838732_2019_诺威尔_2019年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 诺威尔 NEEQ:838732 诺威尔（天津）能源装备股份有限公司 Novall(Tianjin)Energy Equipment Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年公司陆续获得 6 项实用新型专利授权，至此公司获专利授权共计 42 项，技术创新及自主研发再创新高。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、诺威尔能源、公司 指 诺威尔(天津)能源装备股份有限公司 诺威尔燃气、燃气设备 指 诺威尔(天津)燃气设备有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 股份公司公司章程 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 大信会计师、会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)康达律师、律师 指 北京市康达律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 燃气 指 气体燃料的总称。它能燃烧而放出热量,供城市居民和工业企业使用。主要包括天然气、人工燃气、液化石油气和沼气 天然气 指 是一种多组分的混合气态化石燃料,主要成分是烷烃,其中甲烷占绝大多数,另有少量的乙烷、丙烷和丁烷。LNG 指 液化天然气,主要成分是甲烷。是将天然气压缩、冷却在-162 度下液化而成。体积约为同量气态天然气体积的 1/625 CNG 指 压缩天然气,是将天然气加高压再经过深度脱水,充装进入储存容器中以气态储存,主要成分为甲烷 LNG 加气站 指 为 LNG 汽车储瓶充装 LNG 燃料的专门场所 CNG 加气站 指 为 CNG 汽车储瓶充装 CNG 燃料的专门场所 L-CNG 加气站 指 由 LNG 转化为 CNG,为 CNG 汽车储瓶充装 CNG 燃料的专门场所 天然气输配成套设备 指 为满足天然气进口采集、处理、存储、运输、管道输送等要求,根据其中单个或多个组合功能需求而设计生产配套的成套设备。按各功能单元一般包括:天然气进口采集设备、天然气预处理设备、天然气储气设备、天然气增压成套设备、CNG 槽车运输设备、LNG成套设备、LNG 槽车运输设备、天然气调压计量成套设备等 天然气增压成套设备 指 为满足进口气增压输送或长输管道增压输送、满足将管道天然气压缩后加注给 CNG 槽车或汽车、满足将CNG 槽车天然气增压后加注给汽车等要求,根据具体 5 应用场合条件,结合实际功能需求而设计生产配套的成套设备。按各功能单元一般包括:天然气预处理设备(天然气除硫、过滤、脱水等)、CNG 顺序盘、CNG 瓶组、压缩机组、CNG 槽车运输设备、CNG 加气柱/机等。天然气调压计量成套设备 指 将输送的较高压力的管道天然气,安全、稳定、持续地调节到较低压力的管道天然气使用环境,满足过滤、加热、紧急切断、调压、计量、加臭等功能的成套设备。按各功能单元一般包括:过滤设备、加热设备、紧急切断阀、调压设备、计量设备、加臭设备、站控系统等 LNG 成套设备 指 指满足将管道天然气液化成 LNG 以及 LNG 存储、运输、加注、气化点供等要求,根据不同应用场合,结合实际功能需求而设计生产配套的成套设备。按各功能单元一般包括:天然气液化工厂、mini 天然气液化橇装设备、LNG 储罐、LNG 船舶、LNG 槽车、气液分离装置、LNG 泵橇、LCNG 泵橇、LNG 真空管、LNG 加液机等。压力管道元件 指 压力管道用输送管、管件、阀门、法兰、补偿器、安全保护装置等 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、报告期末 指 2019 年度、2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-021 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏顺良、主管会计工作负责人王革及会计机构负责人（会计主管人员）王革保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 专业人才流失风险 公司所从事的天然气压缩、调压、液化等天然气输配成套设备的研发、设计、生产、销售业务属于智力密集型,业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年的发展,公司已拥有一支高素质、富有创新力的人才队伍。虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径,努力实现公司和员工的共同成长,并已经建立了良好的人才稳定机制,但仍存在专业人才流失的风险。一旦核心业务人员和优秀管理人才流失,将给公司的经营发展带来不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为苏顺良,持有公司 84,317,200 股股份,持股比例为 53.10%。虽然公司已经建立起一整套公司治理制度,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事与财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险。存货规模较大的风险 2019 年末,公司存货账面价值为 68,537,551.90 元,较上年同期增加 17,907,726.66 元,上升幅度为 35.37%。近年来,公司一直采取库存物资降低的有效措施,从设计源头入手,尽量使用库存备件,由于本期订单量较大,至报告期末未完工在产品增加幅度较大,导致期末库存大幅上升。受公司部分产品生产及安装调试公告编号：2020-021 7 周期较长影响,公司存货中原材料、在产品仍较多,导致公司存货规模依然较大。对公司生产经营的扩大产生了一定的影响。虽然公司客户主要为大型国有企业及上市公司,资本实力较强,但今后市场经营环境如果发生不利变化,若出现客户不能按合同条款履约或出现客户取消合同等情形,公司将会面临存货资产减值风险。应收账款金额较大的风险 2019 年末,公司的应收账款净额为 65,487,259.86 元,占期末资产总额的比重为 21.20%,占营业收入比重为 134.19%。应收账款占期末资产比重以及占当期销售收入比重较高,主要是因为公司合作伙伴多为大型国有企业,信誉良好,由于国企内部付款审批程序时间较长导致公司应收账款账期较长。报告期内,公司根据会计政策严格计提坏账准备,并在资产负债表日,对应收账款的可收回性进行评估,进行资产减值测试。但是由于公司应收账款总体账期相对较长,故存在发生部分应收账款无法收回的可能。经营活动现金净流量下降导致资金短缺的风险 2019 年度经营活动净现金流量净额为18,654,462.13 元,公司经营活动现金净流量呈下降趋势,可能导致资金存在短缺的风险。公司经营活动现金净流量为负的主要原因为项目周期较长,款项结算一般按照项目进度执行,且与下游客户部分以票据结算,公司根据对未来市场招标规模和公司中标情况的预期,提前备货而导致的现金流出增加,都是可能造成公司资金短缺的主要原因。市场需求风险 公司主要从事天然气压缩、调压、液化等天然气输配成套设备的研发、设计、生产、销售。国家对天然气勘探开发力度、天然气油气网的建设速度、天然气资源及价格政策将对天然气设备的市场需求有着较大影响。2016 年 12 月 24 日,国家发改委发布了天然气发展“十三五”规划,2017 年 6 月 23 日,发改委发布了 关于加快推进天然气利用的意见,更加明确了天然气在我国能源发展中的定位,因之将带动相关产业特别是天然气装备产业的发展。虽然国家建设现代能源体系的战略对天然气设备行业带来良好的市场机遇,但若国家能源战略调整以及行业的不断发展,引致市场需求的变化,影响公司主营产品的市场销售情况,进而给公司经营带来风险。关联方资金占用的风险 公司关联方诺威尔（天津）燃气设备有限公司系挂牌公司实际控制人苏顺良控制的公司，截止 2019 年 12 月 31 日，诺威尔（天津）燃气设备有限公司占用挂牌公司非经营性资金余额2,884.69 万元。存在影响公司财务状况的风险。公司实际控制人苏顺良承诺，催促诺威尔（天津）燃气设备有限公司尽快分批归还占用挂牌公司的资金，务必在 2020 年 11月 30 日前还清，以便接触该风险。公司对外担保的风险 公司目前存在两笔对外担保，担保金额共计 1200 万元，存在影响公司财务状况的风险。其中一笔金额 700 万元的担保系系股东的个人借款，公司在2012 年成立之初，相关管理措施不完善，未履行相关审议程公告编号：2020-021 8 序。股东承诺，公司不承担相应还款义务，故不会对公司造成任何影响，截至公告发出日，已归还 500 万元。另一笔金额 500 万元万元额的担保，大信会计师事务所已将此款项提为预计负债，公司将催促股东李宗超及诺威尔（天津）燃气设备有限公司尽快偿付沈志红相关款项，以解除公司存在的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-021 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 诺威尔（天津）能源装备股份有限公司 英文名称及缩写 Novall(Tianjin)Energy Equipment Co.,Ltd.证券简称 诺威尔 证券代码 838732 法定代表人 苏顺良 办公地址 天津滨海高新区滨海科技园创新大道 346 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苏顺良 职务 董事长兼董事会秘书 电话 022-84979999 传真 022-84976000 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津滨海高新区滨海科技园创新大道 346 号 300457 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 天然气压缩、调压、液化等天然气输配成套设备的研发、设计、生产、销售及售后服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）158,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏顺良 实际控制人及其一致行动人 苏顺良 公告编号：2020-021 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911200005832836385 否 注册地址 天津滨海高新区滨海科技园创新大道 346 号 否 注册资本 158,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 熊建辉 曹园园 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-021 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,803,157.03 53,757,062.30-9.22%毛利率%30.05%15.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-38,507,404.21-38,186,669.32-0.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-28,707,998.49-37,676,608.51 23.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-48.30%-31.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-35.89%-31.43%-基本每股收益-0.24-0.24 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 308,930,725.21 321,002,245.60-3.76%负债总计 250,236,899.57 220,230,119.70 13.63%归属于挂牌公司股东的净资产 58,693,825.64 100,772,125.90-41.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.37 0.63-41.27%资产负债率%（母公司）81.00%68.61%-资产负债率%（合并）81.00%68.61%-流动比率 0.7466 0.8526-利息保障倍数-1.3314-2.0441-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,654,462.13 52,269,355.78-64.31%应收账款周转率 0.59 0.41-存货周转率 0.5730 0.8500-公告编号：2020-021 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.76%-16.27%-营业收入增长率%-9.22%-67.19%-净利润增长率%-0.84%-133.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 158,800,000 158,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-0-计入负债的优先股数量-0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 450.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）222,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,111,855.85 非经常性损益合计非经常性损益合计-9,889,405.71 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-9,889,405.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-021 13 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于能源装备行业，专业从事天然气输配成套设备领域高端装备制造及技术支持服务，是国内集天然气压缩、调压、液化三大系统设备于一体的重要集成商，也是进口 CNG 压缩机行业的领军企业。公司作为国家高新技术企业，以节能环保为理念，以科技创新为核心，重点开发高端天然气设备国产成套技术，持续创新和研发，目前已拥有 42 项专利及 10 项软件著作权，并与众多国际著名公司一直保持着密切合作。公司产品分为三大系列、五大种类，覆盖天然气输配上、中、下游领域，为中石油、中石化、中海油、中国燃气、昆仑能源及部分省市燃气公司等多项重点工程提供系列成套产品及服务。在国家政策的引导和扶持下，天然气行业迎来了又一次的快速发展，公司也积极寻求战略上的延伸，优化产品结构及商业模式，全力推动企业转型升级。国内首创的“诺威尔智能天然气装备云诊断平台”（简称诺云系统），以“数据 B2C+线下服务”的方式，综合提高产品服务质量，可为用户提供天然气装备云端运行管理和智能远程服务，提高用户单位机组运行的安全性、管理的有效性，深受用户欢迎。公司以直接向客户销售的模式为主，根据客户的订单要求组织生产、按时交货并提供相应服务，从而获取收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营情况 本报告期内，公司以设计、制造、销售天然气大型橇装备及新能源领域创新设备为发展支撑，以诺云系统（互联网+）的大规模应用及对存量天然气输配装备综合服务为两翼，在主营业务不变的前提下逐步改善“产品”结构，积极与资本市场对接，合理规划资金用途，加大应收账款催收力度，在资金紧张的情况下，依然推动多项新产品开发，中高压调压器的研发及应用迈上新台阶。通过打造核心竞争力，公司在“非标设备标准化设计、大型设备模块化制造、站场设备综合化管理、异地设备云平台服务”等方面形成独特的优势，在细分领域保持了领先优势。公司开发的“诺威尔远程云平台智能服务系统（诺云系统）”，是互联网与实业的跨界结合，是国内天然气装备领域集远程监控诊断系统和线下运维服务为一体的服务系统，其设备运行预警、远程调控等多项功能，能明显加强站场安全管理，减少中间环节成本投入，有效提高设备运行效率，丰富了公司为用户服务的手段。“诺云”系统 V3.0 版本自上线以来运行稳定，并仍保持持续的研发升级。公司积极响应国家政策号召，顺应经济发展趋势，适时调整发展战略，积极寻求资本市场资源，有序推动企业发展规划，开拓思路，加快企业转型升级。报告期内由于银行抽贷 560 万元，其中 510 万元为我公司委托浙江建木投资管理有限公司发行基金募集 850 万元资金，基金回购日为 2018 年 4 月 28 日，因基金回购合同规定资金使用期限只有一公告编号：2020-021 14 年，我公司延期归还了剩余所欠本金 510 万元;剩余 50 万元为公司于 2018 年与天津农村商业银行股份有限公司东丽中心支行签订 流动资金借款合同，合同约定借款金额为 950.00 万元，到期日为 2019年 07 月 28 日，2019 年 10 月 24 日公司归还借款 50.00 万元作为续贷条件，所以形成了 50 万元贷款未能续贷。导致公司现金流极度紧张，因此影响了众多无预付款项目的投标工作，但公司在这样困难的情况下，开源节流，万众一心，顺利完成了南港工业区输气门站项目、中石油罗集末站压力控制系统、武汉天然气非标准调压箱项目、天津天汇调压计量撬项目等一系列重大项目，及时跟踪用户反馈，做好客户满意度调查，以最优质的产品和服务回报客户，进一步提升客户满意度。2、财务情况 本报告期内，公司经营业绩较去年同期基本持平。公司实现主营业务收入 48,803,157.03 元，比去年同期下降了 9.22%；营业成本 34,138,762.55 元，比去年同期下降了 24.69%；销售收入较上年同期相较基本持平，没有较大上浮。由于报告期项目交货量比较小，且未完工在产品数量较大，导致应收账款大幅下降及库存有所上升。本报告期内经营活动产生的现金流量净额为 18,654,462.13 元，较去年同期的 52,269,355.78 元有大幅的下降，经营性现金流有所趋于紧张。但期末存货和应收账款余额仍处高位，所以消耗库存、减少应收账款仍是以后年度的重点工作。公司现有库存基本为通用件，可在后续项目中陆续使用，2019年将大力加强库存消化力度，提高存货周转率，公司应收账款的主要客户为大型国有企业或上市公司,该类客户资本实力较强、信誉度高,资金回收较为可靠，2019 年度及后续年度将加大应收账款的催收力度提高资金周转率。报告期内，公司营业收入较少降低了盈利空间，导致了公司净利润仍为负值，归属于挂牌公司股东的净利润为-38,507,404.21 元，比去年同期下降 0.84%。董事会与经营层将在 2019 年采取有效措施，加大开拓市场的人员及资金投入，把提高订单总量作为首要任务，专项处理应收账款回收问题，并进一步整合融资渠道，安排一定比例的资金降低融资规模，降低融资成本。截止到本报告期末，公司总资产为 308,930,725.21 元，比去年同期下降了 3.76%；归属于挂牌公司股东的净资产为 58,693,825.64元，比去年同期下降了 41.76%。3、研发情况 本报告期内，公司产品开发部门一方面抓技术方案标准化、产品设计模块化、三维设计模型统一化，强化了公司设计手段、统一了设计思路，为快速反应、精细设计、优化设计奠定了基础；一方面，积极开展产品创新，协调内部资源，完成通过可行性研究的开发项目。本报告期内，公司继续加大研发技术投入，申请了 1 项发明专利，获得了 6 项实用新型专利的授予；自主设计研发的调压器已经通过了一系列合格测试。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,501,479.78 0.49%183,897.26 0.06%716.48%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 65,487,259.86 21.20%99,944,201.06 31.14%-34.48%存货 68,537,551.90 22.19%50,629,825.24 15.77%35.37%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 108,346,615.83 35.07%113,847,146.24 35.47%-4.83%在建工程-短期借款 109,000,000.00 35.28%114,600,000.00 35.70%-4.89%长期借款-应收款项融资 153,800.00 0.05%540,000.00 0.17%-71.52%资产总计 308,930,725.20-321,002,245.60-3.76%公告编号：2020-021 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额增加 716.48%，2019 年度货币资金期末余额为 1,501,479.78 元，上年度期末货币资金余额为 183,897.26 元。2019 年度销售回款金额较大，造成报告期末货币资金余额大幅增加。2、应收账款降低34.48%公司2019年末应收账款余额为65,487,259.86元，期初余额为99,944,201.06元，降低了34,456,941.20元，主要原因如下：（1）报告期收回了上年度形成的应收账款金额较大。这些应收账款主要为2017-2018年度形成应收的与中燃物资供应链管理（深圳）有限公司签订的货值超1亿元的“气代煤”项目订单，按订单约定的付款时间处于报告期内。（2）集中处理长账龄的应收账款，报告期公司回收货款8400万元，其中回收账龄在2年以上的应收账款近4千万元，加大催收力度是造成2019年度年度应收账款余额降低的原因之一。2019年公司通过非诉讼商账追讨、出具律师函等方式催收应收账款，对货款回收起到了一定程度的促进作用。2020年公司将强化法律手段运用，以保证货款的及时回收。3、存货上升35.37%2019年度公司存货余额比上期增加35.37%，主要公司报告期未完工在产品增加幅度较大,导致期末库存大幅上升。受公司部分产品生产及安装调试周期较长影响,公司存货中原材料、在产品仍较多,导致公司存货规模依然较大。对公司生产经营的扩大产生了一定的影响。公司计划在期后将采取一系列降低库存的措施，主要方案有每个项目的技术方案需优先消耗库存物资、通过加工改造库存物资来达到可使用状态等。4、应收款项融资下降71.52%2019年末应收票据为15.38万元，系本年度发生收付票据所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 48,803,157.03-53,757,062.30-9.22%营业成本 34,138,762.55 69.95%45,328,111.59 84.32%-24.69%毛利率 30.05%-15.68%-销售费用 4,442,434.59 9.10%8,876,672.69 16.51%-49.95%管理费用 10,518,016.08 21.55%17,183,784.25 31.97%-38.79%研发费用 3,450,781.43 7.07%4,741,004.93 8.82%-27.21%财务费用 16,528,280.63 33.87%12,117,236.18 22.54%36.40%信用减值损失-7,333,203.98-15.03%0 0.00%-100%资产减值损失 0 0.00%-1,699,389.91-3.16%100.00%其他收益 312,000.00 0.64%110,250.00 0.21%182.99%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 450.14 0.00%-4,833.76-0.01%109.31%汇兑收益-营业利润-28,395,548.36-58.18%-37,571,192.27-69.89%24.42%营业外收入 0.02 0.00%0 0.00%0.00%营业外支出 10,111,855.87 20.72%615,477.05 1.14%1,542.93%净利润-38,507,404.21-78.90%-38,186,669.32-71.04%-0.84%公告编号：2020-021 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本下降 24.69%报告期主营成本较期初降低11,189,349.04元，自2019年从销售源头起，对投标项目的毛利率严格把控，所采购原材料等多方询价，部分做到了价格最优，从而节约了采购成本；且报告期内提高生产效率，加强成本控制，生产人员变动较大，进而造成该科目较去年同期大幅度下降。2、销售费用下降49.95%，管理费用下降38.79%在报告期内，由于流动资金短缺，且公司加强对销售费用及管理费用的管控，产品质量不断提高，致使销售费用及管理费用大幅下降。3、研发费用下降27.21%报告期内由于公司人员流失较大，导致研发人员的人工成本有大幅下降。4、财务费用增加36.40%报告期内，我公司流动资金较紧张，为确保当期项目如期交付，增加了融资需要，且廊坊银行贷款利率微调，从而致使财务费用有所增加。5、其他收益上升182.99%报告期内公司获得专利补贴等零星补助，从而造成其他收益上升。6、资产处置收益上升109.31%2019年度公司处置报车一辆，从而使该科目收益上升。7、营业利润增加24.42%主要因为报告期营业成本及期间费用的大幅下降，是营业利润下降的主要原因。8、营业外支出升高1542.93%报告期内因公司资金紧张，未按期归还广州新种借款本金及利息，由此产生滞纳金 1,906,453.39元；另我公司消防等罚罚款 773,337.19 元，沈志红诉讼案 742 万元，以上为造成营业外支出上升的主要原因。9、信用减值损失增加 100%报告期内应收账款及其他应收款计提坏账准备 7333203.98 元，上年度本科目为 0 元，以致增加信用减值损失 100%。10、资产减值损减少 100%2018 年计提坏账准备 1699389.91 元，本年度该本科目为 0 元，本年充计提坏账准备计入信用减值损失，以致信用减值损失 100%。11、其他收益增加 182.99%报告期内收到研发生产基地建设补助及专利补贴等零星补助共计 312,000.00 元，较上年同期相较增加了 201,750.00 元，本期收到专利补贴增加所致其他收益增加 182.99%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,454,859.28 53,226,326.36-20.24%其他业务收入 6,348,297.75 530,735.94 1,096.13%主营业务成本 31,898,025.97 45,328,111.59-29.63%其他业务成本 2,240,736.58 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%主营LNG产品 4,761,160.16 12.80%1,960,047.57 3.65%218.60%主营调压产品 27,323,354.92 55.99%19,473,265.63 36.22%40.31%主营压缩产品 3,232,758.63 6.62%21,094,125.08 39.24%-84.67%公告编号：2020-021 17 现场施工 5,654,031.25 11.58%8,188,285.58 15.23%-3,095%其他备件及维修服务 7,831,852.07 13.01%2,510,602.50 4.67%152.86%租赁收入 0 0.00%530,735.94 0.99%-100%合计 48,803,157.03 100%53,757,062.30 100%-9.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：三大主要产品压缩、调压、LNG收入变动系根据国家天然气管网的铺设进度而定，其他业务收入增加1096.13%报告期内其他业务收入为6,348,297.75元，上年同期其他业务收入为530,735.94元，增长额5,817,561.81元，增长幅度较大的原因主要为：销售备品备件业务，以及过质保期项目售后服务业务大量增加所至。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油管道局工程有限公司第一分公司 5,321,715.00 9.70%否 2 中石油西北联合管道有限责任公司 5,185,186.00 9.45%否 3 武汉市天然气有限公司 4,829,567.38 8.80%否 4 中油（天津）南港工业区燃气有限公司 4,635,819.95 8.45%否 5 中石油北京天然气管道有限公司 4,448,636.00 8.11%否 合计合计 24,420,924.33 44.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 瑞华特装（天津）低温设备有限公司 6,612,639.49 14.74%否 2 上海开山气体压缩机有限公司 5,076,000.00 11.32%否 3 华北利星行机械（北京）有限公司 3,050,516.81 6.80%否 4 天津市航大科技发展有限公司 2,505,323.98 5.59%否 5 北京斯博瑞特科技有限公司 2,203,469.03 4.91%否 合计合计 19,447,949.31 43.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,654,462.13 52,269,355.78-64.31%投资活动产生的现金流量净额 0-7,098,901.64 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-18,770,350.93-55,020,162.39 65.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2019 年经营活动产生的现金流入为 12,219.79 万元，较上年同期 11,655.36 万元相比，增加 564.43公告编号：2020-021 18 万元。2019 年经营活动产生的现金流出为 10,354.34 万元，较上年同期 6,428.43 万元增加 3,925.91万元，经营活动产生的现金流量净额下降 64.31%。主要原因报告期发货量较少，经营现金投入有所增加以及归还前期应付账款挂账欠款有所增加，同时经营活动产生的现金流入并同比例减少所致。2、2019 无投资活动产生的现金流量净额，2018 年投资活动产生的现金净流量为-709.89 万元，致使投资活动产生的现金流量净额增加 100%。3、2019 年筹资活动净现金流量为-1,877.04 万元，较上年同期-5,502.02 万元，增加 3,624.98 万元，主要是本期公司贷款本金及利息减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司下属全资子公司“诺威尔（天津）燃气设备销售有限公司”虽已成立，但并未发生实际业务，亦未形成任何收入及利润，故不在此详细说明。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具非标准意见的审计报告，主要原因是：如“财务报表附注二（二）”所述，贵公司连续多年亏损，盈利能力持续下降，截至 2019 年末累计亏损人民币-12,530.62 万元，流动负债高于流动资产总额 6,056.29 万元。另外，关联方占用公司非经营性资金致可供经营活动支出的货币资金短缺，加之诉讼事项致多个银行账户被冻结。这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。虽然贵公司已在“财务报表附注二（二）”中披露了拟采取的整改措施，但整改方案的实施仍存在不确定性，其持续经营能力仍然存在重大不确定性。针对该事项，公司已采取了具体措施，具体如下，且取得了一定的阶段性成果。1、积极督促关联方诺威尔