870626_2019_上古彩_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 上古彩 NEEQ:870626 北京上古彩科技股份有限公司 Beijing Oriental Times Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 22 日，公司获得由中关村科技园区管理委员会颁发的“中关村高新技术企业”称号，编号为：20192010242601，有效期两年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/上古彩 指 北京上古彩科技股份有限公司 主办券商/天风证券 指 天风证券股份有限公司 百度 指 北京百度网讯科技有限公司 股东大会 指 北京上古彩科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京上古彩科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京上古彩科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京上古彩科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股票转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股票转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王筱菡、主管会计工作负责人张彩琴及会计机构负责人（会计主管人员）张彩琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是我国的战略性、基础性和先导性产业，在促进国民经济和社会发展信息化中具有重要的地位和作用。但是目前行业集中度偏低，从业企业数量众多，市场竞争激烈；信息技术发展日新月异，产品更新换代不断加快，进一步加剧了软件及信息服务业的市场竞争力度。如果公司不能及时有效地应对激烈的市场竞争，将面临收入增长放缓、市场份额下降的风险。业务拓展风险 公司的软件产品与信息技术服务，此前主要的消费群体为金融机构、互联网公司等。在业务承接方面，这类较高端的客户群体对公司的资质、技术、资金、人员等要求较高，企业需要耗费大量的人力、物力与公司的竞争对手进行同标的竞争，如果公司未能取得订单或者在新产品研发出来后的技术推广效果不理想，将对公司未来的业绩产生较大影响。核心技术人员流失风险 公司所在的软件和信息技术服务业属于技术密集型行业，技术的研发和产品的创新工作依赖于公司的核心技术人员，核心技术人员的稳定对公司的经营和发展大有裨益。一旦公司的核心技术人员流失，将给公司的技术研发和产品更新工作带来不利影响。6 实际控制人控制不当的风险 公司股东王筱菡为公司的实际控制人，且担任公司的法定代表人、执行董事及总经理，截至 2019 年 12 月 31 日，直接持有公司 82.94%的股权，占公司的绝对控股地位。虽然公司目前已经按照现代企业制度建立起完善的法人治理结构以防范不当控制情况的发生，但仍然不能完全杜绝王筱菡女士利用其控股股东地位，通过行使表决权或其他方式，对公司经营业务、投融资决策、人事安排、利润分配等方面实施影响和控制，进而可能损害公司、其他股东的利益。客户集中度高 公司的主要收入来源于软件开发、直播业务，客户较少，单个合同金额较大，收入集中于几家规模较大的优质客户。2018年、2019 年前五名客户收入占比分别为 99.10%、99.45%，收入集中度很高，对单个大客户的依赖性较高，如果公司未来不能持续开发新的大客户，可能会出现收入下滑、利润下降的风险。税收优惠政策风险 根据财税201459 号财政部 国家税务总局 商务部 科技部 国家发展改革委关于完善技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知规定：北京上古彩科技股份有限公司在2019 年 04 月 22 日获得有效期为 2 年的中关村高新技术企业证书，证书编号为 20192010242601，经向北京市海淀区国家税务局备案申请，北京上古彩科技股份有限公司属于技术先进服务企业，减按 15%税率征收企业所得税。减免时间为 2019 年至 2021 年，后续公司能否继续符合条件并按照相关规定享受所得税税收优惠存在不确定性，可能对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京上古彩科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Oriental Times Technology Co.,Ltd.（Beijing Oriental Times）证券简称 上古彩 证券代码 870626 法定代表人 王筱菡 办公地址 北京市海淀区西四环北路 160 号 3 层二区 305 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨欢子 职务 董事会秘书 电话 010-88124890 传真 010-88124890 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区西四环北路 160 号 3 层二区 305 邮编 100142 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 30 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 软件产品的开发、销售、运营维护和游戏运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,228,568 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王筱菡 实际控制人及其一致行动人 王筱菡 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91110108678783467K 否 注册地址 北京市海淀区西四环北路 160 号 3 层二区 305 否 注册资本 48,228,568 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 36 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈跃华、赵黎明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 240,895,449.29 138,355,009.54 74.11%毛利率%22.42%27.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 224,389.86-15,955,834.30 101.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-791,149.86-16,876,134.65 95.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.58%-34.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.04%-36.11%-基本每股收益 0.01-0.66 101.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 73,258,927.51 69,650,153.60 5.18%负债总计 34,279,038.89 30,756,044.05 11.45%归属于挂牌公司股东的净资产 38,979,888.62 38,755,498.76 0.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 0.80 1.25%资产负债率%（母公司）46.79%44.23%-资产负债率%（合并）46.79%44.16%-流动比率 2.12 2.22-利息保障倍数 1.06-8.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,141,661.56-23,100,701.75 30.12%应收账款周转率 14.50 11.71 -存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.18%-7.50%-营业收入增长率%74.11%284.12%-净利润增长率%100.62%-351.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,228,568 48,228,568 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,013,156.53 除上述项之外的其他营业外收入和支出-7,761.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,005,395.29 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-10,144.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,015,539.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 18,219,209.91 应收票据及应收账款 18,219,209.91 11 可供出售金融资产 500,000.00 其他非流动金融资产 500,000.00 12 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“软件和信息技术服务业”，行业代码 I65。报告期内，公司通过对现有的产品、技术资源进行整合，实现了以应用服务的方式与北京百度网讯科技有限公司（以下简称“百度”）达成合作。公司开发了蓝钻服务系统为百度贴吧提供积分激励服务，以蓝钻中心作为流量获取来源，在蓝钻中心中增加、搭建应用场景，来加强用户粘性；通过电商平台、游戏分发、广告平台实现商业变现。目前蓝钻商业模式逐步成熟，公司蓝钻作为百度直播和小视频业务的重要合作方，开始稳步融入百度贴吧的多个应用场景，蓝钻在百度贴吧的用户群和用户基础更为稳固。在“传承和发扬中国传统文化及新文化”的企业愿景下，公司积极探索和提升企业软实力：1.公司在文化创意领域积极探索和调研后，从手帐切入泛文创市场，面向手帐爱好者推出了集手帐交流、手帐周边购买的专业手帐社区 APPBenBen。形成了互联网与文创品牌互补的格局，搭建起文创用户、品牌、设计师聚合的文创平台。通过内容、产品不断寻找更好的流量转换、导流、增加用户粘性、提升用户活跃度的新模式，这有利于公司未来开展更多新型业务，也有望实现 1+12 的市场开拓效应，提高市场占有率，对加速产业整合，完善产品链的布局，助推公司高速发展起到重要作用。2.“中国网络文学翻译出海”项目。公司的网文出海平台（Flying-），以快速的发布速度，优良的发布品质获得了海外用户的喜爱，收获了良好的口碑和反响。平台在全球 200 个左右的国家都拥有读者（集中分布在美国、加拿大以及东南亚国家），每月上线 200 万字优秀翻译作品，触达海外用户1000 万以上。目前，平台用户日访问 PV 50 万，Similar Web 全球网站排名 24242 名，新用户次日留存率超过 70%，大量用户踊跃发言评论，形成了良好的互动生态，有力地推动了中国新文化的对外传播。为响应文化领域“一带一路”的号召，促成繁荣稳定的中国文化出海新局面，公司与中国人民大学、对外经贸大学、北京交通大学等多所著名高校的翻译学院合作建立翻译实践基地发展横向课题的同时，也积极与高校的翻译系、传播系的教授合作，共享平台内容数据，进行中国新文化对外传播的横向课题合作和研究。旨在为“培植网络小说海外传播土壤、培养新时代传播中国文化的人才梯队”出一份力；此外，公司与同科大讯飞、搜狗、中科院自动化所、北航软件所合作，致力于机器学习翻译方面的研究与创新，力求借助于先进的生产力工具来快速实现文化的对外传播。截至目前，公司已经形成专业的面向网络文学及漫画作品的翻译人才梯队（专业译审人员 10 名，合作翻译机构 5 家，遍布全球各地的译者近 200 名），月均翻译量超 300 万字，翻译（与正在翻译）版权图书 200 多部。上述业务的开展离不开公司多年的技术积累及公司拥有的网络文化经营许可证资质。公司将 软件开发、文化创意、运维服务等有机结合，实现了现有资源的相互交融与配合，从而更好地提供全面的服务及产品，满足客户的全方位需求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 240,895,449.29 元，较上年同期增长 74.11%；净利润 99,193.46 元；经营活动产生的现金流量净额-16,141,661.56 元。截止报告期末，公司资产总额 73,258,927.51 元；负债总额为 34,279,038.89 元，较上年增长 11.45%。随着前期的大力推广，直播业务的用户转化率提升效果较为明显，业务发展也逐步趋于平稳化，相应的推广投入也随之减少，致使利润有所上升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,220,006.38 12.59%26,901,907.33 38.62%-65.73%应收票据 应收账款 15,017,929.36 20.50%18,219,209.91 26.16%-17.57%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,721.02 0.03%58,036.46 0.08%-60.85%在建工程 短期借款 30,000,000.00 40.95%30,000,000.00 43.07%0.00%长期借款 预付款项 48,107,899.88 65.67%21,920,198.78 31.47%119.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金减少的原因为：报告期内，公司业务迅速增长，预付的业务款项也相对提高，出于对资金安全性等方面的考量，公司每年底都需要对于暂未消耗的业务资金做临时收回。鉴于业务公司资金调配原因，故资金回拢事项在 2020 年一季度完成，以致于货币资金同比减少较大；2.固定资产减少的原因为：固定资产年度折旧计提以及子公司资产处置的原因，致使固定资产同比减少金额较大。3.预付款项增加的原因为：14 （1）报告期内，百度直播业务随市场各类直播行情影响，直播门类及内容趋于多元化；北京热热文化科技有限公司（以下简称“北京热热文化”）是我公司蓝钻总代理之一，可以通过蓝钻作为载体向整个百度平台直播用户精准推送广告；广告推送过程中，以蓝钻发放数量作为结算标识，因此北京热热文化需从蓝钻发行方我公司采购蓝钻，向用户推送精准广告并附赠蓝钻，以消耗蓝钻数量进行结算；成都热热科技有限公司是归属于北京热热文化的全资子公司，与北京热热文化共同承载此业务，此项业务归属于蓝钻在百度直播业务体系下的分支业务，即直播广告投放业务；2019 年度直播业务（含广告投放）收入为 225,810,563.73 元，占总收入的 93.74%；相应的直播成本随之上升；（2）由于直播内容成本款的结算周期为季度结算，以致于存在预付账款未及时消耗的情况；（3）季度结算成本时，对于不符合规定的直播内容、未消耗的预付账款，公司按照实际消耗的结算单，向业务公司索要相关退款；（4）鉴于业务公司资金调配原因，故资金回拢事项在 2020 年一季度完成；综合以上原因，致使预付款项大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 240,895,449.29-138,355,009.54-74.11%营业成本 186,874,760.29 77.58%99,687,114.58 72.05%87.46%毛利率 22.42%-27.95%-税金及附加 112,569.14 0.05%241,099.30 0.17%-53.31%销售费用 37,230,513.33 15.46%39,396,915.48 28.48%-5.50%管理费用 4,627,110.18 1.92%7,500,247.54 5.42%-38.31%研发费用 10,797,364.44 4.48%6,283,405.72 4.54%71.84%财务费用 1,546,806.49 0.64%1,683,347.22 1.22%-8.11%信用减值损失 224,811.33 0.09%100%资产减值损失-402,610.40 0.29%100%其他收益 1,013,156.53 0.42%919,400.00 0.66%10.20%投资收益-837,338.58 0.35%-100%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 106,954.70 0.04%-15,920,330.70-11.51%100.67%营业外收入 5,732.71 0.002%1,200.35 0.0009%377.59%营业外支出 13,493.95 0.006%300.00 0.0002%4,397.98%净利润 99,193.46 0.04%-15,954,777.32-11.53%100.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2019 年度，公司实现营业收入 240,895,449.29 元，同比增长 74.11%；主要原因是：（1）报告期内，服务费收入 233,755,777.54 元，占总收入的 97.04%，服务费收入包含：15 a.百度直播业务收入 146,235,091.26 元，占总收入的 60.70%，同比增长 10,423,857.57 元，增长比例7.68%；b.报告期内，新增直播广告投放业务。百度直播业务随市场各类直播行情影响，直播门类及内容趋于多元化；北京热热文化科技有限公司（以下简称“北京热热文化”）是我公司蓝钻总代理之一，可以通过蓝钻作为载体向整个百度平台直播用户精准推送广告；广告推送过程中，以蓝钻发放数量作为结算标识，因此北京热热文化需从蓝钻发行方我公司采购蓝钻，向用户推送精准广告并附赠蓝钻，以消耗蓝钻数量进行结算；成都热热科技有限公司是归属于北京热热文化的全资子公司，与北京热热文化共同承载此业务，此项业务归属于蓝钻在百度直播业务体系下的分支业务，此项业务 2019 年度实现收入79,575,471.69 元，占总收入的 33.03%；c.公司自成立以来一直以技术开发为主，其先后开发的产品主要有人力资源管理类软件开发、金融信息化软件研发、运维服务等。报告期内，软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好运营态势，在此期间为托普朗宁（北京）教育科技有限公司开发了托普数据生态圈管理系统、游戏运营平台系统、托普文创教育平台系统，致使公司新增技术开发服务收入 6,792,452.83 元，占总收入的 2.82%；d.其他技术服务收入 943,396.22 元、其他收入 209,365.54 元，占总收入的 0.48%。（2）报告期内，公司为北京集佳知识产权代理有限公司开发了专利撰写辅助智能软件，增加软件开发收入 3,680,617.12 元；为北京航天丰益信息技术有限公司开发了一村一品系统、数据字典梳理、转移支付项目管理系统、部门预算项目管理系统，增加软件开发收入 3,301,886.79 元；两项开发占总收入的 2.90%。综上，随着直播行情影响、新增业务、软件和信息技术服务业的良好态势，致使营业收入大幅增长。2.营业成本 186,874,760.29 元，同比增长 87.46%，主要原因是：（1）报告期内，新增直播广告投放业务。业务开展初期，公司以较低的毛利来开展业务，此项业务占收入的比重为 33.03%，而相应的毛利率仅为 15.32%；（2）报告期内，新增中国网络文学翻译出海项目，鉴于此项目的发展需要，公司已经形成专业的面向网络文学及漫画作品的翻译人才梯队（专业译审人员 10 名，合作翻译机构 5 家，遍布全球各地的译者近 200 名），月均翻译量超 300 万字，翻译（与正在翻译）版权图书 200 多部，与之对应的业务成本以及推广费较为明显，业务在开展初期收入较小，整体毛利率为负数；（3）报告期内，直播视频业务收入为 146,235,091.26 元，相应成本为 117,570,085.55，毛利率 19.60%，较上年同期变化不大。以上原因，致使营业成本大幅增加。3.销售费用 37,230,513.33 元，比上年同期下降了 5.50%，主要原因是：随着前期的大力推广，直播业务的用户转化率提升效果较为明显，业务发展也逐步趋于平稳化，相应的直播视频推广投入也随之减少。4.管理费用 4,627,110.18 元，比上年同期下降了 38.31%，主要原因是：（1）报告期内，公司于 2019 年 4 月对原房屋租赁合同的租赁面积和租金进行了变更，租赁面积由1,262 平方米减少到 200 平方米，租金也随之大幅下降；（2）报告期内，管理层人员做了相应的减少调整，管理费用职工薪酬随之下降。鉴于以上原因，管理费用下降较大。5.研发费用 10,797,364.44 元，同比增长 71.84%，主要原因是：（1）报告期内，软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好运营态势，致使公司新增软件开发以及服务收入 14,718,352.96 元，占总收入的 6.11%；16 （2）为提高本年度开发项目的效率，公司委托外部机构开发相关软件，委外研发费 8,531,808.11 元，占总研发费的 79.02%；（3）为提高本年度开发项目的效率，公司同时增加研发人员数量，相应的研发人员工资上升。综上原因，致使研发费用大幅上升；6.投资收益-837,338.58 元，报告期内公司名下子公司、孙公司统一注销，相关商誉全部做减值损失处理；7.其他收益 1,013,156.53 元，报告期内公司获得了 2019 年中关村科技信贷支持资金 240,511.39 元、2018 年政府失业补贴款 10,713.74 元，同时符合财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）规定，确定适用加计抵减政策，申请了 10%的加计抵减金额 761,931.40 元；8.营业利润及净利润：本年营业利润为 106,954.70 元，净利润为 99,193.46 元，公司净利润较去年同期大幅上升的主要原因是：（1）报告期内，公司直播业务发展逐步趋于平稳化，相应的直播视频推广投入随之减少，占营业收入的比重同比下降了 13.02 个百分点；（2）报告期内，公司房屋租赁面积以及租金的变更，直接导致管理费用占营业收入的比重同比下降了 3.50 个百分点；（3）报告期内，公司利润表中的其他损益类科目金额大幅增加，但占营业收入的比重率同比浮动范围较小；综上原因，致使公司净利润较去年大幅上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 240,895,449.29 138,355,009.54 74.11%其他业务收入-主营业务成本 186,874,760.29 99,687,114.58 87.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%服务费收入 233,755,777.54 97.04%137,022,920.03 99.04%70.60%软件开发收入 6,982,503.91 2.90%100%装饰品销售 135,605.58 0.05%1,277,450.04 0.92%-89.38%其他 21,562.26 0.01%54,639.47 0.04%-60.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内新增了软件开发的项目，主要收入为信息服务费收入和软件开发收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京百度网讯科技有限公司 146,235,091.26 60.70%否 2 北京热热文化科技有限公司 79,575,471.69 33.03%否 3 托普朗宁（北京）教育科技有限公司 6,792,452.83 2.82%否 4 北京集佳知识产权代理有限公司 3,680,617.12 1.53%否 5 北京航天丰益信息技术有限公司 3,301,886.79 1.37%否 合计合计 239,585,519.69 99.45%-注：成都热热科技有限公司是北京热热文化科技有限公司的全资子公司，序号 2 中的销售金额包含：北京热热文化科技有限公司 36,226,415.09 元；成都热热科技有限公司 43,349,056.60 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州润铭网络科技有限公司 49,354,134.96 21.38%否 2 山东至驰信息技术股份有限公司 39,880,105.39 17.27%否 3 徐州梦莹网络科技有限公司 32,744,392.13 14.18%否 4 枣庄商鼎网络科技有限公司 31,537,515.22 13.66%否 5 徐州捷奇达网络科技有限公司 26,016,233.82 11.27%否 合计合计 179,532,381.52 77.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,141,661.56-23,100,701.75 30.12%投资活动产生的现金流量净额-13,414.39 5,939,182.71-100.22%筹资活动产生的现金流量净额-1,526,825.00 8,321,372.23-118.35%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额为-16,141,661.56 元，与上年经营活动产生的现金净流量相比变动比例为 30.12%，主要原因为：报告期内，直播业务（含广告投放）随市场各类直播行情影响，收入金额大幅增加，相应的成本采购款也同比例增加；其余支出项与上一年度的金额相比变化不大，以致于本期的经营活动产生的现金流量净额有所提升。2.本期投资活动产生的现金流量净额为-13,414.39 元，上期投资活动产生的现金流量净额为5,939,182.71 元，变动方向及金额较大。主要原因为：上一年度退回了以前年度支付的 5,950,000.00 元投18 资保证金，报告期内不再涉及此事项。3.筹资活动分析：筹资活动分析：（1）2017 年公司向北京银行贷款 30,000,000.00 元，银行分别于 2017 年底、2018 年初向公司发放了 20,000,000.00 元及 10,000,000.00 元；（2）2018 年三季度，公司上一期银行贷款临近到期，在贷款金额不变的前提下公司还贷再续贷，产生新的筹资资金，致使 2018 年取得借款收到的现金比 2019 年度增加 10,000,000.00 元，故筹资活动产生的现金流量净额变化较大。4.本年度公司经营活动产生的现金流量净额为-16,141,661.56 元，净利润为 99,193.46 元，二者之间形成重大差异的原因为：报告期内，与业务相关的款项支出全部放在了购买商品、接受劳务支付的现金项目下，以致于未消耗、不形成成本的预付款也在此项目下体现，致使现金流量净额与净利润差异较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.控股子公司控股子公司 名称：天津梳风文化传播有限公司（以下简称“天津梳风文化”）注册资本：11.7647 万人民币 统一信用代码：91120118MA05NLCG1D 注册地址：天津自贸试验区（空港经济区）保航路 1 号航空产业支持中心 645AQ158 房间 经营范围：组织文化艺术交流活动；网上销售文具、工艺品（不得从事金融业务）；技术开发、技术推广、技术服务、技术转让（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2.控股孙公司控股孙公司 名称：北京梳风文化传播有限公司（以下简称“北京梳风文化”）注册资本：11.7627 万元 统一信用代码：91110112MA01BWT26D 住所：北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地环科中路17号26幢1至3层102-Y611 经营范围：组织文化艺术交流活动；销售文化用品、工艺品（不含文物）；技术开发、技术推广、技术服务、技术转让。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2019 年 11 月 8 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了关于的议案和关于的议案。2019 年 12 月 10 日，天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局对天津梳风文化下发了私营公司注销登记核准通知书；2019 年 12 月 16 日，北京市通州区市场监督管理局对北京梳风文化下发了注销核准通知书。公司此次注销控股子公司及控股孙公司，有利于优化公司资源配置，提高管理效率，降低管理成本，不会对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。控股子公司、孙公司注销后，将不再纳入公司合并财务报告范围，公司本年度合并范围比上年度减少 2 户，纳入合并范围的子公司共 0 户，孙公司共 0 户。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司重要的会计政策变更：1.执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2.执行修订后的债务重组会计准则 3.采用新的财务报表格式 4.执行新金融工具准则 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，公司不断完善法人治理结构，建立、健全了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司未受到监管部门和行政主管部门的处罚。报告期内，公司实现营业收入240,895,449.29元，同比增长74.11%，直播业务随市场各类直播行情影响，收入大幅增加，业务发展也逐步趋于平稳化，相应的推广投入随之减少，致使净利润较去年大幅上升，未来发展趋势更为明朗。报告期内，未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场竞争风险市场竞争风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是我国的战略性、基础性和先导性产业，在促进国民经济和社会发展信息化中具有重要的地位和作用。但是目前行业集中度偏低，从业企业数量众多，市场竞争激烈；信息技术发展日新月异，产品更新换代不断加快，进一步加剧了软件及信息服务业的市场竞争力度。如果公司不能及时有效地应对激烈的市场竞争，将面临收入增长放缓、市场份额下降的风险。针对上述风险，公司继续加大研发投入，提高和保持产品的核心竞争力，积极开拓市场，满足客户的个性化需求；提高产品和服务质量，巩固资源优势，打造行业知名品牌。2.业务拓展风险业务拓展风险 公司的软件产品与信息技术服务，此前主要的消费群体为金融机构、互联网公司等。在业务承接方面，这类较高端的客户群体对公司的资质、技术、资金、人员等要求较高，企业需要耗费大量的人力、物力与公司的竞争对手进行同标的竞争，如果公司未能取得订单或者在新产品研发出来后的技术推广效果不理想，将对公司未来的业绩产生较大影响。应对措施：公司在保持原有业务的基础上，积极改造现有的产品模块及产品接口，加强模块的模板特性、可重复使用性及产品接口的多样性，使其可适应中、小规模消费群体的各种需求，大大降低人力成本，公司也在很大程度上降低了技术、资金等方面的投入。3.核心技术人员流失风险核心技术人员流失风险 20 公司所在的软件和信息技术服务业属于技术密集型行业，技术的研发和产品的创新工作依赖于公司的核心技术人员，核心技术人员的稳定对公司的经营和发展大有裨益。一旦公司的核心技术人员流失，将给公司的技术研发和产品更新工作带来不利影响。应对措施：调整薪酬福利待遇和考核机制，凝聚核心人员。4.实际控制人控制不当的风险实际控制人控制不当的风险 公司股东王筱菡为公司的实际控制人，且担任公司的法定代表人、执行董事及总经理，截至 2