838475_2019_择众传媒_2019年年度报告_2020-07-02.pdf

公告编号：2020-029 1 2019 年度报告 择众传媒 NEEQ:838475 深圳市择众传媒股份有限公司 SHENZHEN TOGOAL MEDIA CO.,LTD 公告编号：2020-029 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获 2019 年 Topdigital 创新盛典服务商组电商营销银奖。公司荣获 2019 年 Topdigital 创新盛典服务公司组实体产品设计铜奖。公司荣获第九届金鼠标最具成长价值数字营销代理公司。公司荣获第六届中国广告年度数字大奖 2019 年你必须知道的 25 家数字营销公司。公告编号：2020-029 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-029 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 择众传媒、公司、本公司、股份公司 指 深圳市择众传媒股份有限公司 有限公司、择众广告 指 公司前身深圳市择众广告有限公司 控股股东、择众控股 指 深圳市择众控股有限公司 实际控制人 指 黎路 择众股权 指 深圳市择众股权合伙企业（有限合伙）彩虹智慧 指 深圳市彩虹智慧科技有限公司，公司子公司 炉锤数据 指 上海炉锤数据科技有限公司，公司子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期内 指 2019 年度 券商、主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 律师、律所、国枫所 指 北京国枫（深圳）律师事务所 会计师、会计师事务所、中兴财光华所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议审议通过的深圳市择众传媒股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-029 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黎路、主管会计工作负责人林茵及会计机构负责人（会计主管人员）林茵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、人力成本逐步上升的风险 公司所处行业是知识密集型和人才密集型行业，在业务快速发展过程中需要更多优秀的业务、技术、产品、运营、管理人才帮助公司在竞争中脱颖而出。随着竞争加剧，人力成本逐步提升，公司战略及业务在发展阶段，面临人力成本不断提高而短期盈利能力下降的风险。公司需加快流程信息化、自动化进程，通过蓄势积能，提升协作效率从而提高人效，促进业绩同步加快增长。2、应收账款无法回收风险 报告期末，公司应收账款余额为 21,080,129.20 元。应收账款余额占总资产的比重仍然较高，不能排除未来可能出现部分应收账款无法收回的情形，导致对公司营运资金占用及健康盈利造成不利影响的风险。报告期内，公司谨慎地对部分应收账款计提了坏账准备，并成立专门团队加强疑难账款催收与维权力度，健全应收款管理制度，加强回款。3、毛利率下降的风险 尽管公司业务规模的拓展、平台的更新升级和对主营业务的优化对的盈利能力起到了积极作用，但由于积极拓展新业务、新资源必然增加试错成本与开拓成本，已有业务在扩大规模的同时必然满足客户的价格调整需求，因此综合毛利率将有所下降。风险应对措施：公司将在保持良好现金流的基础下，通过提升技术水平和服务质量，同时积极开拓新的盈利来源，将毛利率维持在行业内较为稳定的水平，增强公司的行业竞争力。公告编号：2020-029 6 本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，黎路直接持有公司 10.00%的股份，通过择众控股间接持有公司 30.01%的股份，通过择众股权间接持有公司 12.66%的股份，合计持有公司 52.67%的股份；石亮直接持有公司 14.97%的股份。石亮、黎路二人直接和间接合计持有公司股份比例为 67.64%。黎路担任股份公司董事长、总经理，二人业签署的一致行动人协议已于 2019 年 8 月 9 日到期，石亮截止报告期末已不再是一致行动人，股权结构相对集中及实际控制人控制风险已大幅降低。报告期内，受大环境影响，公司为了获得更大的市场份额，给予客户较高额度的销售折让政策，获取了更多行业优质客户，取得了营业规模增长的业绩；然而由于主要合作媒体调整了季度返点政策，以及效果广告行业竞争异常激烈，部分客户毛利率持续降低，毛利率下降的风险增加。公告编号：2020-029 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市择众传媒股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHENTOGOALMEDIACO.,LTD 证券简称 择众传媒 证券代码 838475 法定代表人 黎路 办公地址 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 603 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 付媛 职务 董秘 电话 0755-23957313 传真 0755-23957313 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然九路海松大厦 A 座603 室 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市择众传媒股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 20 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 移动互联网整合营销及精准效果广告 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）4,590,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 深圳市择众控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 黎路 公告编号：2020-029 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403006729817530 否 注册地址 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 603 否 注册资本 459 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦西区 6 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘鹏、许少斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-029 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,205,518.33 66,217,268.47 21.12%毛利率%9.49%16.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,145,941.63 1,239,817.74-595.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,513,610.82 1,411,195.97-561.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-80.44%12.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-85.26%13.84%-基本每股收益-1.34 0.27-596.3%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 56,951,550.90 22,521,414.69 152.88%负债总计 52,384,505.53 11,808,427.69 343.62%归属于挂牌公司股东的净资产 4,567,045.37 10,712,987.00-57.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 3.57-72.27%资产负债率%（母公司）94.00%64.07%-资产负债率%（合并）91.98%52.43%-流动比率 1.02 1.48-利息保障倍数-18.44 4.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 943,044.88 78,040.45 1,108.41%应收账款周转率 4.82 8.37-存货周转率-公告编号：2020-029 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%152.88%14.51%-营业收入增长率%21.12%-44.85%-净利润增长率%-595.71%122.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 4,590,000.00 3,000,000.00 53.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,175.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 354,493.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 367,669.19 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 367,669.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2020-029 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,139,694.76 4,263,949.03 应收票据及应收款 11,139,694.76 4,263,949.03 应付账款 3,733,387.28 1,536,380.30 应付票据及应付款 3,733,387.28 1,536,380.30 管理费用 4,436,022.67 2,489,026.13 研发费用 1,946,996.54 本公司编制 2018 年度财务报表执行 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），2019 年度财务报表执行财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），采用尚未执行新金融准则和新收入准则的报表格式，此项会计政策变更采用追溯调整法，对资产总额和净利润不产生影响。公告编号：2020-029 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属互联网信息服务业，提供互联网与移动互联网广告精准投放的网络整合营销代理机构，公司由择众传媒、炉锤技术、彩虹智慧三大业务板块为架构，全方位覆盖品牌全案策划、精准营销、数字媒体代理、社群运营、MCN、新零售与新媒体。随着移动设备、智能设备和大数据的发展，场景营销有更多的应用方式落地。作为公司在营销全链路上应用场景思维的前瞻布局，依托海量的移动互联网内容与媒体资源，覆盖微博微信两大热点社会化媒体平台，建立了丰富的产品与服务体系，为众多全国著名品牌客户提供定制化服务，内容包括互联网整合营销、精准广告投放、媒介资源采购、公关传播与服务、数据整合与分析、新锐创意与设计及彩虹智慧影视制作七大类型。公司创意策划及执行能力得到众多大品牌客户及专业组织认可，近几年每年都有营销经典案例获得行业内知名广告奖项。公司的销售模式主要包括直接销售和渠道销售两种方式。直接销售主要采取提案竞标的方式，公司的销售团队和人员直接面向广告的最终需求方，通过与广告主的沟通和接触，了解广告主的营销需求，并根据广告主自身特色及营销需求制定个性化营销提案，之后参与客户的竞标，从而将公司的服务与客户的需求联系起来。渠道销售指的是公司通过网络广告公司、行业协会等渠道，获取广告主的广告需求，将其广告发布至公司自有媒体资源及公司合作平台资源。公司的销售方式以直接销售为主、渠道销售为辅，构成一个多层次、多方式的销售体系。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 8020.55 万元，归属于挂牌公司股东的净利润-614.59 万元，扣除非经常性损益后归属于挂牌公司股东的净利润为-651.36 万元，主要是报告期内公司大客户毛利率较低，公司引入了品牌销售团队后管理成本激增所致。公司资产总额，较期初增加 3443.01 万元，归属于挂牌公司股东的净资产，较期初减少 614.59 万元。主要是报告期内，公司净利润减少所致。公司加大技术研发投入，积极研究行业发展趋势，建立自己的技术平台和广告营销平台。业务方面重点突破金融、医药、快消行业。在此方针的调整下，与我司合作的国内知名企业客户，在数量和质量上都有比较大的突破，可以为持续增长打下比较扎实的基础。公告编号：2020-029 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,544,166.58 4.47%3,722,412.20 16.53%-31.65%应收票据 27,625,500.00 48.51%-应收账款 21,080,129.20 37.01%11,139,694.76 49.46%89.23%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 98,483.15 0.17%50,660.09 0.22%94.40%在建工程-短期借款 4,230,000.00 7.43%5,970,000.00 26.51%-29.15%长期借款-应付账款 45,081,469.33 79.16%3,733,387.28 16.58%1,107.52%未分配利润-4,876,776.38-8.56%2,859,165.25 12.70%-270.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 报告期内，货币资金较上年减少了 31.65%，主要是公司向银行贷款有所减少，预付账款有所增加所致。2.应收票据 报告期内，应收票据较上年增加了 27625500，主要是客户恒大结算方式是应收票据所致。3.应收账款 报告期内，应收账款较上年增加了 89.23%，主要是公司给予优质大客户账期，应收款项在本年未收回所致。4.固定资产 报告期内，固定资产较上年增加了 94.40%，主要是公司购买了新的办公设备所致。5.短期借款 报告期内，短期借款较上年减少了 29.15%，主要是公司向银行的短期借款减少所致。6.应付账款 报告期内，应付账款较上年增加了 1107.52%，主要是公司增加了恒大优质客户，公司向搜狐媒体采购也相应增加，导致应付账款增加。7.未分配利润 报告期内，未分配利润较上年减少了 270.57%，主要是公司净利润为亏损所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2020-029 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,205,518.33-66,217,268.47-21.12%营业成本 72,591,176.44 90.51%55,443,837.25 83.73%30.93%毛利率 9.49%-16.27%-销售费用 3,825,402.62 4.77%2,843,028.42 4.29%34.55%管理费用 4,071,041.51 5.08%2,191,842.05 3.31%85.74%研发费用 5,229,365.21 6.52%3,956,932.07 5.98%32.16%财务费用 318,222.14 0.40%390,491.93 0.59%-18.51%信用减值损失-621,111.32 0.77%-资产减值损失-24,696.17-0.04%-其他收益 313,394.35 0.39%14,056.33 0.02%2,129.56%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-15,198.44-0.02%-汇兑收益-营业利润-6,142,553.59-7.66%1,402,156.07 2.12%-538.08%营业外收入 54,477.68 0.07%820.21 0.00%6,541.92%营业外支出 202.84 0.00%157,000.00 0.24%-99.87%净利润-6,145,941.63-7.66%1,239,817.74 1.87%-595.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 2019 年公司实现营业收入 8020.55 万元，比上年同期增加 21.12%，主要原因：报告期内，公司增加了对网络整合营销业务模块的人员和资源投入，以此获取了更多行业优质客户，公司业绩表现出强劲的增长趋势。公司在技术研发方面更加重视，积极拥抱行业发展趋势，建立自己的技术平台和自有流量平台，并与核心新媒体达成年度战略合作，对营业规模增长也有一定的影响，是造成公司营业收入增长的原因。2.营业成本 营业成本同比增加 30.93%，主要原因：报告期内，随着新老客户对网络整合营销业务的广告投放需求增量，公司向媒体和渠道商的采购也相应呈现了同比的增加，是造成营业成本增长的原因。3.毛利率 2019 年公司毛利率 9.49%，2018 年毛利率 16.27%，主要原因：受大环境影响所致，公司为了获得更大的市场份额，给予客户较高额度的销售折让政策，以此获取了更多行业优质客户，也取得了营业规模增长的业绩；主要合作媒体调整了季度返点政策，以及效果广告行业竞争异常激烈，部分客户毛利率较低。4.管理费用 管理费用同比增加 85.74%，主要原因：报告期内，在公司业务规模扩大，营业收入增长的同时，公司对员工的人数需求，及给予员工的福利待遇也相应增长。公司业务规模扩大，员工人数的需求增长，公司配置了新的办公用品，以及公司换了新的办公环境，房租费也有增加。以上三点是造成管理费用增长的原因。5.销售费用 公告编号：2020-029 15 销售费用同比增加 34.55%，主要原因：报告期内，公司本年度增加了市场推广费的投入，激励销售人员积极拓展新业务，公司给予销售人员的薪资待遇相应提高，销售开展业务产生的差旅费也有所增加，是造成销售费用增长的原因。6.研发费用 研发费用同比增加 32.16%，主要原因：本年公司加大了对研发项目人员、财物等的投入，公司投资研发了“短视频图文编辑控制系统”、“多媒体广告后端数据监测系统”、“基于多平台的广告定向投放管理系统”，三套软件系统均已完工，并于 2020 年 4 月取得软件著作权。建立自己的技术平台对公司在市场竞争中的核心竞争力有助益。研发人员的工资支出和用于开发新系统所使用的无形资产发生的摊销，是导致研发费用增长的主要原因。7.信用减值损失 资产减值损失 62.12 万元，主要是本期公司按照财政部相关会计准则变更会计估计，符合相关法规的规定，使其能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司全体股东的利益；截止期末，应收账款在 2-3 年账期，适用坏账准备计提比例 30%，应收账款在 3-4 年账期，适用坏账准备计提比例80%，应收账款计提的坏账准备增加，相应信用资产减值损失增加所致。8.其他收益 其他收益 31.34 万元，比上年同期增加 2129.56%，主要是本期公司适用于财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号）第七条规定，自 2019 年 4 月 1 日起允许按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额所致。9.净利润 净利润-614.59 万元，同比减少 738.58 万元，主要是本期公司的毛利率减少，管理费用增加，且公司加大了研发投入所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,205,518.33 66,217,268.47 21.12%其他业务收入-主营业务成本 72,591,176.44 55,443,837.25 30.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%DSP 广告投放业务收入 18,628,922.41 23.23%38,440,059.91 58.05%-51.54%网络整合营销服务收入 61,490,391.51 76.66%27,269,499.87 41.18%125.49%软件技术服务收入 86,204.41 0.11%507,708.69 0.77%-83.02%公告编号：2020-029 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度报告期内，由于互联网流量成本越来越高，公司主要合作媒体调整了季度返点政策，导致行业毛利率降低，公司将业务战略方向进行调整，2019 年公司未重点开拓 DSP 广告业务，因此，DSP 广告投放收入较上年同期下降 51.54%。网络整合营销服务收入较上年同期增加 125.49%，主要是报告期内，公司增加了对网络整合营销业务模块的人员和资源投入，以此获取更多行业优质客户，公司业绩表现出强劲的增长趋势。公司在技术研发方面也更加重视，积极拥抱行业发展趋势，建立自己的技术平台和自有流量，并与核心新媒体达成年度战略合作，对营业规模增长也产生一定的影响。软件技术服务收入主要来源于子公司上海炉锤，报告期内，由于上海炉锤人员和资源投入的减少，营业收入较低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 恒大地产集团有限公司 37,689,493.04 46.99%否 2 周大生珠宝股份有限公司 4,106,186.71 5.12%否 3 广东佰嘉药业有限公司 3,778,991.32 4.71%否 4 洽洽食品股份有限公司 3,274,162.26 4.08%否 5 深圳市好货到家科技有限公司 2,887,708.49 3.60%否 合计合计 51,736,541.82 64.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京搜狐东林广告有限公司 39,631,527.73 54.59%否 2 深圳掌众网络服务有限公司 11,684,771.94 16.10%否 3 平安健康互联网股份有限公司宁波分公司 2,735,849.06 3.77%否 4 上海致趣文化传媒有限公司 1,632,878.68 2.25%否 5 江西雷洛悦新科技传媒有限公司 1,589,415.47 2.19%否 合计合计 57,274,442.88 78.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 943,044.88 78,040.45 1,108.41%投资活动产生的现金流量净额-68,078.40-4,445.60 1,431.37%筹资活动产生的现金流量净额-2,053,212.10-1,194,958.33 71.82%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2020-029 17 1、公司在本年度实现的经营活动现金流净额为 94.30 万元，上年同期公司经营活动现金流量净额 7.8万元，主要差额主要是本年公司收回了客户的账期款所致；2、公司在本年度实现的投资活动现金流净额为-6.8 万元，上年同期投资活动现金流量净额-0.44 万元，主要是报告期内，公司购置了一批新的办公设备，是导致本年的投资活动现金流净额发生较大变动的原因；3、本年实现的筹资活动现金流净额为-205.32 万元，上年同期筹资活动现金流量净额-119.50，主要是本年向银行贷款减少，以及归还了以前年度的银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、报告期内，公司控股子公司具体情况如下 1、炉锤数据 2016 年 10 月 20 日成立，注册资本 100 万元，法定代表人为黎路，为公司的 100%控股的全资子公司，经营范围为：网络技术领域内的技术开发、技术服务。2019 年年末总资产 2,365,073.10 元，净资产2,295,560.24 元，营业收入 86,204.41 元，净利润-897,179.70 元。2、彩虹智慧 2013 年 11 月 12 日成立，注册资本 60 万元，法定代表人为石亮，为公司的 100%控股的全资子公司，经营范围为：信息技术服务。2019 年年末总资产 52,148.84 元，净资产-611,357.59 元，营业收入 6,437.74 元，净利润-384,654.97 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。用新的会计报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。执行该通知对公告编号：2020-029 18 本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额增加+/减少-应收票据及应收账款-11,139,694.76 应收票据 应收账款 11,139,694.76 应付票据及应付账款-3,733,387.28 应付票据 应付账款 3,733,387.28 行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响；新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响；新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备无的影响。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。针对本期出现的亏损情况，公司将进行业务结构，提升高利润业务占比；同时，稳步调整管理团队，在加速办公信息化过程，狠抓降本增效，实现盈利。公告编号：2020-029 19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、人力成本逐步上升的风险 公司所处行业是知识密集型和人才密集型行业，在业务快速发展过程中需要更多优秀的业务、技术、产品、运营、管理人才帮助公司在竞争中脱颖而出。随着竞争加剧，人力成本逐步提升，公司战略及业务在发展阶段，面临人力成本不断提高而短期盈利能力下降的风险。应对措施：公司需加快流程信息化、自动化进程，通过蓄势积能，提升协作效率从而提高人效，促进业绩同步加快增长。2、应收账款无法回收风险 报告期末，公司应收账款余额为 2108.01 万元。应收账款余额占总资产的比重仍然较高，不排除未来可能出现部分应收账款无法收回的情形，占用公司营运资金及对健康盈利造成不利影响。应对措施：报告期内，公司谨慎地对部分应收账款计提了坏账准备，并成立专门团队加强疑难账款催收与维权力度，健全应收款管理制度，加强回款。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、毛利率下降的风险 尽管公司业务规模的拓展、平台的更新升级和对主营业务的优化对的盈利能力起到了已经积极作用，但由于积极拓展新业务、新资源必然增加试错成本与开拓成本，已有业务在扩大规模的同时必然满足客户的价格调整需求，因此综合毛利率将有所下降。风险应对措施：公司将在保持良好现金流的基础下，通过提升技术水平和服务质量，同时积极开拓新的盈利来源，将毛利率维持在行业内较为稳定的水平，增强公司的行业竞争力。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)公告编号：2020-029 20 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 1,348,333.00 1,348,333.00 29.52%2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲