资产借款合同，借款金额 32,000,000.00 元，以木兰草原景区收费权、经营权提供质押；2019 年 8 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订固定资产借款合同，借款金额 24,400,000.00 元，以公司自有林权及部分资产抵押提供担保。若公司在贷款到期后无法偿还借款，则银行可能会处置合同抵押及质押的相关资产，给公司经营带来不利影响。应对措施：近几年是旅游行业的高峰期，公司贷款主要用于景区建设和增加娱乐设置，贷款还款时间长，公司每年收入可覆盖到期贷款，不会给公司带来不利影响。5.固定资产未取得建设相关证照或受处罚的风险 公司 2018 年新投入使用固定资产包括新建酒店和配电房，其在施工期间尚未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等许可证。公司在尚未取得相关证照的情况下进行建设施工并将相关设施投入使用，违反相关法律法规，存在安全隐患，并可能受到主管部门处罚。应对措施：目前公司正在补办相关手续，存在短期内无法办理完成相关手续的风险。公司将加大与政府相关部门的沟通，尽快补办相关手续。6.在租赁土地上修建建筑物及构筑物存在被拆除或受处罚风险 公司在租赁的张家榨村的集体土地上修建了演艺厅、全羊楼、水泵房、厕所、停车场、假山、长廊、亭子、桥、道路等景区必要的配套地面建筑物和构筑物，依据租赁合同，公司在