870357_2019_雅葆轩_2019年年度报告_2022-04-24.pdf

芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 1 证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 主办券商：国元证券 2019 年度报告 雅葆轩 NEEQ:870357 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 Wuhu Yabosion Electronic Technology Co.,Ltd.芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 报 告 期 内，公 司 通 过 了IATF16949:2016 汽车质量管理体系的换证审核。报告期内，公司新获实用新型专利 6 项。报告期内，公司通过了 ISO14001：2015 环境管理体系认证证书的复审。报告期内，公司通过了 ISO9001：2015 质量管理体系认证证书的复审。芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、雅葆轩 指 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 众拓投资 指 芜湖众拓投资管理中心(有限合伙)国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 印制电路板、PCB 指 Printed Circuit Board,又称印刷电路板、印刷线路板等,是组装电子零件用的基板,是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板 PCBA 指 Printed Circuit Board+Assembly,PCB 空板经过SMT 上件,再经过 DIP 插件的整个制程 SMT 指 SMT 是表面组装技术(表面贴装技术)(Surface MountTechnology 的缩写),是目前电子组装行业里最流行的一种技术和工艺 元、万元 指 人民币元、人民币万元 ERP 指 企业资源计划(Enterprise Resource Planning)的英文缩写,它利用计算机技术,把企业的物流、人流、资金流、信息流统一起来进行管理,把客户需要和企业内部的生产经营活动以及供应商的资源整合在一起 MES 指 Manufacturing Execution System,即制造执行系统 合肥雅葆轩 指 合肥雅葆轩电子科技有限公司 深天马 指 天马微电子股份有限公司 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡啸宇、主管会计工作负责人胡啸天及会计机构负责人（会计主管人员）罗小燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司生产原材料主要为 PCB 板、IC、连接器、电阻电容，若未来原材料价格持续上升,将会对公司的经营业绩造成不利影响。公司将努力维护与现有主要原材料供应商的合作关系,保证原材料供应充足。同时加强原材料市场价格波动研究,保持合理的库存水平以满足生产所需。下游产品需求变化风险 公司的产品应用领域主要包括汽车电子、空调、液晶屏、小家电驱动板、安防等设备。这些行业近年来均保持高速增长,产能和产值都有较大的提升,技术水平也在不断提高。但是,随着产能的扩大以及消费者需求的变化,不排除部分下游行业将出现增长放缓的可能性。如果下游行业的需求增长放缓或产品需求发生结构性变化,将直接导致 PCBA 印制电路板的需求相应降低,这将对公司的业绩增长带来不利影响。公司将在维持现有业务稳定发展的基础上,积极开发新产品,拓展业务链条,提升业务层次,整合多方面资源,力争实现产品结构的进一步优化升级,从而实现业绩的持续增长。芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 6 技术替代的风险 公司所在的 SMT 行业生产技术处于一个持续改进的阶段,随着下游行业各类产品的更新换代,下游客户对 SMT 产品的技术要求正在逐步提升。因此,如果公司产品工艺水平提升缓慢,无法准确预测产品的市场发展趋势,科研与生产不能满足市场的要求,公司目前拥有的产品和技术可能被更先进的产品和技术所代替,这将对公司经营业绩造成不利影响。为减少下游客户技术需求升级对公司经营业绩的影响,公司将加强研发,丰富产品生产线,扩大产品种类,以降低技术替代带来的风险。客户集中风险 公司 2019 年度第一大客户为深天马,销售占比为 71.26%,客户集中度较高。公司尽管与深天马旗下企业建立了长期稳定的合作关系,并在开拓新客户资源方面成效显著,但对单一客户的依赖性仍然较强,如果与深天马合作关系发生变化或其需求下降,而公司又不能及时有效地提升其他客户规模,将对公司经营业绩产生重大不利影响。今后公司将在维护好现有客户资源的基础上,深入研究客户需求,加强营销,开拓市场,积极开发优质客户。税收优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月通过高新技术企业认定，取得由安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局联合签发的高新技术企业证书(以下简称“证书”),证书编号:GR201834000686,有效期为三年,证书签发日期 为:2018 年 7 月 24 日。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税”。公司2018-2020 年度适用 15%的所得税优惠税率。若公司未来年度不再被认定为高新技术企业或国家调整相关税收优惠政策,将会对公司的税负、盈利带来一定程度的影响。实际控制人不当控制风险 报告期内公司实际控制人为胡啸宇、胡啸天,两人合计持有公司 71.87%的股份,并通过众拓投资间接持有 6.67%的公司股份。两人分别担任公司董事长、总经理（兼董事会秘书）,能够对公司的经营管理及重大事项决策施加重大影响。若实际控制人利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和其他少数权益股东利益,存在因实际控制人不当控制带来的控制风险。股份公司设立后,公司建立健全了法人治理机构,制定了企业发展所需的内部控制体系,在未来一段时间,公司及管理层将加强对有关制度的学习,提高规范运作的意识,确保公司内部治理机制有效运行,最大限度的保护公司和其他少数股东权益,规避实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu Yabosion Electronic Technology Co.,Ltd.证券简称 雅葆轩 证券代码 870357 法定代表人 胡啸宇 办公地址 安徽省芜湖市南陵县经济开发区大屋路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡啸天 职务 董事会秘书 电话 0553-2392222 传真 0553-2392999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市南陵县经济开发区大屋路 8 号 241300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 25 日 挂牌时间 2017 年 1 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 电子产品线路板、贴片、插件焊接、组装、加工、销售;电子产品研究开发、销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡啸宇、胡啸天 实际控制人及其一致行动人 胡啸宇、胡啸天 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 8 统一社会信用代码 913402005785489960 否 注册地址 安徽省芜湖市南陵县经济开发 区 否 注册资本 45,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张居忠 江峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 68,910,951.7368,910,951.73 68,086,954.10 1.21%1.21%毛利率%37.43%37.43%40.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,262,085.5810,262,085.58 12,530,698.5012,530,698.50 -18.10%18.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,172,911.938,172,911.93 9,575,292.629,575,292.62 -14.65%14.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.22%17.22%19.60%19.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1 13.713.71%14.14.9797%-基本每股收益 0.230.23 0.0.4242 -45.24%45.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 98,194,012.9898,194,012.98 102,431,754.27102,431,754.27 -4.14%4.14%负债总计 40,218,522.0340,218,522.03 45,718,348.9045,718,348.90 -12.03%12.03%归属于挂牌公司股东的净资产 57,975,490.9557,975,490.95 56,713,405.3756,713,405.37 2.23%2.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.291.29 1.261.26 2.38%2.38%资产负债率%（母公司）38.91%38.91%43.48%43.48%-资产负债率%（合并）40.96%40.96%44.63%44.63%-流动比率 1.291.29 1.141.14 -利息保障倍数 12.5812.58 15.6315.63 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,775,557.42 17,084,384.77-19.37%应收账款周转率 2.332.33 2.452.45 -存货周转率 4.164.16 4.15-芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.14%4.14%1.84%1.84%-营业收入增长率%1.21%1.21%19.73%-净利润增长率%-18.1018.10%-31.08%31.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,456,073.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,447.8912,447.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,443,625.992,443,625.99 所得税影响数 354,452.34354,452.34 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,089,173.652,089,173.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 31,015,206.69 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 11 应收票据 3,490,418.24 应收账款 27,524,788.45 应付票据及应付账款 10,221,099.98 应付票据 应付账款 10,221,099.98 其他流动资产 交易性金融资产 短期借款 23,000,000.00 23,036,474.93 其他应付款 132,807.76 96,332.83 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于电子产品加工，主要业务是电子电路板（贴片、插件）的研发、生产与销售，以安徽和上海为主导区域，立足华东市场，依靠技术和服务，凭借完整的生产体系以及多层次的营销网络建立了完善的产品运营体系。公司主要采用订单式生产、直销的经营模式。报告期内至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。（一）采购模式 公司采购遵从质优价廉的原则，所采购的原材料生产类物料主要为PCB、IC、连接器、电感、保险丝、二极管、三极管、电阻、电容等；辅材类为锡膏、锡丝、助焊膏等。公司一般根据订单需求进行采购，也会针对交期长、市场紧缺的原材料结合未来销售预期，进行适量备货。公司设有的采购部门，具有完整的采购管理程序、供应商管理程序等体系文件来规范作业流程。采购部根据ERP系统里的采购申请单，对供应商进行货比三家，从交期、价格、服务等综合评估，生成采购订单，并及时对物料进行跟催，来满足生产需求。公司与主要供应商签订采购框架协议、供货质量保证协议等，建立长期稳定的合作关系，从而确保在质量、价格、交期、服务等方面得到相应保障。公司采购类型分为国内采购和国际采购。（二）生产模式 公司的生产模式主要为订单式生产，具有完整的生产过程控制程序、生产计划与物料管理程序、质量记录管理程序等相关体系文件来规范作业流程，根据客户订单需求情况，进行生产调度、管理和控制，部分产品的规格随用户需求而变化，灵活性强。公司业务部在接到销售订单后，进行合同评审，经总经理核准后，向生产部传递“生产计划申请单”，下发生产任务给生产部，各生产车间严格按照生产任务组织生产，品质部负责对生产过程的质量控制点和工艺要求、生产纪律进行监督检查，对整个生产过程和产品质量进行严格把关，保质保量完成各项生产任务，及时将完成品移交给仓库，保障了产品准时交付，满足客户需求。公司在生产过程中从来料、在制品到完成品等关键节点均设有品质检测，力求以最优的成本和最高的质量及时完成订单交付。（三）销售模式 公司的销售模式主要采取直销模式，公司工程技术部门配合销售部，在销售前期同客户进行充分的技术交流，提供相关资料，更高效、精准的了解客户需求。同时销售部门根据本行业的特点，结合公司的实际情况制定销售目标，更好的完成销售业绩。公司与客户保持紧密联系，长期关注市场动态，制定用户互访计划，定期、不定期派销售人员走访客户，并积极安排客户对我司进行现场稽核，参观工厂，与客户建立长期、战略性的深入合作关系。（四）研发模式 公司专门设立了研发部负责公司的技术研发，公司研发流程主要分为三阶段，分别是产品的研发立项、组织和实施研发以及研发成果申请专利。公司研发目前分为两部分：1.针对客户提供的相关产品资料，对生产工艺及相关设计进行优化和升级，最大化满足客户的需求；2.针对生产车间以及相关生产设备进行升级优化，以期更好的满足自身的生产需要及客户的需求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年，公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，强化市场营销力度，并积极拓展市场应用领域；以市场需求为导向，以研发及制造能力为基础，以产品质量及服务为中心，坚持研发战略、人才战略、资本战略，努力提供公司自身经营管理水平，提升客户服务质量，致力于持续稳定增加营业收入，提升公司整体价值。报告期内，公司积极贯彻发展战略和年度经营计划，实现营业收入 68,910,951.7368,910,951.73 元，比去年同期增长 1.211.21%；实现净利润 10,262,085.5810,262,085.58 元，比去年同期下降 18.1018.10%。本报告期末，公司总资产为 98,194,012.9898,194,012.98 元，比去年同期下降 4.144.14%。公司净利润下降主要系原材料成本上涨，致使公司营业成本增长较快。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,549,799.19 4.63%4.63%2,739,542.21 2.67%2.67%66.08%应收票据 3,246,677.003,246,677.00 3.31%3.31%3,490,418.24 3.41%3.41%-6.98%6.98%应收账款 27,868,065.26 28.38%28.38%27,524,788.45 26.87%26.87%1.25%存货 8,784,027.768,784,027.76 8.95%8.95%10,235,764.4010,235,764.40 9.99%9.99%-14.18%14.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 47,984,841.73 48.87%48.87%51,929,840.43 50.70%50.70%-7.60%在建工程 短期借款 20,966,750.00 21.35%21.35%23,036,474.93 22.49%22.49%-8.98%长期借款 1,000,000.00 0.98%0.98%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金：主要系报告期内供应商付款以应收票据支付及客户回款周期正常等综合因素影响。二、存货：主要系报告期内物料利用率增加，使积压物料减少。三、应收票据：主要系客户票据减少减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 68,910,951.7368,910,951.73 -68,086,954.10-1.21%1.21%营业成本 43,118,824.8343,118,824.83 62.57%62.57%40,539,327.03 59.54%6.36%6.36%毛利率 37.43%37.43%-40.46%-销售费用 2,041,490.842,041,490.84 2.96%2.96%2,371,958.472,371,958.47 3.48%3.48%-13.93%13.93%管理费用 6,137,718.296,137,718.29 8.91%8.91%6,431,437.01 9.45%-4.57%4.57%研发费用 4,719,018.34 6.85%3,754,001.35 5.51%25.71%芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 14 财务费用 365,076.99365,076.99 0.53%0.53%1,129,638.88 1.66%-67.68%67.68%信用减值损失-685,783.62685,783.62 -1.00%1.00%资产减值损失-385,472.25385,472.25 -0.56%0.56%-1,064,535.381,064,535.38 -1.56%1.56%63.79%63.79%其他收益 1,159,347.501,159,347.50 1.68%1.68%3,464,073.38 5.09%-66.53%66.53%投资收益 0 0.00%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 11,609,792.5811,609,792.58 16.85%16.85%15,165,983.0615,165,983.06 22.27%22.27%-23.45%23.45%营业外收入 593,950.52593,950.52 0.86%0.86%528,801.37 0.78%12.32%12.32%营业外支出 53,422.03 0.08%53,823.88 0.08%-0.75%净利润 10,262,085.5810,262,085.58 14.89%14.89%12,530,698.5012,530,698.50 18.40%18.40%-18.10%18.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业成本：公司生产原材料主要为PCB、IC、连接器、电阻、电容，单位采购成本较上期同比上涨6.366.36%。二、管理费用：主要报告期内招待费、中介费、办公费等减少所致。三、销售费用：主要报告期内技术服务费、差旅费减少所致。四、资产减值损失：重分类科目信用减值损失导致。五、其他收益：主要系报告期收到政府补助金额分类调整所致。六、研发费用：主要系报告期内研发活动加大投入导致。七、净利润：主要系报告期原材料成本上涨及应交税费增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 65,411,824.8865,411,824.88 64,261,527.8564,261,527.85 1.79%1.79%其他业务收入 3,499,126.853,499,126.85 3,825,426.253,825,426.25 -8.53%8.53%主营业务成本 39,809,987.1839,809,987.18 36,816,084.6536,816,084.65 8.13%8.13%其他业务成本 3,308,837.653,308,837.65 3,723,242.383,723,242.38 -11.13%11.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%PCBA 电子产品线路板 65,411,824.8865,411,824.88 94.92%94.92%64,261,527.8564,261,527.85 94.38%94.38%1.1.7979%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入构成未发生重大变动。芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天马微电子股份有限公司及其下属企业天马微电子股份有限公司及其下属企业 49,089,380.94 71.24%71.24%否 2 上海精骊电子技术有限公司 4,518,950.17 6.56%否 3 苏州雷格特智能设备股份有限公司 2,854,870.57 4.14%否 4 华译（上海）国际贸易有限公司 2,055,288.94 2.98%否 5 芜湖安瑞光电有限公司 1,778,268.64 2.58%否 合计合计 60,296,759.26 87.587.50 0%-注：天马微电子股份有限公司及其下属企业包括：天马微电子股份有限公司、上海天马微电子有限注：天马微电子股份有限公司及其下属企业包括：天马微电子股份有限公司、上海天马微电子有限公司、武汉天马微电子有限公司、上海天马有机发光显示技术有限公司、上海中航光电子有限公司、厦公司、武汉天马微电子有限公司、上海天马有机发光显示技术有限公司、上海中航光电子有限公司、厦门天马微电子有限公司门天马微电子有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 深圳市华富洋供应链有限公司 3,496,827.90 10.01%否 2 定颖电子（黄石）有限公司及其下属企业定颖电子（黄石）有限公司及其下属企业 3,087,660.113,087,660.11 8.8.8383%否 3 新安捷贸易（上海）有限公司 1,654,935.08 4.74%否 4 上海达显智能科技有限公司 1,250,472.64 3.58%否 5 苏州市惠利华电子有限公司 1,165,294.76 3.33%否 合计合计 10,655,190.4910,655,190.49 30.430.49 9%-注：定颖电子（黄石）有限公司及下属企业包括：定颖电子（黄石）有限公司、定颖电子（昆山）注：定颖电子（黄石）有限公司及下属企业包括：定颖电子（黄石）有限公司、定颖电子（昆山）有限公司有限公司。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,775,557.42 17,084,384.77-19.37%投资活动产生的现金流量净额-588,261.23-5,606,121.51-89.51%筹资活动产生的现金流量净额-11,377,039.21-14,132,660.05 19.50%现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 3,308,827.35 元，主要系本期经营活动现金流入77,705,831.97 元，比上期增加 5,756,644.63 元，变动比例 8.00%，本期经营活动现金流出 63,930,274.55元，比上期增加了 9,065,471.98 元，变动比例 16.52%，2019 年经营活动产生的现金流出小计增幅高于经营活动产生的现金流入小计。二、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 5,017,860.28 元，主要系本期支付外购固定资产款568,801.40 元，比上期减少了 4,165,670.39 元，变动比例-87.99%，本期支付合肥雅葆轩厂房设备19,459.83 元，比上期减少了 852,189.89 元，变动比例-97.77%。三、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 2,755,620.84 元，主要系本期筹资活动现金流入28,766,750.00 元，比上期增加 4,966,750.00 元，变动比例 20.87%。本期筹资活动现金流出 40,143,789.21元，比上期增加 2,211,129.16 元，变动比例 5.83%。2019 年筹资活动产生的现金流入小计增幅高于筹资活动产生的现金流出小计。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止到报告期末，公司拥有一家全资子公司，具体情况如下：合肥雅葆轩成立日期：2017 年 9 月 1 日；注册地：合肥市；注册资本：人民币 20,000,000.00 元，芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 16 经营范围：电子产品线路板、贴片、插件焊接、组装、加工、销售。公司持股比例 100.00%，2019 年年末总资产 13,571,349.1613,571,349.16 元，总负债 1,453,054.19 元，2019 年营业收入 3,033,807.993,033,807.99 元，净利润-1,964,942.361,964,942.36 元，处于正常经营状态。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”列示 合并财务报表应收票据期初列示金额 3,490,418.24元，期末列示金额 3,246,677.003,246,677.00 元；合并财务报表应收账款期初列示金额 27,524,788.45元，期末列示金额 27,868,065.26 元；母公司财务报表应收票据期初列示金额 1,626,449.31元，期末列示金额 2,918,412.502,918,412.50 元；母 公 司 财 务 报 表 应 收 账 款 期 初 列 示 金 额27,224,113.01 元，期末列示金额 27,311,481.50 元。将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”、“应付账款”列示 合并财务报表应付票据期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 0.00 元；合并财务报表应付账款期初列示金额 10,221,099.98元，期末列示金额 7,276,170.07 元；母公司财务报表应付票据期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 0.00 元；母公司财务报表应付账款期初列示金额 9,580,665.97元，期末列示金额 6,921,625.08 元。将“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”填列 合 并 财 务 报 表 资 产 减 值 损 失 本 期 列 示 金 额-385,472.25385,472.25 元，上期列示金额-1,064,535.381,064,535.38 元；母 公 司 财务 报 表 资产减 值 损 失本 期 列 示金额-368,015.98368,015.98 元，上期列示金额-1,049,535.361,049,535.36 元。按实际利率法计提的金融工具利息调整至金融工具账面余额中列报 合并财务报表期初短期借款列示金额 23,036,474.93元，其他应付款列示金额 96,332.83 元；合并财务报表期末短期借款列示金额 20,966,750.00元，其他应付款列示金额 175,966.50 元；母 公 司 财 务 报 表 期 初 短 期 借 款 列 示 金 额23,036,474.93元，其他应付款列示金额96,332.83元；母 公 司 财 务 报 表 期 末 短 期 借 款 列 示 金 额20,966,750.00 元，其他应付款列示金额 511,763.50511,763.50元。“投资收益”项目下增加其中项“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”对财务报表无影响。（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 17 套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将原列报于“其他流动资产”的理财产品重分类至“交易性金融资产”对财务报表无影响 将既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的，信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票重分类至应收款项融资列报 对财务报表无影响 新增“信