870283_2019_山河生态_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 山河生态 NEEQ:870283 江苏山河生态科技股份有限公司 Jiangsu ShanHe Ecological Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 1 月取得中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的“建筑工程施工总承包贰级”和“建筑装修装饰工程专业承包贰级”资质。上述资质的取得，将有助于公司扩大业务范围，提高盈利能力及市场竞争力，对提升公司未来经营业绩和品牌影响力产生积极影响。公司控股股东母公司淮安市水利控股集团有限公司于 2019 年 12 月在中国结算登记中心成功办理股权划转事宜，将持有公司股权 10039.7 万元，占公司股本的95.256%,无偿划转到淮安市新型城镇化建设投资集团有限公司，公司控股股东由淮安市水利控股集团有限公司变为淮安市新型城镇化建设投资集团有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5252 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、山河生态 指 江苏山河生态科技股份有限公司 山河绿化有限、有限公司 指 淮安市山河园艺绿化工程有限公司 南京农发 指 山河生态（南京）农业发展有限公司 山河园艺 指 淮安市山河园艺有限公司 太阳岛 指 淮安白马湖太阳岛生态开发有限公司 唯美设计 指 江苏唯美园林景观设计有限公司 集团公司 指 淮安市水利控股集团有限公司 股东大会 指 江苏山河生态科技股份有限公司股东大会 股东会 指 淮安市山河园艺绿化工程有限公司股东会 董事会 指 江苏山河生态科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏山河生态科技股份有限公司监事会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 江苏山河生态科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引(试行)证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1-12 月份 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张同刚、主管会计工作负责人黄国威及会计机构负责人（会计主管人员）孙太富保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.人力资源风险 在我国，园林行业尚处于发展阶段，行业内高层次的研发、拥有综合技能人才较为匮乏，国内高素质行业人才选择余地较小且聘请成本较高。而人才是企业发展的根本保障，人才队伍的建设对公司的发展至关重要，若公司在下一步发展中，人力资源建设未能相应跟进，将对公司的持续发展构成影响。2.自然灾害等不可抗力风险 恶劣天气及自然灾害对园林工程施工和绿化苗木种植均会造成威胁。由于绿化苗木种植具有农业生产的特点,易受干旱、洪涝、冻害、雪压、风灾、滑坡、冰雹、霜冻、森林火灾、泥石流、病虫害等多种自然灾害的影响。苗木种植面积较大、分布地区较广,若苗木生产基地区域发生严重自然灾害,将会对正常的苗木种植生产经营活动产生较大影响,因而存在工程减值的风险。另外,园林工程施工项目大多在户外作业,不良天气状况(如暴风雪、暴雨或持续降雨等)及自然灾害(如地震、滑坡或泥石流6 等)可能影响项目施工进展,导致不能按时完成工程项目,会增加相应的成本费用。3.劳务用工风险 报告期内公司除在职员工直接施工外，还存在通过施工队等进行园林绿化工程施工作业的情形。虽然公司通过与劳务班组签订合同规定双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度和施工操作规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务班组人员无直接雇佣关系，如劳务人员不能及时到位，可能会给公司带来工程不能按进度完成的风险。4公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系 需要在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5.宏观经济及政策波动风险 各行业的发展都会受到宏观经济波动的影响，但是对园林 绿化行业来说，受宏观经济波动的影响要更大一些，原因是园林绿化行业的景气度主要取决于下游房地产行业以及政府基 础设施建设等固定资产投资状况，各级政府一般只有在满足基 本需求的基础上才会增加对园林绿化类公共服务领域的投资 力度。国家关于基础设施投资、财政、信贷等宏观调控政策措施调整变化，通过向房地产行业以及政府基础设施建设投资传 导，均会对行业内公司的生产经营构成较大的影响。受到多种因素的影响，近年来，中国经济转入了中速增长，连续五年 GDP 增长率在 7%以下，2019 年 GDP 增长率仅为 6.1%，中央及地方政府可能会相对降低对园林绿化领域相关的投资力度，政府7 从 2010 年开始已经在逐步减少对环境污染治理的投资力度，相应的也逐步减少用于园林绿化投资的规模。因此，园林绿化行业的发展可能会受宏观经济下行影响，市场规模会存在扩张困难，甚至相对缩减的风险。虽然 2019 年城镇化率比上年末提高 1.02%，使市政园林绿化市场体量提高 5%左右，但经济下行压力使城镇化率增速具有一定的不确定性。6.市场竞争风险 国家取消园林绿化资质后，行业准入门槛进一步降低，行业集中度进一步降低，公司所处的市场竞争较为激烈。同时,园林工程所采用的苗木植物受地区气候差异等因素影响,各地区品种、质量不均，造成施工与养护难度偏大,加之园林行业技术与管理人才的缺乏，限制了园林企业的发展，且这种情况在短期内难以发生变化。7工程业务结算方式对公司营运资金 安排的风险 目前，园林行业工程项目通常采用分期结算的付款方式。在园林工程项目实施过程中，除客户先期提供部分工程预付款 外，合同双方往往根据工程实施进度的确认来安排工程款项的 结算和支付，客户各期工程款的结算交付时点较施工方工程材 料采购等款项的发生时点有一定滞后，另外，园林工程项目通 常实施质保金制度，质保金的实际支付时点距工程决算时点通 常需要一至三年。因此，公司在开展园林工程施工业务时，存在需要以自有资金为项目阶段性垫付的情况。报告期内，公司 虽然通过加强客户选择和应收账款管理等手段，力求工程款项 如期支付，但也不能排除因公司自身管理不到位、客户合约执 行不力或应客户要求推迟工期等因素，导致工程结算付款较合 同规定出现延迟的情况，对公司营运资金的整体安排造成不利 影响。8.PPP 合作模式、EPC 合作模式的风险 PPP 合作模式、EPC 合作模式下的项目投资与建设。该合作模式下所存在的风险对公司未来的发展经营可能存在影响。如合作模式下的政策风险、技术风险、财务风险、营运风险等。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏山河生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu ShanHe Ecological Technology Co.,LTD 证券简称 山河生态 证券代码 870283 法定代表人 张同刚 办公地址 江苏省淮安市清江浦区高教园区枚皋路 8 号浙大网新（淮安）科技园 11 幢。二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙太富 职务 董事会秘书 电话 15950396502 传真 0517-80826656 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省淮安市清江浦区高教园区枚皋路 8 号浙大网新（淮安）科技园 11 幢；223001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 园林绿化工程施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）105,397,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 淮安市新型城镇化建设投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 淮安市人民政府国有资产监督管理委员会 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132080072222273X1 否 注册地址 淮安经济技术开发区科技路 8 号 11 幢 101 室 是 注册资本 105,397,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈发勇、方国权 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.2020 年 1 月 20 日，公司成功持有江苏唯美园林景观设计有限公司 55%股权，唯美设计主营园林景观设计，具备风景园林工程设计专项乙级资质，经营范围为：园林景观工程设计;环保工程设计;照明工程设计;建筑装饰工程设计;园林绿化工程施工及养护;园林古建筑工程、市政工程施工。2.2020 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第五次会议审议并通过任命孙太富先生为公司新董事会秘书，任职期限至公司第二届董事会任期届满为止。3.2020 年 2 月 27 日，公司股东淮安市新型城镇化建设投资有限公司名称变更为“淮安市新型城镇化建设投资集团有限公司”。4.2020 年初，新冠肺炎疫情爆发并在全球蔓延。为有效防控疫情，我国各地采取了较为严格的疫情防控措施，受此影响，公司及下游客户的生产、办公、户外作业、等正常生产经营活动受到了一定限制，可能会对公司未来业绩带来一定的负面影响。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 116,721,240.79 90,155,384.43 29.47%毛利率%11.85%12.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 522,276.59 3,324,973.88-84.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 501,764.40 2,860,348.24-99.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.45%2.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.44%2.55%-基本每股收益 0.01 0.03-66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 402,922,473.77 289,935,398.20 38.97%负债总计 288,195,390.51 175,384,010.67 64.32%归属于挂牌公司股东的净资产 114,748,375.53 114,568,317.40 0.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.09 0.00%资产负债率%（母公司）71.23%60.13%-资产负债率%（合并）71.53%60.49%-流动比率 1.38 1.62-利息保障倍数 1.09 2.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-39,924,085.36-74,727,593.48-46.57%应收账款周转率 3.04 3.58-存货周转率 0.49 0.50-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.97%46.15%-营业收入增长率%29.47%19.75%-净利润增长率%-84.34%198.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 105,397,000 105,397,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,351.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 27,351.49 所得税影响数 6,839.30 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 20,512.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 25,786,233.14 12 应收票据及应收账款 25,786,233.14 应付票据 应付账款 66,436,338.32 应付票据及应付账款 66,436,338.32 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过投标方式承接各种类型的园林绿化工程项目，提供工程施工、后期的养护管理以及苗木销售等产品和服务，从而获得收入、利润和现金流。公司目前业务收入主要来源于园林工程施工。园林工程施工的商业模式大致可分为项目信息收集、组织投标、中标后合同签订、组织施工、项目竣工验收及项目结算等五个阶段。在与客户签订合同后，公司合理安排人力、物力提供施工等服务，并根据业务类型采取相应的收入确认原则来确认当期营业收入。具体而言，对于建造合同收入，公司根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定建造合同完工百分比，进而确定当期应确认的营业收入及营业成本。1、采购模式 公司对外采购主要包括苗木和沙石、水泥、石材、有机肥、种植土、五金工具等园建材料。根据采购原材料的种类和特点，采购方式主要包括集中采购、就近采购或水利物资无法供应采购两种。集中采购方式：针对部分建材等常用大宗材料，因股东淮安市水利物资开发有限公司（以下简称“水利物资”）已被集团定位为第六大板块物资板块，为发挥集团优势互补、战略协作效应，积极利用水利物资专业化、规模化、多渠道优势，由水利物资集中采购集中供应。水利物资采用集中询价、集中确定供应商、集中安排购买、按时发布供应信息的采购方式。具体过程如下：水利物资定期向市场供应商进行材料询价，及时更新价格信息，并将其中部分优质供货商列入合作供货商名单；在满足施工要求前提下，对水利物资价格信息占优势的物资，由工程各项目部报送项目采购申请单、订立合同，水利物资统一进行招标、谈判、采购、配送。材料到场后由项目部验货和收料，水利物资根据项目部的收料情况和供货商进行结算，公司则统一和水利物资结算。对于苗木采购，在相同条件下，尽可能使用全资子公司南京农发的苗木。就近采购或水利物资无法供应采购的方式：考虑项目进度及运输成本因素，对于区域内无长期合作供应商的材料，或者水利物资没有能力供应，根据项目部反馈当地采购具体情况，进行二家以上的询价及材料检验，将相关情况报公司财务部，经审批后确定供货商，由项目部完成购买。2、销售模式 公司目前工程业务的销售模式主要为市场招投标模式：公司通过客户邀约、公司经营信息中心以及过往客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织的招标会。客户根据各企业提供的投标书，评定出最佳方案，选定中标企业。在投标过程中，公司积极尝试和设计14 公司进行战略合作，承接 EPC 项目工程。3、项目实施模式 项目中标后，公司将根据项目内容进行任务分配，由工程管理部开展后续工作。工程施工项目由公司工程管理部组建工程项目部，项目部成员包括项目经理、技术负责人、技术员、工长、班组长、质检员、资料员、统计员、综管员、安全员、预算员、会计等；公司要求工程施工项目必须做出样板段，严格按照施工图纸和现行规范标准进行施工，经工程管理部验收合格后报监理方确认，方可进行大面积施工；工程施工过程中工程技术负责人及质检员全程跟踪，检查施工质量、进度及文明施工情况，结合质检工作对施工过程中的不规范行为下发整改通知单，限期进行整改，定期复查，确保项目质量。在项目具体实施过程中，公司将与客户共同按照合同约定对各个项目的进度进行确认。4、竣工验收及项目结算 项目完工后，工程管理部组织内部自检，完成工程验收及专业验收后，制作工程竣工预验收记录；然后组织监理、发包方进行验收，并对发包方提出的相关项目问题，给予合理的说明或及时进行二次施工，待双方无异议后，完成竣工验收工作。验收合格后将完整的竣工资料移交相关单位及当地档案馆存档，同时工程管理部根据合同约定进行项目结算，编制完成后交由甲方确认，确认无误后出具结算书。公司与建设单位的工程结算一般分阶段进行，通常无预付款（如有预付款，一般为合同金额的 10%30%，预付款会在后期的进度款中按比例扣回），工程开工建设后，施工单位向建设单位上报月进度，经建设单位审定后，一般按其审定金额 60%90%进行计量结算，工程竣工验收完成最终结算后，支付至结算价款的 95%（一般保留 5%的质保金），剩余工程款在质保期（通常为工程竣工验收后 1-2 年）满后支付。报告期内且在报告期后截止报告披露日，公司的商业模式和主营业务无重大变化，也未对公司经营情况产生影响。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着科技的发展、社会的进步和人民生活水平的提高，我国在改革不断深化的同时，政府在生态环境保护及治理、公用基础设施建设等领域的投资力度逐步加大。各级地方政府对城市绿化越来越重视，大力发展生态建设，推出 PPP 等新型建设模式，公司期望通过业务创新、模式创新和管理层创新，从而进一步强化在园林行业的持续竞争力。公司管理层在分析宏观经济形势、行业发展趋势及企业自身情况的基础上，坚持稳健经营宗旨，积极推进公司既定发展战略，保持公司业务按照计划进度推进。报告期，公司市政业务份额得到一定的稳固，传统地产业务不断开拓。报告期内，公司继续深化绩效管理，对业务结构进行进一步优化，在生态治理、基础设施建设领域加大了开拓力度，成效逐步显现。2019 年实现营业收入 116,766,426.22 元，同比上升 29.52%；公司报告期内发生营业成本为102,893,476.49 元，较上年同期上升 30.79%；毛利率达到 11.88%，实现净利润 517,914.19 元，同比下降84.34%；经营活动产生的现金流量净额为-39,924,085.36 元；资产总额 402,922,473.77 元，净资产114,727,083.26 元。本年净利润为经营活动产生的现金流量净额有巨大差异，主要原因是公司采用完工百分比法确认收入，本年度刚开建的梅香街小学、郯城医药产园等工程因结算期原因没有或很少有现金流入。公司将通过多种方式拓宽资金来源、提高资金实力，在不断开拓传统银行渠道融资基础上，紧紧依托集团公司“政府融资平台”，充分利用集团内兄弟单位资金资助，为业务发展打下基础。公司将依托集团发展战略做大做强第六大板块“物资板块”，积极与股东淮安市水利物资开发有限公司合作，充分利用其专业化、规模化采购能力，达到优势互补、合作共赢的目标。公司将继续实行稳健发展战略，加强内部管理体系建设、降低成本，提高开拓市场能力和盈利能力，提高资金的使用效率，继续强化自身管理和施工水平、拓展市场进一步加大生态治理、基础设施建设等市政业务的开拓力度，加快 PPP 模式业务的落地进程，积极开拓 EPC 模式业务。未来，为贯彻公司业务、投资双轮驱动战略，公司将加大有关生态、环保、设计、旅游、餐饮等领域的投资，使被投资企业与公司实现资源互补、共同发展，为公司后续持续、稳健的发展提供了更好的保证。16 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 46,294,859.36 11.49%5,928,059.25 2.04%680.94%应收票据 0 0.00%0 0.00%-应收账款 50,886,843.07 12.63%25,786,233.14 8.89%97.34%其他应收款 50,997,760.39 12.66%55,068,903.43 18.99%-7.39%存货 233,279,154.04 57.90%185,330,383.22 63.92%25.87%其他流动资产 3,377,090.44 0.84%2,652,626.22 0.91%27.31%预付账款 11,664,135.18 2.89%8,675,145.51 2.99%34.45%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 2,086,235.51 0.52%2,390,312.56 0.82%-12.72%无形资产 148,998.70 0.04%139,161.08 0.05%7.07%在建工程 0 0.00%0 0.00%-长期待摊费用 3,659,798.00 0.91%3,543,534.74 1.22%3.28%短期借款 95,716,384.56 23.76%5,000,000.00 1.72%1,814.33%应付账款 81,277,427.66 20.17%66,436,338.32 22.91%22.34%应付票据 1,670,000.00 0.41%0 0.00%-预收款项 6,432,115.70 1.60%4,953,979.39 1.71%29.84%其他应付款 80,466,489.91 19.97%82,982,945.89 28.62%-3.03%其他流动负债 21,758,565.60 5.40%14,626,434.05 5.04%48.76%长期借款 0 0.00%0 0.00%-资产总计 402,922,473.77 100.00%289,935,398.20 100.00%38.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金与去年同期相比上升 4,036.68 万元，上升 680.94%，主要原因：a、本期新增银行融资淮安农村商业银行 4,800 万元，南京紫金农商行 200 万元。b、本期收取银行利息 41.18 万元。c、本期支付唯美设计借款 130 万元，支付履约保证金、农民工保证金 227.95 万元（付响水县提升工程 94.75 万元，淮安市软件园工程 67 万元，水沐明悦府工程 30 万元，钵池山景区工程 21.87 万元，黑臭水整治工程 5 万元，通州生态廊道工程 9.33 万元），支付利息 607.47 万元。2.应收账款与去年同期相比上升 2,510.06 万元，上升 97.34%，主要原因：a、环朱雀湖工程剔除回款开票金额 1,500 万元未回款，增加应收账款 1,500 万；闵桥室外工程剔除17 回款开票金额 970 万元，增加应收账款 970 万元。b、南京农发应收江苏皇岗建设公司苗木款 20.27 万元。3.其他应收款与去年同期相比下降 407.11 万元,下降 7.39%，主要是世邦建设回款 300 万元。4.存货与去年同期相比上升 4,794.88 万元，上升 25.87%，主要原因：a、主要为响水县双港镇街道环境改善提升工程、郯城县医药产业园启动景观工程、梅香街小学综合专业分包工程、华东煤矿安全培训基地等工程与业主开票有时间差导致。b、南京农发苗木净增加 133.44 万元。c、山河园艺绿植净增加 2 万元。5.预付账款与去年同期相比增加 298.90 万元，上升 34.45%，主要原因为预付沐阳县艺睿苗木场四季花海苗木款 550 万元及去年预付款来票。6.短期借款比去年同期上升 9,071.64 万元，上升 1,814.33%，主要原因本期净增银行融资：淮安农村商业银行 4,800 万元、兴业银行 4,000 万元、南京紫金农商行 200 万元；兴业银行按季付息，计提 2019年四季度利息 71.61 万元。7.应付账款比去年同期上升 1,484.11 万元，比去年同期上升 22.34%，主要原因是：a、金湖活水项目挂账 521.30 万元，响水双港镇街道工程增加 519.52 万元，淮安软件园创新工程增加 252.07 万元，郯城医药产业工程挂账 379.35 万元。b、山河园艺洪泽湖度假村景观提升工程挂账 34.55 万元。8.应付票据比去年同期上升 167.00 万元，主要原因是本期使用承兑：天鹅湾北区项目 75.00 万元、华东煤矿基地 55.0 万元、响水县双港镇街道环境改善项目 30.00 万元、四季花海项目 5.00 万元、通甫路围墙项目 2.00 万元。9.预收款项比去年同期上升 147.81 万元，是重分类形成的，主要是现代园林板闸干渠项目未开票回款。10.其他应付款比去年同期下降 251.65 万元，比去年同期下降 3.03%，主要原因：a、借控股股东公司淮安市新型城镇化建设投资集团有限公司 4,000 万元，使其他应付款增加 4,000万元。b、借淮安市嘉鸿水利建设工程有限公司 1,584 万元，使其他应付款增加 1,584 万元 c、归还淮安市水利控股集团有限公司 5,000 万元借款，使其他应付款减少 5,000 万元。d、归还淮安市水利物资开发有限公司 895 万元借款，使其他应付款减少 895 万元。10.总资产与去年同期相比上升 11,298.71 元，上升 38.97%，主要由于货币资金、应收账款、存货、18 等科目金额的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 116,721,240.79-90,155,384.43-29.47%营业成本 102,889,593.00 88.15%78,668,171.65 87.26 30.79%毛利率 11.85%-12.74%-销售费用 312,266.26 0.27%285,955.59 0.32%9.20%管理费用 6,130,825.51 5.25%6,232,787.96 6.91%-1.64%研发费用 0 0.00%0 0.00%-财务费用 5,663,867.28 4.85%800,100.50 0.89%607.89%信用减值损失-1,122,986.82-0.96%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-74,294.14-0.08%-100.00%其他收益 0 0.00%0 0.00%-投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%393.97 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 542,371.83 0.46%4,018,365.35 4.46%-86.50%营业外收入 27,357.20 0.02%605,182.50 0.67%-95.48%营业外支出 5.71 0.00%8,572.00 0.01%-99.93%净利润 517,914.19 0.44%3,308,101.59 3.67%-84.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入与去年同期相比上升 2,656.59 万元，上升 29.47%，主要原因：a、报告期内公司继续采取稳健战略及走出去规划相结合的公司战略，2019 年度先后成功中标市外工程：响水县双港镇街道环境改善提升工程、郯城县医药产业园启动区景观工程、梅香街小学综合专业分包工程，当年分别实现收入 1,534.08 万元、508.63 万元、503.62 万元。b、南京农发、山河园艺运营已逐步进入正轨，收入有所增长。2.营业成本与去年同期相比上升 2,422.14 元，上升 30.79%，毛利率由去年 12.74%下降到 11.85%，主要原因：a、收入比去年同期上升 29.47%，相应成本也随着上升，但成本的上升速度略快于收入。b、工资及社保费用于去年相比有所提高，外地工程使人工费支出有所增加。19 3.管理费用与去年同期相比下降 10.20 万元，下降 1.64%，主要原因：a、交通差旅费比去年同期下降 6.16 万元，下降 76.05%，是公司对出差频率及费用报销进行控制的结果；汽车费用比去年同期下降 5.98 万元，下降 46.28%，是由于车改使费用减少。b、租赁费比去年同期增加 3.67 万元，增加 12.48%，是四季花海项目部房租。4.销售费用与去年同期相比上升 2.63 万元，上升 9.20%，主要是山河园艺馆内运营增加的人工费用，本期发生销售人员工资及为其缴纳社保费用 28.60 万元，去年同期 22.90 万元。5.财务费用与去年同期相比上升 486.38 万元，上升 607.89%，主要原因是今年新增淮安农村商业银行贷款 4,800 万元，南京紫金农商行贷款 200 万元；从淮安市水投财务有限公司借款 5,000 万元。6.营业外收入与去年同期相比下降 57.78 万元，下降 95.48%，主要原因是去年同期收到新三板挂牌奖励 60 万元。7.营业利润与去年同期相比下降 374.60 万元，下降 86.50%，主要由于成本、毛利率下降引起的。8.净利润与去年同期相比下降 279.02 元，下降 84.34%，主要是因为营业收入、营业成本、管理费用、财务费用、销售费用上述变化而引起的净利润变化。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 116,233,094.42 89,857,117.63 29.53%其他业务收入 488,146.37 298,266.80 63.66%主营业务成本 102,793,733.83 78,548,006.21 30.87%其他业务成本 95,859.17 120,165.44-20.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%园林工程施工 112,217,112.28 96.14%88,036,220.61 97.65%27.47%餐饮休闲 687,497.62 0.59%852,722.02 0.95%-19.38%苗木 3,328,484.52 2.85%968,175.00 1.07%243.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同20 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%期金额期金额变动比变动比例例%江苏省内 105,682,023.65 90.54%66,204,303.90 73.43%59.63%江苏省外 10,551,070.77 9.04%23,652,813.73 26.24%-55.39%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入因南京农发、山河园艺发生苗木、餐饮、服务收入 406.12 万元。收入构成其他没有发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建荣冠环境建设集团有限公司 13,761,467.89 11.79%否 2 淮安金辉房地产有限公司 9,469,470.65 8.11%否 3 垣宝建设工程集团有限公司 8,818,181.84 7.55%是 4 江苏现代环境建设集团有限公司 8,398,903.21 7.19%否 5 江苏世邦建设有限公司 6,370,725.58 5.46%否 合计合计 46,818,749.17 40.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淮安市机械化施工有限公司 5,958,577.99 5.45%否 2 淮安市伟丰建材有限公司 5,588,354.27 5.12%否 3 江苏筑美劳务有限公司 4,928,356.00 4.51%是 4 江苏鲁班建筑劳务有限公司 4,515,618.95 4.13%否 5 盱眙建富防水材料有限公司 4,290,000.00 3.93%否 合计合计 25,280,907.21 23.14%-3.3.现金