838602_2019_环能设计_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 环能设计 NEEQ:838602 山东省环能设计院股份有限公司 Shandong Huanneng Design Institute Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 一一、公司、公司资质资质 建筑业企业建筑业企业资质：资质：2019 年 1 月：新增市政公用工程施工总承包叁级资质；工程咨询单位资信证书：工程咨询单位资信证书：2019 年 6 月：电力（含火电、水电、核电、新能源），市政公用工程甲级；2019 年 10 月：建筑乙级；三三、公司、公司专利专利 发明发明专利新增三项：专利新增三项：1、一种烟气处理利用设备 2、一种生物质稳燃发电系统 3、高盐高浓度难降解有机废水处理工艺 实用新型专利实用新型专利新增新增十五十五项项：1、一种跨越式构架 10、一种循环流化床锅炉给煤机收煤斗 2、一种水煤浆罐搅拌装置 11、一种发电机励磁供电系统 3、一种阀门操作工具 12、一种高底跨防积雪维护构件 4、一种可以平行放倒的钢栏杆 13、一种循环水管道内压推力抵消装置 5、一种油浸式变压器防火分隔装置 14、一种民用天然气置换、故障排除装置 6、一种烟囱弹性支架 15、一种风机与混凝土的组合模块 7、一种小电流接地选线系统 8、一种三绕组变压器用作双绕组变压器的设计电路 9、一种循环流化床生物质锅炉省煤器前除灰装置 二二、公司、公司荣誉荣誉 2019 年年 9 月月山东省工程勘察勘察设计成果竞赛：山东省工程勘察勘察设计成果竞赛：荣成市人民政府石岛管理区热电联产 ppp 项目荣获二等奖；临淄区工业蒸汽供热建设项目荣获三等奖；华润金蟾药业 6MW 屋顶分布式光伏发电项目荣获三等奖；3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、环能、环能设计、股份公司 指 山东省环能设计院股份有限公司 有限公司 指 山东省环能设计院有限公司 环能控股、控股公司 指 济南环能投资控股有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 山东省环能设计院股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 山东省环能设计院股份有限公司股东大会 董事会 指 山东省环能设计院股份有限公司董事会 监事会 指 山东省环能设计院股份有限公司监事会 董监高 指 山东省环能设计院股份有限公司董事会、监事会、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本期 指 2019 年 1-12 月 上年同期 指 2018 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告中若出现合计数与分项数值合计尾数差异，均为四舍五入所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张福泉、主管会计工作负责人王友梅及会计机构负责人（会计主管人员）王伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、报告期内公司净利润波动较大的风险 2018 年度、2019 年度公司实现的净利润分别为 1,819.83 万元、1,328.56 万元,2019 年度实现的净利润较 2018 年度实现净利润下降 27.00%,主要原因系公司承接的部分工程施工项目截止2019 年底逐渐完工验收交付，交付过程中新发生预算范围外的成本增加，导致 2019 年工程施工项目利润下降严重；另外，2019年继续招揽人才，保留核心人员，人工成本上升，2019 年度计提的职工薪酬较 2018 年上升约 730 万，人工成本上升导致利润的下降。二、设计质量控制风险 公司多年来从事工程设计及咨询等服务,根据建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)的规定,建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计,设计文件应当符合国家规定的设计深度要求,其质量必须符合国家规定的标准。此外,设计单位应当参与建设工程质量事故分析,并对因设计造成的质量事故,提出相应的技术处理方案。报告期内,公司承接并完成多项工程设计,公司根据 ISO 质量控制体系要求,在工程设计成果的过程控制、进度控制、总体质量控制等方面进行严格把关,但基于设计工作的复杂性,公司未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。6 三、行业竞争加剧的风险 公司所处工程勘察设计行业内企业数量众多,大多数企业规模较小,经营区域性特征明显,行业竞争较为激烈,尽管公司在经营规模、品牌形象、资金实力、业务水平、客户资源等方面具有较为明显的优势,但随着该行业市场化程度提高,行业竞争将变得愈发激烈,如果公司不能有效的应对市场竞争环境的变化,可能会导致公司市场份额的降低,从而影响公司经营业绩的增长。四、专业技术人员流失的风险 公司所处的行业是知识密集型行业,主营业务涉及领域多,对综合技术水平要求高,企业是否拥有掌握相关专有技术的人才,是否符合国家勘察设计注册工程师管理规定等法律法规的规定,具备相应的从业资格,是企业成功参与行业竞争的重要因素之一。随着市场竞争的加剧,行业内对专业技术人员的争夺日趋激烈,若不能有效激励和留住专业技术人员,将对公司未来业务的发展造成巨大冲击。五、公司房产尚未办理权属证明的风险 公司目前有 8 处房屋产权正在办理中。其中 1 处为公司购买的位于高新区舜华路 2000 号舜泰广场 1 号楼 19-20 层 B 区办公楼为济南高新控股集团有限公司(以下简称“济南高新控股”)所建。济南高新控股系济南市高新区管委会全资控股的公司,主要承担高新区基础设施建设、项目开发、投融资、园区经营等任务,为高新区提供优良的投资环境和生活环境,促进产业积聚和发展。目前房屋已交付公司使用,但由于开发商原因,公司尚未办理房产证,可能存在无法办理产权证书的风险；其余 7 处为公司新购买的高新区齐盛广场项目 6 号楼 1 层 2321-2326 号、220号房屋，按合同约定出卖人应当在商品房交付使用后 720 工作日内，将办理权属登记需由出卖人提供的资料报产权登记机关备案。六、应收账款回收风险 公司2018年度、2019年度的应收账款余额分别为27,849.30万元和 23,307.11 万元,2019 年度较 2018 年度下降 16.31%，但应收账款总体金额仍处于较高水平。主要原因是工程承包业务的施工周期一般在 1 到 2 年，部分大型项目如四平辽河秸秆发电工程项目长达 3-4 年,而回款期一般在项目完工后 2 年内回款，工程项目应收账款周转率低,回款期一般较长,特别是近两年处于经济下行期，社会流动资金缺乏，客户自主延长付款期限，回款较慢。公司近 2 年一方面通过诉讼，和解等途径加紧催收回款，一方面精简工程施工项目，控制工程施工项目总规模，使得应收账款金额出现下降态势，但由于部分客户回款难度大，应收账款整体仍处于高水平，目前，公司仍在通过法律诉讼等途径加紧催收回款。由于公司应收账款占营业收入额比重较大,在回收应收账款的过程中,不排除出现债务人破产等情况而导致坏账的产生或直接导致应收账款无法收回。若应收账款到期不能及时回收,则将会对公司的经营造成一定影响。七、已贴现及背书转让尚未到期的票据风险 报告期内,为缓解公司资金压力,尽快收回资金,公司将收到的银行承兑进行贴现或者背书转让,2019 年末公司已背书或贴现尚未到期的银行承兑余额为 4,783.70 万元。虽然银行承兑汇7 票到期不能兑现的风险极小,但公司仍然存在背书票据到期无法兑现,进而导致被背书人向公司进行追索的风险。八、报告期内资产负债率较高的风险 2018 年、2019 年公司资产负债率分别为 65.84%、59.33%,较上年年末有所下降,主要原因为主要原因为公司本期通过一系列催收回款，偿还负债等措施，使得资产负债率有所下降，但整体资产负债率仍较高，公司存在因现金流紧张无法按期支付负债款项的风险。九、报告期内现金流波动较大的风险 2018 年度、2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-1,028.17 万元、1,018.72 万元,2019 年较 2018 年上升2,046.89 万元,经营活动现金流量较上年有大幅上升,主要原因是 2018 年度公司为开展工程业务,工程采购垫支较大,经营现金流出量较大,经营活动现金流为-1,028.17 万元。上年开展的业务在 2019 年度陆续达到收款期,收回现金,并且结合公司利润的创造和加强应收款的收款力度,尽量在信用期末对供应商付款等政策,合理安排现金的流入流出,使得公司经营活动产生的现金流量净额为正。公司根据业务发展情况,有效管理公司经营性现金流,但未来随着公司业务的进一步扩大,如果公司不能有效对营运资金进行严格的预算和管控,将导致现金流波动较大,进而影响公司业务开展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东省环能设计院股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Huanneng Design Institute Co.,Ltd.证券简称 环能设计 证券代码 838602 法定代表人 张福泉 办公地址 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 1 号楼东区 19、20 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王友梅 职务 董事会秘书 电话 0531-69959255 传真 0531-69955001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 1 号楼 20 层 B 区 2002 室(250101)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术业 主要产品与服务项目 电力工程、新能源发电工程、市政工程及环保工程的咨询、设计、监理、总承包及项目管理等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）55,550,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 济南环能投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 张福泉 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913700007554381742 否 注册地址 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 1 号楼 20 层 B 区 2002 室 否 注册资本 55,550,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵卫华、史慧慧 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 345,045,695.27 473,425,453.96-27.12%毛利率%14.52%12.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,285,622.70 18,198,325.50-27.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,930,098.21 17,959,081.19-39.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.57%13.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.05%12.93%-基本每股收益 0.24 0.33-27.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 392,599,029.74 440,051,016.77-10.78%负债总计 232,921,473.07 289,737,226.54-19.61%归属于挂牌公司股东的净资产 159,677,556.67 150,313,790.23 6.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.87 2.71 5.90%资产负债率%（母公司）59.33%65.84%-资产负债率%（合并）59.33%65.84%-流动比率 1.55 1.41-利息保障倍数 20.49 67.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,187,197.42-10,281,712.36 199.08%应收账款周转率 1.35 2.11-存货周转率 5.07 7.50-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.78%23.91%-营业收入增长率%-27.12%9.39%-净利润增长率%-27.00%-35.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,550,000 55,550,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,736,821.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,055.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,771,876.79 所得税影响数 416,352.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,355,524.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会会计数据追溯调整计数据追溯调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 264,932,997.07 12 应收票据 6,010,452.57 应收账款 258,922,544.50 应付票据及应付账款 240,436,705.40 应付票据 24,951,374.07 应付账款 215,485,331.33 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于专业技术服务行业的服务提供商，拥有电力行业甲级、市政行业（热力工程、城镇燃气工程）专业甲级、建筑行业（建筑工程）甲级工程设计资质证书；环境工程（物理污染防治工程、大气污染防治工程、固体废物处理处置工程）专业乙级、市政行业（给水工程、排水工程）专业乙级工程设计资质证书；环保工程专业承包一级、消防设施工程专业承包二级、电力工程施工总承包二级、建筑机电安装工程专业承包二级建筑业企业资质证书；机电工程、建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包三级建筑业企业资质证书；工程监理房屋建筑工程、电力工程专业甲级；承装（修、试）电力设施许可证四级、城乡规划编制丙级、工程勘察专业类（工程测量）乙级资质证书；电力、市政、建筑工程资询单位资格证书，为电力、建筑、市政及环保工程客户提供工程咨询、规划、勘察、设计、监理及总承包等服务。公司通过直接与客户签订合同开拓业务，收入来源主要为工程咨询收入、工程设计收入、工程施工收入以及设备销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕总体发展战略目标，面对复杂的环境和多变的市场形势，按照全年重点工作计划，公司上下团结一致，各项工作有序推进，公司发展保持良好态势，持续稳定的发展。公司实现营业收入 345,045,695.27 元，较上年同期下降 27.12%；营业成本 294,937,330.59 元，较上年同期下降28.76%；实现净利润 13,285,622.70 元，较上年同期下降 27.00%。本期属于公司调整期，精简工程施工项目，大力发展设计项目，在调整期内，由于内外部环境的变化虽收入和利润较上期均稍有下降，但公司总体处于平稳有序的发展状态中。报告期内，公司取得了市政公用工程施工总承包叁级资质；电力、市政公用工程甲级、建筑乙级工程咨询单位资信证书；上年公司取得了工程设计电力行业甲级资质；工程监理电力工程甲级、房屋建筑工程甲级资质；建筑业企业建筑机电安装工程专业承包贰级、电力工程施工总承包贰级。电力行业甲级设计资质的取得使公司成功跻身于电力行业甲级院的行列，有利于公司承揽大型电力行业建设工程项目主体工程及其配套工程的设计业务，及相应建设工程总承包业务、项目管理和相关的技术与管理服务等，极大地提升了公司的行业地位和竞争力；此外，房屋建筑工程、电力工程监理甲级、14 咨询及施工资质升级、增项，使公司监理业务范围得到更大的拓展，进一步提升了公司的综合实力，对公司的长远发展产生积极的影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 42,603,867.53 10.85%44,040,408.70 10.01%-3.26%应收票据-应收账款 208,600,718.73 53.13%258,922,544.50 58.84%-19.44%存货 59,355,321.62 15.12%56,882,516.24 12.93%4.35%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 27,967,911.86 7.12%29,013,950.57 6.59%-3.61%在建工程-短期借款 4,800,000.00 1.22%11,500,000.00 2.61%-58.26%长期借款 1,584,000.00 0.40%1,782,000.00 0.40%-11.11%应收款项融资 9,980,146.85 2.54%6,010,452.57 1.37%66.05%资产总计 392,599,029.74-440,051,016.77-10.78%应付票据 20,995,282.21 5.35%24,951,374.07 5.67%-15.86%应付账款 172,772,699.62 44.01%215,485,331.33 48.97%-19.82%其他应付款 9,002,137.38 2.29%6,987,257.07 1.59%28.84%负债总计 232,921,473.07 59.33%289,737,226.54 65.84%-19.61%资产负债资产负债项目重大变动原因项目重大变动原因：公司主要资产负债项目中，货币资金、存货及固定资产均在正常波动范围内，无异常。应收账款较上期下降 19.44%，主要系 2019 年公司多方面加紧催收回款，精简工程施工项目，工程施工类应收账款下降所致。应收款项融资较上期增长 66.05%，主要是 2019 年由于催收回款，收回的承兑汇票较上期增加所致。资产总计的下降主要是由于应收账款的下降导致资产总额的下降；短期借款的下降原因是公司收回款项后偿还银行贷款并不再续贷所致；长期借款的下降是由于 2019 年公司分期偿还借款所致；应付票据减少主要系公司在 2019 年底收回的承兑汇票增加，故降低了办理银行承兑汇票支付供应商货款的金额；应付账款减少主要系公司针对以前年度工程项目催收甲方回款后陆续支付项目供应商款项，进而导致应付账款减少。其他应付款增长原因：公司为合理安排资金且为了业务的正常开展，从供应商取得的保证金增加及资金往来垫款增加，进而导致其他应付款的增加。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 345,045,695.27-473,425,453.96-27.12%营业成本 294,937,330.59 85.48%413,981,178.90 87.44%-28.76%毛利率 14.52%-12.56%-销售费用 5,889,197.47 1.71%3,009,040.94 0.64%95.72%管理费用 10,079,392.01 2.92%9,183,391.09 1.94%9.76%研发费用 12,715,688.13 3.69%15,499,851.4 3.27%-17.96%财务费用 646,889.91 0.19%511,018.16 0.11%26.59%信用减值损失-8,773,739.22-2.54%-资产减值损失-9,993,098.06-2.11%-其他收益 2,736,821.31 0.79%43,047.79 0.01%6,257.63%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-23,196.95 0.00%-汇兑收益-营业利润 13,929,357.93 4.04%20,253,264.58 4.28%-31.22%营业外收入 38,864.79 0.01%239,050.00 0.05%-83.74%营业外支出 3,809.31 0%62,509.97 0.01%-净利润 13,285,622.70 3.85%18,198,325.50 3.84%-27.00%项目重大变项目重大变动原因动原因：营业收入及营业成本下降原因：2019 年与 2018 年相比公司精简了工程施工项目，重点发展工程设计项目，由于工程施工项目规模的减少导致营业收入和营业成本的下降。销售费用增加原因：由于公司积极开拓设计项目，导致相应的人员工资、差旅费、办公费、招待费、中标服务费等销售费用的增加。管理费用增加原因：由于公司资质的升级等原因，本期管理费用较上期有所增加。研发费用下降原因：本期公司研发投入稍有减少，研发费用下降。财务费用增加原因：主要是 2018 年公司从银行取得了短期借款和长期借款，到 2019 年需要不断支付银行贷款利息，进而导致贷款利息的增加。其他收益增加原因：本期公司积极运用政府各项补贴政策，从相关部门申报的补助项目大幅增加，进而导致其他收益的大幅提升。营业外收入变动原因：由于营业外收入非公司经常性业务，发生具有偶然性，本期发生额较上期下降。净利润变动原因：本期净利润变动主要系部分工程施工项目由于陆续完工交付，发生预算外成本，导致工程施工项目利润下降严重，进而导致净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 345,039,258.67 473,425,453.96-27.12%其他业务收入 6,436.60-主营业务成本 294,937,330.59 413,981,178.90-28.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%设计收入 91,526,176.89 26.53%69,348,835.12 14.65%31.98%工程施工 248,713,499.70 72.08%400,609,408.46 84.62%-37.92%监理收入 4,799,582.08 1.39%3,462,210.38 0.73%38.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销收入 345,039,258.67 100%470,546,557.41 99.39%-26.67%外销收入-2,873,896.55 0.61%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于工程施工项目垫资现象严重，2019 年公司精简了工程施工项目，重点发展设计项目和监理项目，进而导致工程施工项目收入下降，设计收入和监理收入增加的现象。由于公司 2018 年开展的印尼出口设计项目基本结束，导致 2019 年无外销收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 本溪衡泽热力发展有限公司 77,614,947.89 22.49%否 2 荣成市固废综合处理与应用产业园有限公司 64,639,367.92 18.73%否 3 喀什天路电力设计有限公司 14,548,123.92 4.22%否 4 惠民县汇宏新材料有限公司 11,721,726.42 3.40%否 5 四平辽河农垦管理区华大发电有限公司 10,625,846.07 3.08%否 合计合计 179,150,012.22 51.92%-17 (4)(4)主主要供应商情要供应商情况况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 本溪衡烨管网工程安装有限公司 30,618,405.81 14.91%否 2 威海银泽市政工程有限公司 27,068,734.14 13.18%否 3 青岛艳阳天环保科技有限公司 18,086,225.11 8.81%否 4 荣成市万邦安装工程有限公司 16,700,000.00 8.13%否 5 济南东方环宇环保设备有限公司 8,066,814.16 3.93%是 合计合计 100,540,179.22 48.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,187,197.42-10,281,712.36 199.08%投资活动产生的现金流量净额-2,025,871.51-3,203,115.70 36.75%筹资活动产生的现金流量净额-7,614,318.37 13,189,850.10-157.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动主要原因：2018 年度公司为开展工程业务,工程采购垫支较大,经营现金流出量较大,经营活动现金流为-1,028.17 万元。上年开展的业务在 2019 年度陆续达到收款期,收回现金,并且结合公司利润的创造和加强应收款的收款力度,尽量在信用期末对供应商付款等政策,合理安排现金的流入流出,使得公司经营活动产生的现金流量净额为正；投资活动产生的现金流量净额变动主要原因：投资活动中购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金下降，导致投资活动产生的现金流量净额变动为 36.75%；筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因：筹资活动中 2018 年取得借款收到的现金 1366.00 万元，2019 年取得借款收到的现金较 2018 年减少 886.00 万元，并且偿还了上期的借款 1169.80 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额变动为-157.73%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 18 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 执行财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号）资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”执行财政部发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”）无影响 执行财政部修订发布的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号）无影响 执行财政部修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号）无影响 说明：1、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 264,932,997.07 -264,932,997.07 应收票据 6,010,452.57 6,010,452.57 应收账款 258,922,544.50 258,922,544.50 应付票据及应付账款 240,436,705.40 -240,436,705.40 应付票据 24,951,374.07 24,951,374.07 应付账款 215,485,331.33 215,485,331.33 2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。19 3、2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。4、2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。2、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表科目 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收票据 6,010,452.57 -6,010,452.57 应收款项融资 6,010,452.57 6,010,452.57 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司客户资源稳步增长，市场份额不断扩大，营业收入 345,045,695.27 元，净资产159,677,556.67 元，连续三个会计年度的净利润分别为 28,007,623.60 元、18,198,325.50 元、13,285,622.70元，持续经营能力良好，不存在以下对公司持续经营能力产生重大影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七