838322_2019_达创科技_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 1 证券代码：证券代码：838322 838322 证券简称：达创科技证券简称：达创科技 主办券商：江海证券主办券商：江海证券 2019 年度报告 达创科技 NEEQ:838322 山东达创网络科技股份有限公司 Shandong Dachuang Network Technology Co.,Ltd 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年达创科技始终坚持不断引进新技术和新理念，持续深化产品研发，创新服务模式。经山东省财政厅、省工业和信息化厅、省科学技术厅认定达创开发应用套件 V9、达创流程化合同管理系统V7、流程服务云平台系统 V1.0三项产品为“2019 年山东省政府首购创新产品”。这充分彰显了达创科技的创新实力，为达创科技的持续进步以及后续的发展带来了莫大激励。达创科技将再接再励，加快技术创新，研发新产品，进一步提升品牌影响力和市场占有率。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 10 月达创科技凭借其在专业化、精细化、特色化和新颖化方面的独特优势，经山东省工业和信息化厅评审和综合评估被认定为山东省“专精特新”中小企业。此次荣获山东省“专精特新”中小企业荣誉称号，是对达创科技各方面实力的充分肯定，达创科技将再接再励，不断提高自身创新能力和企业管理服务水平，为行业的发展贡献力量。2019 年达创科技与齐鲁工业大学联合申报国家重点研发计划现代服务业共性关键技术研发及应用示范专项项目服务内容资源管理技术研究，经山东省科学技术厅推荐，国家科学技术部高新术研究发展中心专家评审及综合评估予以立项。此次立项对达创科技意义非凡，它不仅彰显出达创科技在产学研领域取得的重大成就，也是达创科技首次承担国家科技项目的标志，更是对达创科技综合实力的体现与认可。山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 达创科技、股份公司、公司、本公司 指 山东达创网络科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 林舟 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海锦天城（济南）律师事务所 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元（万元）指 人民币元（万元）股东大会 指 除有前缀外，均指山东达创网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 除有前缀外，均指山东达创网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外，均指山东达创网络科技股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年度 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林舟、主管会计工作负责人栗宝柱及会计机构负责人（会计主管人员）栗宝柱保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事徐静枫因休产假未能参与本次会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术持续创新的风险 我国 BPM 软件行业正处于快速发展阶段，技术和产品更新换代的速度较快，不同的用户对于公司产品的需求会不断变化和提高。如果公司对技术、产品和市场的发展趋势不能做出正确判断，或在关键技术、重要新产品的研发及上市、重要产品方案的选定等方面不能正确把握，可能使公司面临科研开发、技术和产品升级不能及时跟上发展趋势，并导致公司市场竞争力下降的风险。核心技术人员流失和技术泄密的风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批高素质技术人员，为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 6 税收优惠政策发生变化的风险 报告期内，公司系软件企业和高新技术企业，根据财税2011100号财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知享受软件产品按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；根据财税201636 号 财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知第一条第（二十六）款，“试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务，书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门进行认定后的，可享受免征增值税”。如果国家或地方对有关软件企业的鼓励政策和税收优惠政策发生变化，可能对公司经营业绩产生影响。应收账款余额较大的风险 2019年末和2018年末，公司应收账款余额分别为1,400.68万元、1,471.14 万元，占总资产的比重分别为 39.91%、63.63%，应收账款前五名占应收账款总额的比例分别为 28.3%、27.85%。虽然公司与应收账款较大的客户为战略合作伙伴，但如果客户信用状况发生恶化，不能及时回款，将对公司的生产经营产生不利影响。市场竞争的风险 报告期内，公司主要从事软件开发与技术服务，主要客户为大型国有企业，综合毛利率较高，业务收入主要来源于华东地区，随着同行业竞争对手的介入，公司面临的竞争不断加剧。公司虽然已在其他地区拓展业务范围，但开拓新市场面临一定的不确定性，公司高毛利率可能存在下降的风险。公司规模较小的风险 2019 年度和 2018 年度，公司主营业务收入分别为 2,651.39 万元和 1,778.59 万元，净利润分别为 73.06 万元和 147.20 万元。报告期内，公司业务发展较快，主营业收入持续增长，但截至 2019年12月31日，公司资产总额为3,510.02万元，净资产为1,886.10万元，公司的经营规模相对较小，存在抗风险能力较弱的风险。如果未来市场需求发生较大变化或行业竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。净利润过度依赖非经常性损益的风险 2019 年度公司营业利润为 9.01 万元，净利润为 73.06 万元，其中非经常性损益为 195.79 万元，占净利润的比重较大，扣除非经常性损益后，公司净利润为负。非经常性损益的重要构成为政府补助，如果政府政策变动可能对经营业绩产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东达创网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Dachuang Internet Technology Corp.,Ltd 证券简称 达创科技 证券代码 838322 法定代表人 林舟 办公地址 济南市高新区新泺大街 1768 号齐鲁软件园大厦 B 座 B603 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐静枫 职务 董事、董事会秘书 电话 0531-66590676 传真 0531-66590680 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南市高新区新泺大街 1768 号齐鲁软件园大厦 B 座 B603 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 企业流程管理（BPM）软件的开发及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,176,430 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林舟 实际控制人及其一致行动人 林舟、赵铮、刘晓东、宋颜宁、王翠君、王风宇、王昌成、余涛、赵向东、徐静枫、姜姗姗、陈龙延 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100672265247M 否 注册地址 济南市高新区新泺大街 1768 号齐鲁软件园大厦 B 座 B603 否 注册资本 12,176,430 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘波、孙红梅 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,513,873.06 17,785,853.51 49.07%毛利率%48.29%67.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 732,496.01 1,472,018.35-50.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,225,391.10 841,652.52-245.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.96%8.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.62%4.82%-基本每股收益 0.06 0.12 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,100,158.42 23,060,037.28 52.21%负债总计 16,239,131.30 4,929,658.40 229.42%归属于挂牌公司股东的净资产 18,862,874.89 18,130,378.88 4.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.49 4.03%资产负债率%（母公司）46.25%21.38%-资产负债率%（合并）46.27%21.38%-流动比率 1.79 3.47-利息保障倍数 1.30 14.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,101,152.53 553,896.48-659.88%应收账款周转率 1.62 1.14-存货周转率 2.69 3.65-山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%52.21%3.74%-营业收入增长率%49.07%1.05%-净利润增长率%-50.36%75.40%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,176,430 12,176,430 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,912.89 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,962,800 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,000 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,957,887.11 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,957,887.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应收款 333,382.87 261,966.97 递延所得税资产 1,453,163.81 1,463,876.20 未分配利润 3,607,288.35 3,552,655.19 盈余公积 427,868.55 421,798.20 应收票据及应收账款 14,711,441.84 应收票据 应收账款 14,711,441.84 应付票据及应付账款 1,117,109.84 应付票据 应付账款 1,117,109.84 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于软件和信息技术服务行业，致力于为客户提供优质 BPM 软件及相关服务业务。公司深入借鉴、研究国内外企业管理信息化的应用模式，开发了具有自主知识产权的 BPM 企业管控及软件开发、技术服务平台产品，并可按照客户实际应用需求，以标准产品为基础为客户提供定制软件开发服务。公司管理层和研发团队拥有丰富的相关行业经验和软件开发经验。公司通过直销方式为客户提供 BPM 软件产品服务及技术服务。报告期内，公司主要通过流程应用软件产品和定制服务及相关服务获取收益。（一）销售模式 公司的产品或服务销售模式主要采取直销模式，直接面对目标客户，销售公司的产品和服务。公司对新客户的营销通过电话、网络及其他渠道进行产品推广，也通过投标方式获得大企业、集团的项目；对于公司已有的客户，通过分析客户的新需求并提供客户的解决方案获得订单。（二）采购模式 公司承接项目之后，会根据项目需要进行采购，有时需外协外包采购。公司采购的产品和服务主要包括流程应用模块、基础平台、服务器等产品，一般由公司直接从市场采购，采购需求能得到充分满足。公司多采购市场上知名软件供应商的产品，为公司的产品质量提供了保障。（三）研发模式 在研发方面，公司以自主研发为主。平台工具基础研发、流程应用软件产品研发、客户项目定制开发为公司的三项主要研发类别。新产品从研发到实际面向市场的周期一般在半年至一年之间。公司根据市场需求，提炼新产品或升级需要，进行关键技术攻关等工作，进行平台工具基础研发、流程应用软件产品研发，待产品开发成功后，通过招投标活动或直销方式推广公司产品。公司通过签订客户定制合同，获取客户项目定制需求信息之后，进行客户项目定制开发工作，为客户量身定做相关软件或者服务。（四）盈利模式 公司收入主要来源于软件产品与软件开发服务收入，辅以后续技术服务。公司与主要客户签订的软件与开发服务合同一般在合同生效后收取一定比例款项、在上线验收合格后收取一定比例款项、质量保证期满后收取剩余款项；后续技术服务方面，公司通过收取技术服务费、软件版本升级服务费等方式获取利润。报告期末至披露日公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内主要经营情况 2019 年，公司围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展，公司收入较上年同期增加，业务范围较上年同期增加。（1）公司财务状况 报告期末，公司资产总额 3,510.02 万元，较本期期初增长 1,204.01 万元，增长幅度为 52.21%，公司净资产为 1,886.10 万元，较上年同期增长 73.06 万元，增幅 4.03%，公司财务状况良好。（2）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 2,651.39 万元，较上年同期增加 872.80 万元，增幅 49.07%。主要原因为了实现更高的现金回流，我公司扩大经营范围，发掘了系统集成业务，在原有软件收入的基础上，增加了一部分系统集成收入。（3）公司现金流量 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-310.12 万元，主要原因为企业为了增加企业抗风险能力和竞争力，在原有行业范围的基础上，增加了部分系统集成业务，融技术与产品为一身，在开拓新市场时投入资金较多。投资活动产生的现金流量净额为-38.19 万元，主要为外购固定资产支出。筹资活动产生的现金流量净额 550.84 万元，2019 年为了促进发展，持续稳定经营，通过银行融资方式为公司补充流动资金。综上所述，报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化，核心技术团队稳定。从行业发展方面来说，随着同行业竞争对手的介入，我公司面临的竞争不断加剧。公司虽然已在其他地区拓展业务范围，但开拓新市场面临一定的不确定性，为了实现更高的现金回流，我公司扩大经营范围，发掘了系统集成业务，增加了一部分系统集成收入。在原有行业发展的基础上，扩大业务范围融技术与产品为一身，增强企业抗风险能力和核心竞争力，符合行业发展需要。2、报告期内主要运营情况 报告期内，公司依据发展规划，加强研发成本的控制，不断研发新产品，在人员招聘方面取得显著成效，公司优厚的薪资福利待遇吸纳同行优秀人才加入公司团队。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,407,338.86 6.86%382,063.94 1.66%530.09%应收票据 应收账款 14,006,827.24 39.91%14,711,441.84 63.80%-4.79%存货 8,560,507.61 24.39%1,649,838.42 7.15%418.87%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,333,778.86 12.35%4,486,459.75 19.46%-3.40%在建工程 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 14 短期借款 6,106,509.93 17.40%长期借款 235,413.21 0.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较期初增加 2,025,274.92 元，增长 530.09%，主要原因为 2019 年公司加强了应收账款的管理，项目的集中交付使得货款在年末集中回笼；2、期末存货较期初增加 6,910,669.19 元，增长 418.87%，主要原因为 2019 年新增加系统集成业务，发出商品较多但尚未验收，风险尚未完全转移，导致存货增大；3、2019 年短期借款和长期借款较期初增加 6,341,923.14 元，主要原因为 2019 年为了促进发展，持续稳定经营，通过银行融资方式为公司补充流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 26,513,873.06-17,785,853.51-49.07%营业成本 13,711,030.53 51.71%5,845,319.57 32.86%134.56%毛利率 48.29%-67.14%-销售费用 2,082,508.37 7.85%1,358,137.96 7.64%53.34%管理费用 3,599,000.85 13.57%3,664,760.68 20.60%-1.79%研发费用 8,270,483.75 31.19%6,675,458.13 37.53%23.89%财务费用 319,799.24 1.21%72,317.28 0.41%342.22%信用减值损失-1,100,344.71-4.15%0 0%资产减值损失 0 0%-321,602.36-1.81%其他收益 2,765,571.63 10.43%1,215,047.42 6.83%127.61%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-9,912.89-0.04%8,005.83 0.05%-223.82%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 90,081.71 0.34%919,379.08 5.17%-90.20%营业外收入 5,000.00 0.02%3,000.00 0.02%66.67%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润 730,648.24 2.76%1,472,018.35 8.28%-50.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2019 年较 2018 年增加 8,728,019.55 元，增长 49.07%，主要原因为公司扩大业务范围，增加系统集成收入，该收入占营业收入的比例为 30.28%；2、营业成本 2019 年较 2018 年增加 7,865,710.96 元，增长 134.56%，主要原因为系统集成成本较高，增大了营业成本比例，该成本占总成本的比例为 49.52%；3、财务费用 2019 年较 2018 年增加 247,481.96 元，增长 342.22%，主要原因为公司经营需要，吸收银行山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 15 融资贷款，导致利息费用增加；4、其他收益 2019 年较 2018 年增加 1,550,524.21 元，增长 127.61%，主要原因为我公司经营情况和政府补助政策相吻合，受到国家相关政策扶持较多；5、净利润 2019 年较 2018 年降低 50.36%，主要原因为 2019 年为拓展业务新方向，加大市场投入，短期收益尚未显现。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,513,873.06 17,785,853.51 49.07%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 13,711,030.53 5,845,319.57 134.56%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%硬件产品 0 0%36,637.93 0.21%-100%自主软件产品 10,933,692.47 41.24%8,782,430.22 49.38%24.50%外购软件产品 3,543,258.02 13.36%5,526,936.68 31.07%-35.89%技术开发服务 4,007,826.64 15.12%3,439,848.68 19.34%16.51%系统集成 8,029,095.93 30.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司业务为软件产品的销售、技术开发、技术服务，报告期内未销售硬件产品，力量集中在主营业务上；作为公司的主营业务，外购软件产品 2019 年比 2018 年有所降低，自主软件产品和技术开发服务占营业收入的比例较为稳定，另外 2019 年扩大业务范围，增加系统集成业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛啤酒股份有限公司 2,885,534.08 10.88%否 2 中国人民银行青岛市中心支行 1,772,452.83 6.69%否 3 国核信息科技有限公司 1,428,867.62 5.39%否 4 中国联合网络通信有限公司山东省分公司 771,887.00 2.91%否 5 中国石油化工股份有限公司胜利油田771,698.10 2.91%否 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 16 分公司 合计合计 7,630,439.63 28.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安码商务软件系统（上海）有限公司 661,225.47 4.82%否 2 青岛思诺科德信息技术有限公司 585,029.13 4.27%否 3 济南仁久软件科技有限公司 104,226.32 0.76%否 4 郑州海奥软件科技有限公司 72,942.17 0.53%否 5 重庆软航科技有限公司 31,858.41 0.23%否 合计合计 1,455,281.50 10.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,101,152.53 553,896.48-659.88%投资活动产生的现金流量净额-381,931.63-9,147.06-4,075.46%筹资活动产生的现金流量净额 5,508,359.08-735,325.18 849.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量 公司经营活动产生的现金流量净额比上期减少了 365.50 万，降低了 659.88%，主要原因为为了增加企业抗风险能力和竞争力，在原有行业范围的基础上，增加了系统集成业务，使销售商品、提供劳务提供现金同比增加了 1,399.49 万，但支付的购买商品、接受劳务支付的现金增加了 1,675.52 万，另外由于人员增加，人工成本上涨，导致支付给职工以及为职工支付的现金同比增加了 308.18 万，综合以上因素所致。2、投资活动现金流量 投资活动产生的现金流量净额比上期减少 4075.46%，主要原因为公司在 2019 年增加了固定资产的投入。3.筹资活动现金流量 筹资活动产生的现金流量净额比上期增长 849.11%，主要原因为 2019 年为了拓展业务新方向，促进公司整体发展以及持续稳定经营，通过资产抵押及信用担保方式从银行取得借款 776 万元，补充了流动资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 山东沛达智能科技有限公司于 2007 年 11 月新设成立，取得前后受林舟实际控制，属于同一控制下企业合并，合并日前无业务，故 0 对价取得，合并成本为 0.00 元。目前山东沛达智能科技有限公司无业务，合并日被合并方资产、负债的账面价值均为 0。山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 382,063.94 货币资金 摊余成本 382,063.94 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 其他应收款 摊余成本 333,382.87 其他应收款 摊余成本 261,966.97 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 382,063.94 货币资金 摊余成本 382,063.94 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 其他应收款 摊余成本 333,382.87 其他应收款 摊余成本 261,966.97 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款其他应收款 333,382.87 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 18 重新计量：预计信用损失准备 71,415.90 按新金融工具准则列示的余额 261,966.97 1.本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 382,063.94 货币资金 摊余成本 382,063.94 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 其他应收款 摊余成本 333,382.87 其 他 应 收款 摊余成本 261,966.97 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 382,063.94 货币资金 摊余成本 382,063.94 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 应收账款 摊余成本 14,711,441.84 其他应收款 摊余成本 333,382.87 其 他 应 收款 摊余成本 261,966.97 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款其他应收款 333,382.87 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 19 重新计量：预计信用损失准备 71,415.90 按新金融工具准则列示的余额 261,966.97 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款其他应收款 333,382.87 重新计量：预计信用损失准备 71,415.90 按新金融工具准则列示的余额 261,966.97 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款减值准备 28,356.07 71,415.90 99,771.97 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款减值准备 28,356.07 71,415.90 99,771.97 c、对递延所得税的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）递延所得税资产 1,453,163.81 10,712.39 1,463,876.20 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 山东达创网络科技股份有限公司 公告编号:2020-008 20 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 2018 年 12 月 31 日 3,607,288.35 427,868.55 应收款项减值的重新计量-54,633.16-6,070.35 2019 年 1 月 1 日 3,552,655.19 421,798.20 2.财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用