838837_2019_华原股份_2019年年度报告._2022-09-14.pdf

2019 年度报告 华原股份 NEEQ:838837 广西华原过滤系统股份有限公司 GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO.,LTD 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 17 日，公司获 2018 中国商用车后市场最具影响力品牌奖 5 月 18 日至 19 日，公司成功承办2019 年“中国滤清器创新发展与前沿技术高峰论坛”11 月 11 日，公司获“2019 年广西壮族自治区技术创新示范企业”称号 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华原公司、华原股份、公司、股份公司、挂牌公司 指 广西华原过滤系统股份有限公司 子公司、深圳华盛 指 深圳华盛过滤系统有限公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会 董事会 指 广西华原过滤系统股份有限公司董事会 监事会 指 广西华原过滤系统股份有限公司监事会 管理层 指 广西华原过滤系统股份有限公司董事、监事、高级管理人员 三会议事规则 指 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 控股股东、玉柴集团 指 广西玉柴机器集团有限公司 实际控制人 指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 万商天勤 指 万商天勤（上海）律师事务所 审计机构、会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年度报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范阳辉、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联交易占比较大风险 报告期内公司对关联方的销售为 195,140,332.91 元，占当期营业收入的比例为 52.86%；购买商品、接受劳务合计为17,138,009.50 元，占当期营业成本的比例 6.12%。报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。原材料采购价格上涨风险 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在 70%以上。报告期内，钢材价格呈总体向上趋势，2019 年四季度持平历史最高价位。“十三五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。下游厂商生产车型/发动机销售不畅风险 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。市场竞争风险 随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西华原过滤系统股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO.,LTD 证券简称 华原股份 证券代码 838837 法定代表人 范阳辉 办公地址 玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黎锦海 职务 董事会秘书 电话 07753287339 传真 07753813111 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区537005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西华原过滤系统股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36-汽车制造业 主要产品与服务项目 滤清器 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）128,870,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广西玉柴机器集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914509007297448485 否 注册地址 玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 否 注册资本 128,870,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区南宁市滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏志华、张军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 369,175,761.10 346,846,307.60 6.44%毛利率%24.12%29.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,905,633.78 27,288,271.97-49.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,781,877.72 24,923,240.88-48.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.79%8.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.41%7.94%-基本每股收益 0.11 0.21-47.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 473,944,217.35 453,606,212.67 4.48%负债总计 176,856,928.14 170,424,557.24 3.77%归属于挂牌公司股东的净资产 297,087,289.21 283,181,655.43 4.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 2.20 4.91%资产负债率%（母公司）36.56%37.17%-资产负债率%（合并）37.32%37.57%-流动比率 2.17 2.12-利息保障倍数 13.90 24.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,481,519.00 36,245,162.10-60.05%应收账款周转率 4.16 4.51-存货周转率 3.62 3.13-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.48%-4.17%-营业收入增长率%6.44%2.55%-净利润增长率%-49.04%0.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 128,870,000.00 128,870,000.00-计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-705,860.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,959,164.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,134.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,889.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,292,327.92 所得税影响数 168,571.86 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,123,756.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 84,971,103.67 84,700,312.09 应收账款 76,240,850.04 76,926,986.72 预付款项 23,675,473.03 24,222,991.11 其他应收款 1,643,077.51 363,564.11 存货 84,634,129.27 77,572,028.68 流动资产合计 364,057,658.26 356,678,907.45 固定资产 77,562,920.77 72,902,416.31 递延所得税资产 1,393,269.91 1,218,379.37 其他非流动资产 818,464.01 非流动资产合计 100,944,236.21 96,927,305.22 资产总计 465,001,894.47 453,606,212.67 应付账款 40,047,123.88 41,638,318.06 应交税费 3,573,652.01 3,457,947.24 其他应付款 2,915,421.41 23,452,349.17 应付股利 19,330,500.00 流动负债合计 138,057,213.33 160,069,630.50 预计负债 8,307,866.07 递延收益 2,705,990.24 2,029,083.33 非流动负债合计 2,723,967.58 10,354,926.74 负债合计 140,781,180.91 170,424,557.24 未分配利润 107,353,494.40 66,314,436.27 归属于母公司所有者权益合计 324,220,713.56 283,181,655.43 所有者权益合计 324,220,713.56 283,181,655.43 负债和所有者权益总计 465,001,894.47 453,606,212.67 （一）会计政策变更（一）会计政策变更 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。执行新金融工具准则对本公司的影响执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四、（九）金融工具。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。本公司执行上述准则无计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益情况。执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换，自 2019 年6 月 17 日起执行经修订的 企业会计准则第 12 号-债务重组，该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。（二）（二）会计差错更正会计差错更正 基于审慎原则，公司根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，对报告部分内容更正，会计差错更正事项详见本报告“2019 年财务 报表附注”之“（四）重要会计政策、会计估计”之“（三十）重要会计政策、会计的变更及会计差错更正”。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司与玉柴工程研究院及华南理工大学产学研结合，针对国内工况需要的过滤器滤材进行前沿研究；与美国明尼苏达大学过滤研究中心签订合作协议，成为该研究中心成员，共享滤清器行业世界一流研发机构的最新成果。公司产品根据发动机特有的工况、特性，设计、研发、生产、对客户提供基于满足低排放发动机标准的全系列滤清器产品。主要通过供应玉柴机器、郑州宇通、厦门金龙、厦门金旅、苏州金龙等主流主机厂、整车厂的装机配套、售后服务维修配件市场销售及全国各大公交客户服务等，获取稳定和持久的现金收入。同时，公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现技术升级，生产、储备一些专用的、特种滤清器等，形成产品的梯次储备，则是未来的利润增长点。公司以成熟产品的销售及服务为主，特种产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步提升市场竞争力，研发与销售相辅相成，不断提高产品研发水准及产品品质，使公司核心竞争力不断提升。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司持续营销创新，积极拓宽销售渠道，根据市场环境、主机厂、整车厂和用户要求等方面进行止血深化变更，以适应新的发展形势，公司拓展相关配套体系工作和售后市场开发，并取得一定成效。其中，汽车厂、空压机配套和燃机板块取得突破，销售额同比增长超两位数，公司主机板块同比实现增长；受新能源、高铁等因素影响，传统客车板块的需求量下滑幅度较大。公司经营状态总体可控，多项工作实际完成指标与预算指标吻合，因此公司营业收入基本达到预期目标。1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 473,944,217.35 元，比期初数增长 4.48%；负债总额为 176,856,928.14元，比期初数增长 3.77%；净资产总额为 297,087,289.21 元，比期初数增长 4.91%。母公司的资产负债率为 36.56%，公司资产负债结构稳定。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入为 369,175,761.10 元，比上年数增长 6.44%；公司实现净利润为13,905,633.78 元，比上年数下降 49.04%，毛利率为 24.12%。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 14,481,519.00 元，比上年数下降 60.05%，主要是报告期内配套汽车厂等客户回款周期较经销商客户回款周期延长影响销售商品收到的现金同比减少及公司内部调整钢板采购模式减少对钢板的预付款从而影响购买商品、接受劳务支付的现金同比减少影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 94,200,971.89 19.88%92,893,024.74 20.48%1.41%应收票据 44,387,369.54 9.37%84,700,312.09 18.67%-47.59%应收账款 90,409,190.94 19.08%76,926,986.72 16.96%17.53%存货 69,905,529.63 14.75%77,572,028.68 17.10%-9.88%投资性房地产 长期股权投资 11,806,736.82 2.49%12,633,553.19 2.79%-6.54%固定资产 70,743,943.16 14.93%72,902,416.31 16.07%-2.96%在建工程 855,802.98 0.18%0%短期借款 40,480,000.00 8.54%20,000,000.00 4.41%102.40%长期借款 应付票据 40,892,282.68 8.63%62,872,266.33 13.86%-34.96%应付账款 55,900,209.61 11.79%41,638,318.06 9.18%34.25%资产总计 473,944,217.35 453,606,212.67 4.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据比上年下降 47.59%，主要是执行新金融工具准备，将应收票据区分为应收款项融资影响。2、应付票据比上年下降 34.96%，主要是报告期内将收到的银行承兑汇票直接背书给供应商金额同比增加影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 369,175,761.10-346,846,307.60-6.44%营业成本 280,128,017.55 75.88%242,880,065.68 70.03%15.34%毛利率 24.12%-29.97%-销售费用 34,564,278.19 9.36%34,837,787.66 10.04%-0.79%管理费用 22,192,692.83 6.01%20,078,836.82 5.79%10.53%研发费用 11,566,579.26 3.13%12,741,725.99 3.67%-9.22%财务费用-9,903.97 0%1,388,179.75 0.40%-100.71%信用减值损失-1,468,473.29-0.40%0 0.00%-648.61%资产减值损失 166,917.36 0.05%-3,895,408.79-1.12%-104.28%其他收益 1,969,053.85 0.53%2,911,682.50 0.84%-32.37%投资收益-1,751,206.25-0.47%217,701.11 0.06%-904.41%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-705,860.86-0.19%-172,563.92-0.05%309.04%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 15,927,569.01 4.31%30,549,341.45 8.81%-47.86%营业外收入 245,620.68 0.07%180,116.42 0.05%36.37%营业外支出 216,485.75 0.06%129,597.30 0.04%67.04%净利润 13,905,633.78 3.77%27,288,271.97 7.87%-49.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值损失同比下降 104.28%，主要是因为会计政策变更影响。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的新金融工具准则，按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，公司未调整可比期间信息。同时公司产能提升，库存储备存货下降及存在跌价的存货已实现销售或专项处理影响；2、投资收益同比下降 904.41%，是因为江铃鑫晨经营亏损影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 360,681,415.47 340,118,574.80 6.05%其他业务收入 8,494,345.63 6,727,732.80 26.26%主营业务成本 279,660,074.55 241,975,708.60 15.57%其他业务成本 467,943.00 904,357.08-48.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%主营业务收入 机油滤清器 90,605,318.88 24.54%90,537,847.72 26.10%0.07%柴油滤清器 134,567,741.18 36.45%134,696,885.85 38.83%-0.10%空气滤清器 123,900,560.95 33.56%110,002,360.73 31.72%12.63%其他 11,607,794.46 3.14%4,881,480.50 1.41%137.79%主营业务收入小计 360,681,415.47 97.70%340,118,574.80 98.06%6.05%其他业务收入 其他 8,494,345.63 2.30%6,727,732.80 1.94%26.26%其他业务收入小计 8,494,345.63 2.30%6,727,732.80 1.94%26.26%合计 369,175,761.10 100.00%346,846,307.60 100%6.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国外 16,474,837.40 4.46%19,976,561.67 5.76%-17.53%国内 352,700,923.70 95.54%326,869,745.93 94.24%7.90%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入增长 6.44%，主要系空气滤清器产品营业收入比上年增长 12.63%及其他类产品同比增长 137.79%影响。其他业务收入同比增长 26.26%，主要是因为边角料收入增加影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西玉柴机器专卖发展有限公司 广西玉柴机器股份有限公司 玉柴联合动力股份有限公司 广西玉柴装备模具有限公司 广州通聚商贸有限公司 185,102,011.46 50.14%是 2 东风商用车有限公司 东风柳州汽车有限公司 东风商用车新疆有限公司东风专用底盘公司 东风商用车新疆有限公司东风专用卡车公司 东风华神汽车有限公司 东风商用车新疆有限公司 33,210,745.86 9.00%否 3 上汽红岩汽车有限公司 上汽红岩汽车有限公司配件销售分公司 9,973,643.87 2.70%否 4 开山集团股份有限公司 开山集团股份有限公司配件分公司 重庆开山流体机械有限公司 浙江开山重工股份有限公司 浙江开山净化设备有限公司 9,933,119.95 2.69%否 5 湖北海澳滤清器科技有限公司 9,660,059.25 2.62%否 合计合计 247,879,580.39 67.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东亚铁实业有限公司 20,741,297.26 10.44%否 2 广州华创化工材料科技开发有限公司 15,207,537.31 7.66%否 3 佛山市顺德区钰吉贸易有限公司 12,681,233.46 6.39%否 4 重庆远博机械有限公司 10,476,059.47 5.28%否 5 奥斯龙明士克复合纤维（滨州）有限公司 10,009,919.71 5.04%否 合计合计 69,116,047.21 34.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,481,519.00 36,245,162.10-60.05%投资活动产生的现金流量净额-11,959,745.92-5,363,808.17 122.97%筹资活动产生的现金流量净额-133,474.10-29,964,102.68-99.55%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 60.05%，主要是报告期内配套汽车厂等客户回款周期较经销商客户回款周期延长影响销售商品收到的现金同比减少及公司内部调整钢板采购模式减少对钢板的预付款从而影响购买商品、接受劳务支付的现金同比减少影响。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 122.97%，主要是报告期内加大生产线自动化能力提升投入资金增加影响。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少流出 99.55%，主要是报告期内支付股利金额同比减少 19,330,500.00 元,及增加流动资金贷款金额增加 10,000,000.00 元影响。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有全资子公司一家，控股子公司一家，参股孙公司一家，情况如下：(1)深圳华盛过滤系统有限公司,该公司成立于 2012 年 5 月 21 日，注册资本 2000 万元人民币；注册地址:深圳市龙华区龙华街道东环二路 48 号华盛滤清器（深圳）有限公司厂房二至五层，法定代表人范阳辉，经营范围：内燃机滤油器、内燃机滤清器、燃气轮机过滤器、成套净化过滤设备及内燃机配附件的销售；润滑油、防冻液、切削液的销售；汽车配附件的销售；货物及技术进出口。内燃机滤油器、内燃机滤清器、燃气轮机过滤器的生产；普通货运。公司拥有其权益比例 100%。本报告期深圳华盛过滤系统有限公司实现营业收入为 7,258.25 万元，净利润为-466.98 万元。（2）上海佳威讯国际贸易有限公司，该公司成立于 2019 年 9 月 20 日，注册资本 200 万元人民币；注册地址:上海市长宁区遵义路 100 号 B 座 3301 室，法定代表人范阳辉，经营范围：从事货物及技术的进出口业务，汽车音响、汽车电子产品、汽车配件、仪器仪表、计算机网络周边设备（除计算机信息系统安全专用产品）、机械设备及配件、电气设备及配件的销售，计算机领域内的技术咨询、技术服务、技术转让、技术开发。公司拥有其权益比例 60%。本报告期上海佳威讯国际贸易有限公司实现营业收入为 0 元，净利润 0 元。（3）南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司，该公司成立于 2006 年 9 月 30 日，注册资本 1600 万元人民币，注册地址：江西省南昌市青云谱区迎宾北大道 755 号，法定代表人吕根华，经营范围：机械制造、加工、维修；中小冲焊件、汽车配件、汽车部件总成、生产、销售；滤清器、机械零部件生产、加工、销售（以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动）。深圳华盛过滤系统有限公司拥有其权益比例 37.625%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。执行新金融工具准则对本公司的影响执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四、（九）金融工具。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。本公司执行上述准则无计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益情况。执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换，自 2019 年6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号-债务重组，该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，本公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、关联交易占比较大风险 报告期内公司对关联方的销售为 195,140,332.91 元，占当期营业收入的比例为 52.86%；对关联方的购买商品、接受劳务合计为 17,138,009.50 元，占当期营业成本的比例 6.12%。报告期内，公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。公司于 2019 年 2 月 25 日召开第三届董事会第三次会议、2019 年 2 月 25 日召开第三届监事会第四次会议、2019 年 3 月 15 日召开 201 年第二次临时股东大会审议通过关于公司 2019 年度日常性关联交易议案 关联方及其交易等在财务报表附注中均有详细披露。应对措施：公司严格执行对外担保管理办法、对外投资管理办法和关联交易决策制度，就关联交易、对外担保、对外投资等事项的审批程序、审批权限、回避表决等内容进行规范。2、原材料采购价格上涨风险 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在 70%以上。报告期内，钢材价格呈总体向上趋势,2019 年四季度持平历史最高价位。“十三五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。应对措施：通过对原材料价格走势的预测，结合公司销售订单需求，及时计划原材料需求，做好战略储备，尽力减少原材料价格波动引起的损失。3、下游厂商生产车型/发动机销售不畅风险 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。应对措施：加大市场开发力度和效率，尤其需要扩大下游主机厂商或整车的业务范围，不断开拓下游厂商潜在客户；同时，持续加大技术研发投入，加强各类滤清器产品技术储备。4、市场竞争风险 随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞