839841_2019_瑞尔泰_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 瑞尔泰 NEEQ:839841 江西瑞尔泰控制工程股份有限公司 Jiangxi Realtime Control Engineering Co.,LtdJiangxi Realtime Control Engineering Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江西瑞尔泰控制工程股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 国信证券、主办券商 指 国信证券 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马勇、主管会计工作负责人马勇、张良及会计机构负责人（会计主管人员）胡云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场较为集中、对单一客户较为依赖、业务传统的风险 风险事项：公司市场较为集中。2014 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 31.89%、2015 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 40.69%、2016 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 42.56%、2017 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 21.65%，2018 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为15.47%，2019 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 18.06%，2019 年公司的销售收入对于江西铜业股份有限公司的依赖性较高，若市场发生变化，或是需求发生变化，公司经营将受到不利影响公司。公司国外销售收入占全部收入的比例为 27.38%，有效的减少市场集中、单一客户依赖、业务传统的风险。人才与技术流失的风险 风险事项：公司所处的工业自动化行业是典型的技术与人才密集型行业，行业内高端人才较为稀缺，对先进技术与高端人才的占有是公司维持其市场竞争力的重要途径。而高端人才流失不仅会削弱公司竞争力，还可能导致核心技术流失等不良后果。宏观经济与下游行业波动的风险 风险事项：工业自动化产品的应用范围极为广泛，下游行业几乎覆盖了工业生产的各个领域，例如公司客户就来自冶金、化工、能源、食品、制药、汽车、造纸、市政等行业。虽然公司5 下游行业较为分散，但其中部分传统行业易受到国家宏观经济形势、固定资产投资规模变化、信贷调控、经济结构调整等因素的影响。目前，我国宏观经济增速已有所放缓，同时国家正在实施以调结构、去产能为主要目标的宏观经济调控政策。因此，公司面临宏观经济波动与下游行业萎缩可能导致的市场需求下降风险。政策变动的风险 风险事项：国家宏观规划与政策对工业自动化行业起着重要的鼓励与推动作用，部分行业扶持政策也正在引导社会资金进入工业自动化行业。因此，一旦国家总体发展规划与支持政策发生变化，行业发展前景可能受到较大冲击，公司经营也受到不利影响。市场竞争加剧的风险 风险事项：虽然我国的工业自动化设备市场、尤其是高端市场依然被国外知名品牌所占据，但在产品分销、系统集成等领域，参与竞争的企业依然以国内中小型企业为主，市场较为分散、竞争较为激烈。近年来，在我国工业转型升级的背景下，工业自动化行业拥有良好的发展前景，这吸引了大量国内企业进入市场，部分外资企业也不断在华增加投资、向中低端市场延伸。因此，公司所处行业的市场竞争预计将持续加剧，这为公司未来经营提出了挑战。原材料价格波动风险 风险事项：公司设备销售的毛利率水平主要取决于公司的盈利政策及公司的进货渠道优势。因此，原材料的价格波动在很大程度上影响公司的毛利率水平，进而影响公司的盈利空间。如果原材料价格出现波动，将会使公司的盈利能力受到影响。渠道优势减弱的风险 风险事项：随着行业内同类公司的增多，竞争越来越激烈，如果未来公司的渠道优势不能继续保持，将会影响公司的利润空间 实际控制人不当控制风险 风险事项：公司控股股东为江西中基进出口有限公司，持有公司 37.931%股份，实际控制人为敖秋华，其持有江西中基进出口有限公司 91.7885%股权。敖秋华通过直接持股江西中基进出口有限公司可以间接控制公司，且敖秋华为现任公司董事长，能够对公司施加决定性影响，因此，敖秋华为公司的实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。公司治理风险 公司自设立以来按照现代企业管理体系逐步建立并完善相关法 人治理结构和内控制度。公司召开创立大会暨第一次股东大会审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内控机构，制定并通过了相关内部控制管理制度。股份公司设立至今已有 3 年时间，但随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司现行治理结构和内部控制体系也面临着在实践中不断完善和有效执行的需求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险 6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西瑞尔泰控制工程股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Realtime Control Engineering Co.,Ltd 证券简称 瑞尔泰 证券代码 839841 法定代表人 马勇 办公地址 江西省南昌市青山湖区昌东工业区东泰大道 988 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭晓源 职务 董事会秘书 电话 0791-86517882 传真 0791-86511571 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌市青山湖区昌东工业区东泰大道 988 号，邮编 330012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 8 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5179 其他机械品及电子产品批发 主要产品与服务项目 工业自动化设备的销售；工业自动化控制系统软件的研发、销售；超纯水设备、水处理设备销售等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江西中基进出口有限公司 实际控制人及其一致行动人 敖秋华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91360100748515645D 否 注册地址 江西省南昌市青山湖区昌东工业区东泰大道 988 号 否 注册资本 11,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡国生 刘志坚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 54,340,070.86 63,052,282.63-13.82%毛利率%17.89%17.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,006,830.01 2,364,349.86-57.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 212,773.04 2,280,273.97-90.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.71%17.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.78%16.41%-基本每股收益 0.09 0.39 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 52,033,877.06 60,206,790.38-13.57%负债总计 20,415,369.49 29,484,553.28-30.76%归属于挂牌公司股东的净资产 27,634,784.04 26,627,954.03 3.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.65-10.19%资产负债率%（母公司）33.59%46.68%-资产负债率%（合并）39.23%48.97%-流动比率 1.84 1.51-利息保障倍数 1.65 3.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,866,786.89 3,909,735.54-250.06%应收账款周转率 4.24 5.68-存货周转率 3.59 5.7-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.14%113.00%-营业收入增长率%-0.14%68.00%-净利润增长率%-0.62%-1.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,600,000 11,600,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 898,883.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 898,893.61 所得税影响数 104,836.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 794,056.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 13,729,993.16 应收票据 515,759.56 11 应收账款 13,214,233.60 应付票据及应付账款 687,886.38 应付票据 应付账款 687,886.38 执行新金融工具准则对本公司的影响本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发 生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对公司财务报表格式进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于工业自动化领域的设备销售及提供系统集成服务、超纯水设备、水处理设备销售的企业，主营业务为工业自动化产品的销售及技术服务及饮水设备销售。目前，公司的主要客户为冶金、化工、能源、食品、制药、市政等多个行业的客户。公司主要利用渠道优势，也为公司的关键资源，集中批量采购工业自动化领域的设备产品并销售给上述客户，公司在向客户销售工业自动化设备的同时，也为其提供系统集成服务。报告期内，公司的收入模式是作为工业自动化领域的设备销售商及系统集成服务提供商，通过向工业企业提供自动化设备及系统集成服务、饮水机设备材料及小家电产品销售，来获得公司生产经营的收入。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，报告期内，公司实现营业收入 5434.01 万元，较上年同期降低了 13.82%；营业成本 4462.06 万元，较上年同期降低了 14.22%；实现净利润 89.63 万元；相比 2018 年利润下降，是因为收入同比下降、研发费用、人工费用增加。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 5203.39 万元，归属于公司股东的净资产为 3161.85 万元.公司工业自动化板块业务发展平稳，重点客户江西铜业股份有限公司业务保持了稳中有升。通过定向增发募集资金，在浙江慈溪建立了一家以生产小家电为主的子公司慈溪瑞尔泰科技有限公司。2019 年企业生产经营、内部管理均已走向规范，2019 年完成出口供货值 1400 万元，通过该生产基地的建设，解决了产品交货期、品控等问题，公司出口创汇也新增到 210 万美元，随着该生产基地的日臻完善，公司出口产品品种及规模还将继续扩大。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,308,936.95 4.44%14,465,202.25 24.03%-84.04%应收票据 515,759.56 0.99%72,417.00 0.12%612.21%应收账款 13,214,233.60 25.40%12,414,339.98 20.62%6.44%存货 15,598,164.34 29.98%9,260,535.85 15.38%68.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,187,157.68 27.27%15,403,155.34 25.58%-7.89%在建工程 短期借款 9,000,000.00 17.30%13,442,000.00 22.33%-33.05%长期借款 其他应付款 6,320,732.85 12.15%12,165,018.05 20.21%-48.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动比例为-84.04%，是因为 2018 年定增收入货币资金 1386 万元，扣除定增的影响，实际2019 年的货币资金比上年同期增加了 170 万元。2、应收票据变动比例为 612.21%，是实际经营过程采用了票据收款方式。3、存货变动比例为 68.44%，子公司预计饮水机的相关原材料将在 2020 年行情上涨，提前采购，2020年实际情况与预计相符；4、短期借款变动比例为-33.05%，是因为银行贷款减少了 444.2 万。5、其他应付款变动比例-48.04%，2019 年归还母公司江西中基进出口有限公司 726 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 54,340,070.86-63,052,282.63-13.82%营业成本 44,620,590.52 82.11%52,019,267.45 82.50%-14.22%毛利率 17.89%-17.50%-销售费用 1,674,185.67 3.08%1,394,594.99 2.21%20.05%管理费用 3,272,488.38 6.02%3,928,555.37 6.23%-16.70%研发费用 2,999,489.55 5.52%1,699,248.02 2.69%76.52%财务费用 1,381,353.29 2.54%1,155,918.64 1.83%19.50%信用减值损失-313,965.52-0.58%资产减值损失 0 0%-220,810.38-0.37%0%其他收益 341,683.11 0.63%投资收益 公允价值变动 14 收益 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 271,140.92 0.50%2,413,842.49 3.83%-88.77%营业外收入 557,228.09 1.03%100,000.00 0.16%457.23%营业外支出 17.59 1,068.18 -98.35%净利润 896,270.47 1.65%2,328,632.93 3.69%-61.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润变动比例为-88.77%，影响因素有三：一是为了长远的发展考虑，加大了研发的投入近 130万，二是贷款成本的提高，多出近 23 万元的利息支出；三因市场严峻，收入减少了近 900 万。2、净利润变动比例为-61.51%，减少原因与营业利润相近，但增加了上市融资收到的政府补贴以及政府鼓励创新、研发的相关扶持款项。3、研发费用变动比例为 76.52%，是公司基于长远的发展考虑，为了寻求更好的生存空间，而着力投入研发。4、营业外收入变动比例为 457.23%，是因为新三板公司增发股份而接收到政策补助，以及政府鼓励创新、研发的相关扶持款项。5、营业外支出变动比例为-98.35%,尽管变动比例较大，但金额变动不大，只影响金额 1000 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 54,340,070.86 63,052,282.63-13.82%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 44,620,590.52 52,019,267.45-14.22%其他业务成本 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%自动化 34,732,188.88 63.92%40,195,549.62 63.75%-13.59%饮水机 19,607,881.98 36.08%22,856,733.01 36.25%-14.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内销售 39,462,490.18 72.62%51,705,853.16 82.00%-23.68%15 国外销售 14,877,580.68 27.38%11,346,429.47 18.00%31.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品分类，原来是在自动化内部分项目，随着饮水机业务的占比增加，原分类调整为两大类产品。公司努力拓展国外渠道，使得国外销售增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西铜业股份有限公司 9,812,206.59 18.06%否 2 CENAGE SA DE CVGUADALAJARA MORELIA INT7 192045640TLAJOMULCO DE ZUNIGAMEX 5,384,107.47 9.91%否 3 ALOKOZAY FZEPLOT NO,514,N300 JEBEL ALI,FREEZONE P.B.18165DUBAI UAE 4,136,649.30 7.61%否 4 江西铜业股份有限公司贵溪冶炼厂 3,967,454.68 7.30%否 5 北京安吉美尔环保科技有限公司 2,628,592.70 4.84%是 合计合计 25,929,010.74 47.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波阿诺丹机械有限公司 2,144,811.00 4.35%否 2 慈溪市豪兴电器有限公司 1,610,411.05 3.27%否 3 广东富信科技股份有限公司 1,591,775.00 3.23%否 4 浙江晶圆材料科技有限公司 1,384,300.00 2.81%否 5 苏州展控电气科技有限公司 1,320,480.71 2.68%否 合计合计 8,051,777.76 16.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,866,786.89 3,909,735.54-250.06%投资活动产生的现金流量净额-543,144.10-15,750,951.79-96.55%筹资活动产生的现金流量净额-5,746,334.31 23,954,723.03-123.99%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动比例为-250.06%，是因为支付的其他与经营活动有关的现金，比收到的多付了 750 万，另支付给职工及为职工支付的现金也比上年多了 110 万。2、投资活动产生的现金流量净额变动比例为-96.55%，是因为 2018 年子公司投入建设，购买了 1575 万的设备。3、筹资活动产生的现金流量净额变动比例为-123.99%，是因为 2018 年母子公司吸收投资 1799 万，且16 2019 年的银行借款减少 444.2 万所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司为慈溪瑞尔泰科技有限公司，成立于 2018 年 1 月 15 日，社会信用代码为：91330282MA2AGU8K3R,法定代表人：马勇，注册资本为 1840 万元，其中公司出资总额为 1265 万元，持股占比为 68.75%、邵帮斌出资 270 万元，持股占比为 14.67%、王振红出资 165 万元，持股占比 8.97%、彭家梁出资 140 万元，持股占比 7.61%。经营范围为：高新技术产品、智能控制设备、计算机软件、硬件的研发；家用电器、工业自动化设备、通讯设备、机械设备及配件的设计、研发、制造；工业自动化设备及系统的安装、调试、维护；工业自动化设备的技术咨询；水质污染防治设备、大气污染防治设备、超纯水设备、水处理设备、家用电器及配件、电子元件、塑料制品、五金配件制造、加工、批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。控股子公司在报告期内营业收入为 1869.16 万元，比去年增长 33.69%。控股子公司，生产的饮水设备，通过母公司出口销售给美国、墨西哥等地。到目前为止，公司除成立该控股子公司外，不存在成立其他子公司或处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则对本公司的影响本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发 生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对公司财务报表格式进行调整。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司治理机制进一步在完善，独立经营所需的资源也在持续稳定，所属行业未发生重大变化。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，本公司认为具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场较为集中、对单一客户较为依赖的风险 公司市场较为集中。2014 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 31.89%、2015 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 40.69%、2016 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 42.56%、2017 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 21.65%，2018年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 15.47%，2019 年江西铜业股份有限公司销售收入占全部收入的比例为 18.06%，2019 年公司的销售收入对于江西铜业股份有限公司的依赖性较高，若市场发生变化，或是需求发生变化，公司经营将受到不利影响公司。公司 2019 年国外销售收入占全部收入的比例为 27.38%，有效的减少市场集中、单一客户依赖、业务传统的风险。风险应对措施：公司 2019 年国外销售收入占全部收入的比例为 27.38%，有效的减少市场集中、单一客户依赖的风险。二、人才与技术流失的风险 风险事项：公司所处的工业自动化行业是典型的技术与人才密集型行业，行业内高端人才较为稀缺，对先进技术与高端人才的占有是公司维持其市场竞争力的重要途径。而高端人才流失不仅会消弱公司竞争力，还可能导致核心技术流失等不良后果。风险应措施：公司将持续研发投入，确保公司技术的实用性和领先性；基于现有的技术研发团队，大力引进一批高技术人才，同时加大营销人才的培养力度。三、宏观经济与下游行业波动的风险 工业自动化产品的应用范围极为广泛，下游行业几乎覆盖了工业生产的各个领域，例如公司客户就来自冶金、化工、能源、食品、制药、汽车、造纸、市政等行业。虽然公司下游行业较为分散，但其中部分传统行业易受到国家宏观经济形势、固定资产投资规模变化、信贷调控、经济结构调整等因素的影响。目前，我国宏观经济增速已有所放缓，同时国家正在实施以调结构、去产能为主要目标的宏观经济调控政策。因此，公司面临宏观经济波动与下游行业萎缩可能导致的市场需求下降风险。风险应对措施：公司将继续密切关注主要下游行业与我国宏观经济的形势，并根据其变化趋势及时调整公司的发展战略。四、政策变动的风险 风险事项：国家宏观规划与政策对工业自动化行业起着重要的鼓励与推动作用，部分行业扶持政策也正在引导社会资金进入工业自动化行业。因此，一旦国家总体发展规划与支持政策发生变化，行业发展前景可能受到较大冲击，公司经营也受到不利影响。风险应对措施：公司将密切关注行业相关政策的变化情况，并根据其变化趋势及时调整公司的发展战略。五、市场竞争加剧的风险 虽然我国的工业自动化设备市场、尤其是高端市场依然被国外知名品牌所占据，但在产品分销、系统集成等领域，参与竞争的企业依然以国内中小型企业为主，市场较为分散、竞争较为激烈。近年来，在我国工业转型升级的背景下，工业自动化行业拥有良好的发展前景，这吸引了大量国内企业进入市场，18 部分外资企业也不断在华增加投资、向中低端市场延伸。因此，公司所处行业的市场竞争预计将持续加剧，这为公司未来经营提出了挑战。风险应对措施：公司尽可能的不断提高技术实力与自主研发能力，为客户提供全方位服务，加强人才储备，以适应不断加剧的市场竞争。六、原材料价格波动风险 公司设备销售的毛利率水平主要取决于公司的盈利政策及公司的进货渠道优势。因此，原材料的价格波动在很大程度上影响公司的毛利率水平，进而影响公司的盈利空间。如果原材料价格出现波动，将会使公司的盈利能力受到影响。风险应对措施：原材料价格的波动会影响公司利润及对客户议价的空间，公司将在领域内开拓更多的渠道，寻求更优惠的价格，以此来降低对现有渠道的依赖。七、渠道优势减弱的风险 随着行业内同类公司的增多，竞争越来越激烈，如果未来公司的渠道优势不能继续保持，将会影响公司的利润率。风险应对措施：公司目前的毛利率水平高于同行业公司的毛利率，主要是因为前期渠道稳定、优惠，公司将开拓更多的渠道，并加大系统集成业务及新业务，以此来降低竞争带来的压力。八、实际控制人不当控制风险：风险事项：公司控股股东为江西中基进出口有限公司，持有公司 37.931%股份，实际控制人为敖秋华，其持有江西中基进出口有限公司 91.7885%股权。敖秋华通过直接持股江西中基进出口有限公司可以间接控制公司，且敖秋华为现任公司董事长，能够对公司施加决定性影响，因此，敖秋华为公司的实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。风险应对措施：1、将对实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性。公司将严格依据公司法等 法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、“三会”议事规则、关联交易的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促 其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。3、规范内部管理，增强公司整体竞争力。九、公司治理风险 风险事项：公司自设立以来按照现代企业管理体系逐步建立并完善相关法人治理结构和内控制度。公司召开创立大会暨第一次股东大会审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内控机构，制定并通过了相关内部控制管理制度。股份公司设立至今已有 3 年时间，但随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司现行治理结构和内部控制体系也面临着在实践中不断完善和有效执行的需求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。风险应对措施：制定、完善相关制度文件，并在日后的公司运营中严格执行。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内