838569_2019_枫华实业_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 枫华实业 NEEQ:838569 郑州枫华实业股份有限公司 Zhengzhou Fenghua Industry Limited by Share Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 8 月 28 日，郑州枫华实业股份有限公司自动研发“文物数字化照明系统”荣获第五届全国十佳文博技术产品及服务优秀奖。2019 年 10 月，枫华公司董事长马维理先生应邀出席中国博物馆协会保管专业委员会 2019 年会暨第 23 届学术研讨会并进行会议发言，介绍了公司在文物科学管理与技术保护方面的最新科技成果和手段。2019 年 11 月 9 日至 11 日，2019 年世界传感器大会在河南郑州召开，西门子、松下、微软等世界 500 强企业，来自美国、德国、日本、丹麦等国家的 264 家企业参展。枫华实业携智能传感器、数字技术装备及系统、VR 游戏体验项目等亮相此次展会。2019 年 12 月，郑州枫华实业股份有限公司当选文物保护装备产业化及应用协同工作平台“理事单位”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、郑州枫华、枫华实业 指 郑州枫华实业股份有限公司 主办券商/方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 股东大会 指 郑州枫华实业股份有限公司股东大会 董事会 指 郑州枫华实业股份有限公司董事会 监事会 指 郑州枫华实业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师/上会会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马维理、主管会计工作负责人马维理及会计机构负责人（会计主管人员）徐淑静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策的风险 2017年12月1日公司通过重新认定获得编号为GR201441000846的高新技术企业证书,有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函2009203 号),公司 2018 年至 2020 年适用 15%的企业所得税优惠税率。如果公司不能被继续认定为高新技术企业,或者相应的税收优惠政策发生变化,公司将不能享受相关税收优惠,须按 25%的企业所得税税率缴纳企业所得税,税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。报告期内公司存在销售自行开发生产软件产品,并根据相关规定享受了增值税退税优惠的情况。2017 年、2018 年、2019 年退税收入分别为 242.01 万元、193.77、147.01 万元,占各期利润总额的42.10%、61.96%、346.85%,相关退税收入在金额及其占利润总额的比例均对公司有较大的影响。如果后续公司销售的产品不再符合软件产品增值税退税政策、销售自行开发生产软件产品的金额大幅降低或者相应的税收优惠政策发生变化,均将会对6 公司的经营业绩产生一定不利影响。专利技术被侵权的风险 公司取得的专利多达 68 项,其中发明专利 8 项,近年来,国家支持企业创新,重视知识产权保护,加大了对专利侵权违法行为的打击力度,但市场上仍然存在专利侵权行为。公司一贯重视专利保护,但仍然无法排除公司现有的各项专利技术遭不法侵权给公司经营带来不利影响的风险。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人马维理持有公司 54.9%的股份,马笑然持有公司 45.1%的股份,马维理和马笑然为父子关系,父子二人合计持有公司 100%的股份,虽然公司已经建立了较为完善的法人治理机构和健全的规章制度,但如果马维理、马笑然以其在公司中的控制地位,对公司施加影响并作出不利于公司中小股东的决策,或决策失误,则可能给公司经营和中小股东带来风险。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构,制定了较为完善的规章制度。随着公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司,公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时,上述情况也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化,或不能做到信息披露的客观、及时,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。公司经营成果对政府补助存在依赖的风险 公司 2019 年政府补助 314.01 万元,利润总额 42.39 万元；2018年政府补助 331.77 万元，利润总额 312.75 万元；2017 年政府补助 477.41 万元，利润总额 574.82 万元,公司政府补助对公司利润的影响逐年加大，存在公司经营成果对政府补助存在依赖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州枫华实业股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Fenghua Industrial Co.,Ltd.证券简称 枫华实业 证券代码 838569 法定代表人 马维理 办公地址 郑州高新开发区创业大厦、郑州市中原区建设西路 11 号鑫苑国际广场西塔1102 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马笑然 职务 董事会秘书 电话 0371-86080760 传真 0371-67600048 电子邮箱 zz- 公司网址 http:/www.zz- 郑州市中原区建设西路 11 号鑫苑国际广场西塔 1102 室 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 郑州市中原区建设西路 11 号鑫苑国际广场西塔 1102 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C41 其他制造业-C4190 其他未列明制造业 主要产品与服务项目 为博物馆提供文物展柜设备、物联网文物保存环境监测系统、环境控制设备、文物修复设备和其他设备 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 马维理 实际控制人及其一致行动人 马维理 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100766222176B 否 8 注册地址 郑州高新开发区创业大厦 否 注册资本 18,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡卫升、刘青荣 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,624,279.15 43,438,641.05-43.31%毛利率%43.76%46.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 479,037.53 2,439,663.67-80.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-838,550.45 1,332,607.76-162.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.76%8.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.08%4.87%-基本每股收益 0.03 0.14-78.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 37,969,316.49 44,521,292.26-14.72%负债总计 13,750,043.81 16,018,911.80-14.16%归属于挂牌公司股东的净资产 24,219,272.68 28,600,235.15-15.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.59-15.09%资产负债率%（母公司）34.49%34.57%-资产负债率%（合并）36.21%35.98%-流动比率 2.63 2.66-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,180,845.63-2,900,676.14 209.66%应收账款周转率 0.92 1.76-存货周转率 2.64 4.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.72%15.59%-营业收入增长率%-43.31%13.20%-净利润增长率%-80.30%-52.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,670,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 55,328.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,542.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目-99,759.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,567,027.57 所得税影响数 249,439.59 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,317,587.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 150,000.00 应收账款 28,301,022.16 应收票据及应收账款 28,451,022.16 应付账款 7,170,723.43 应付票据及应付账款 7,170,723.43 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“C-制造业-C41 其他制造业-C4190 其他未列明制造业”。公司致力于“以文物载体的文明的传承”，是为博物馆、图书馆、档案馆、纪念馆等客户提供文物古籍保护、修复及陈列展示等专用设备的生产及服务商。公司的主要业务为向博物馆、图书馆、纪念馆等主要客户供文物展柜设备、物联网文物保存环境监测系统、环境控制设备、文物修复设备和其他设备。公司依托自主研发及与故宫博物院、国家博物馆、河南博物院等机构合作研发的方式，开发了高清摄影文献修复台、古籍修复多功能修复工作台、古籍修复浸染机、文物古籍精品保管柜等一批具有核心专利技术的文物修复设备。公司自 2001 年首度与故宫博物院合作研发国内首台具有国家发明专利的中国字画及纺织品清洗装置起，经过十多年的探索和积累，公司在文物修复装备研制领域、基于物联网技术的文物保存坏境的监测与控制领域、文物智能展柜与数字化照明系统的研制领域等，逐步形成核心优势。作为中国国家博物馆协会认定的文物古籍修复技术研发中心和生产基地、国家文化产业示范基地、高新技术企业，郑州枫华实业拥有自有专利 68 项、与国家图书馆古籍馆共有专利 3 项、与国家图书馆共有专利 2 项、软件著作权 14 项。目前，这些专利产品已经普遍应用于中国国家博物馆、中国国家图书馆等多家博物馆、图书馆、档案馆，成功的修复和保护文物古籍。同时先进的技术优势还为公司取得了诸多荣誉：基于物联网的文物保存环境控制系统被河南省文化厅评选为河南省重点文化产业项目；中国字画清洗装置、环保型文物修复工作台、文物环境温湿度无线监测系统获得河南省科学技术厅颁发的科技成果证书等。12 公司目前拥有质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、知识产权管理体系认证证书、高新技术企业证书、无线电发射设备型号核准证、全国工业产品生产许可证、安全生产许可证，资质齐全。在生产和销售方面，公司根据客户订单采用以销定产的模式，根据客户的需求进行相应型号产品的生产。公司主要通过公开招标获取博物馆订单，通过自身技术创新、品牌建设、服务质量的提升，在行业内有拥有普遍的知名度，与故宫博物院、中国军事博物馆、国家图书馆、首都博物馆及各省省级博物馆等建立了紧密、稳定的合作关系。公司主营业务收入主要由文物修复设备、文物智能展柜及数字化照明系统、物联网文物保存环境监测系统、环境控制设备及相关设备的维护服务收入构成。报告期内，公司商业模式无重大变化情况。报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化情况。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 报告期内，公司营业收入为 2462.42 万元，较上年下降 43.31%；报告期末公司资产总额为 3,796.93 万元，较期初减少 655.20 万元，跌幅 14.72%。随着国家对文物保护开始着重于数字化保护和预防性保护，我公司业务也随之向数字化保护和预防性保护方面倾斜。然而，数字化文物保护和预防性文物保护项目审批周期较长，一般从项目的方案开始到项目招投标需要 1 年甚至更长的时间，直接导致 2019 年较多项目未能在当期落地，报告期内收入下降。报告期内进行股利分配 486 万元，导致期末未分配利润减少，所有者权益和总资产相应减少。2、业务现状 13 国家文物事业发展“十三五”规划于 2017 年 2 月正式发布实施，规划中指出全国博物馆总数达到 4692 家，其中国有博物馆 3582 家、非国有博物馆 1110 家，免费开放博物馆 4013 家，全国平均 29万人拥有 1 家博物馆。同时规划中也明确要求馆藏文物预防性保护要进一步加强，珍贵文物较多的博物馆藏品保存环境全部达标；文物保护的科技含量和装备水平进一步提高，实现由注重抢救性保护向抢救性与预防性保护并重转变，由注重文物本体保护向文物本体与周边环境、文化生态的整体保护转变，确保文物安全。随着国家各项产业政策的实施与引导，国家文物局以及地方相关领导单位对博物馆环境的改善重视力度进一步得到提升，文物预防性保护的理念得到广泛传播，文物保护专项资金持续增长，博物馆行业继续蓬勃发展，公司业务保持稳定增长。3、技术研发 截至 2019 年末公司获得专利 68 项，其中发明专利 8 项。公司技术研发继续向博物馆行业纵向渗透，与博物馆合作研发文物保护装置，力求为博物提供完整的解决方案。其中我公司自主研发设计的“物联网式文物库房专用恒温恒湿系统”为国内诸多文保单位提供了环境控制以及远程维护服务，于 2018 年 8月荣获第四届“全国十佳文博技术产品”奖项，另外“文物数字化照明系统”于 2019 年 8 月 28 日荣获第五届全国十佳文博技术产品及服务优秀奖。4、管理方面 2019 年继续加强公司治理，导入“阿米巴经营管理计划”，对全体员工进行培训，实行周质询会制度，推动各项工作的有序开展，提高了运营管理水平，使公司的销售、财务、生产、采购、行政管理等部门工作效率有效提高。5、投资状况 报告期内，北京文道科技有限公司进行了注销，并于 2019 年 04 月 09 日收到北京市海淀区市场监督管理局签章的注销核准通知书。报告期内，河南枫华文源实业有限公司进行了注销，并于 2019 年 07 月 26 日收到国家税务总局温县税务局签章的清税证明，报告期内工商注销尚未完成。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 367,572.59 0.97%657,517.39 1.48%-44.10%14 应收票据 0.00%150,000.00 0.34%-100.00%应收账款 25,336,954.65 66.73%28,301,022.16 63.57%-10.47%存货 4,960,145.02 13.06%5,515,721.48 12.39%-10.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,038,006.24 2.73%1,331,233.70 2.99%-22.03%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金较上年末下降 44.1%，主要原因系年末购买理财产品所致。2、本期末应收账款较上年末下降 10.47%，主要原因系前期的应收账款在 2019 年回款较多。3、本期末固定资产较上年末下降 22.03%，主要原因系公司在 2019 年清理班车一辆，同时 2019 年新购入固定资产原值仅 1.32 万元，累计折旧增加 31.43 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 24,624,279.15-43,438,641.05-43.31%营业成本 13,847,528.36 56.24%23,429,539.26 53.94%-40.90%毛利率 43.76%-46.06%-销售费用 4,861,304.87 19.74%9,430,175.74 21.71%-48.45%管理费用 4,636,612.56 18.83%5,924,252.85 13.64%-21.74%研发费用 2,383,742.45 9.68%2,864,536.08 6.59%-16.78%财务费用 7,088.54 0.03%4,831.44 0.01%46.72%信用减值损失-1,058,817.26-4.30%资产减值损失-215,909.57-0.88%-1,690,926.15-3.89%-87.23%其他收益 3,140,137.38 12.75%3,217,723.60 7.41%-2.41%投资收益-44,430.31-0.18%106,488.76 0.25%-141.72%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 482,398.50 1.96%3,107,039.10 7.15%-84.47%营业外收入 0 0.00%100,000.00 0.23%-100.00%营业外支出 58,542.12 0.24%79,508.05 0.18%-26.37%净利润 479,037.53 1.95%2,431,632.87 5.60%-80.30%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）本期营业收入及营业成本下降的主要原因为：随着国家对文物保护开始着重于数字化保护和预防性保护，我公司业务也随之向数字化保护和预防性保护方面倾斜。然而，数字化文物保护和预防性文物保护项目审批周期较长，一般从项目的方案开始到项目招投标需要 1 年甚至更长的时间，直接导致我公司 2019 年较多项目未能在当期落地，当期收入严重下降。（2）本期毛利率下降的主要原因为：本期营业收入下降较多，导致报告期内规模效应下降，制造费用分摊比例上升，毛利率下降。（3）销售费用、管理费用及研发费用下降的主要原因为：随着收入的下降，销售费用和管理费用中的变动费用随之下降；同时，公司在收入大幅下降的情况下，采取紧缩政策，公司人员减少，人工、及社保等费用随之下降。（4）财务费用上升的主要原因为：报告期内分配股利 486 万元，分配股利后银行账户平均资金减少，利息收入降低。（5）信用减值损失及资产减值损失变动的主要原因为：根据本期适用的会计政策，本期对应收账款及其他应收账款进行信用减值测试，并确认信用减值损失，去年同期适用的会计政策是对应收账款及其他应收账款进行减值测试，并确认资产减值损失。本期的信用减值损失加上资产减值损失共计 127.47万，较上期资产减值损失下降 41.62 万元，下降比例为 24.61%，主要系 2019 年收回应收账款较多，期末应收账款下降。（6）本期营业利润下降 84.47%主要原因为：营业收入下降 43.31%，管理费用和研发费用未能同比下降，导致营业利润减少。（7）本期营业外收入下降 100%的主要原因为：2018 年收到优秀企业奖励 10 万元，2019 年无此奖励。（8）本期净利润下降的主要原因为：营业收入下降 43.31%，管理费用和研发费用未能同比下降，营业利润减少，导致净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,624,279.15 43,438,641.05-43.31%其他业务收入 0 主营业务成本 13,847,528.36 23,429,539.26-40.90%16 其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%文物展柜设备 5,127,408.18 20.82%14,627,937.20 33.67%-64.95%文物修复设备 888,848.10 3.61%2,679,297.83 6.17%-66.83%物联网检测设备 2,159,786.61 8.77%728,306.74 1.68%196.55%环境控制设备 7,542,263.15 30.63%12,841,172.16 29.56%-41.26%照明设备 0.00%707,942.11 1.63%-100.00%售后维保 423,962.63 1.72%1,486,833.66 3.42%-71.49%数字化类 3,460,459.37 14.05%0.00%其他 5,021,551.11 20.39%10,367,151.35 23.87%-51.56%合计 24,624,279.15 100.00%43,438,641.05 100.00%-43.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：文物展柜设备：文物展柜设备减少 64.95%，原因系 1.公司总体收入下降 43.31%；2.2019 年文物保护向预防性保护倾斜，展陈类项目减少。文物修复设备：文物修复设备减少 66.83%，原因系 2019 年政府对预防性项目投入较大，公司订单中预防性项目较多，预防性项目中文物修复设备比重比较低，导致文物修复设备收入减少。物联网检测设备：物联网检测设备增加 196.55%，原因系国家文物事业发展规划指出，文物保护逐步实现由注重文物本体保护向文物本体与周边环境、文化生态的整体保护转变，因此博物馆行业对文物保存环境的监测与检测力度增加，物联网检测设备需求上升，我公司该类产品销售也随之增加。环境控制设备：环境控制设备减少 41.26，原因系公司总体收入下降，环境控制设备收入随之下降。照明设备：照明设备下降 100%，原因系 2018 年一个项目中包含一部分灯光改造，2018 年照明设备收入上升，2019 年无此类项目，照明设备收入为 0。数字化类：新增数字化类收入新增 346.05 万元，原因系文物保护向预防性保护和数字化保护方面倾斜，2019 年中标梧州市博物馆数字化保护项目，新增了该类收入。其他：其他类别收入下降 51.56%，主要原因新公司总体收入下降，其他类收入随之下降。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 巩义市博物馆 4,243,520.63 17.23%否 2 梧州市博物馆 3,674,489.36 14.92%否 3 焦作市博物馆 2,998,414.16 12.18%否 4 山东省潍坊市寿光市文化广电新闻出版局 2,648,087.33 10.75%否 5 防城港市博物馆 2,306,938.56 9.37%否 合计合计 15,871,450.04 64.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 廊坊京诚晶玻节能玻璃有限公司 848,209.47 8.90%否 2 河南天蓬元企业管理有限公司 712,389.38 7.47%否 3 中天环境技术无锡有限公司 517,699.12 5.43%否 4 河南精之巧实业有限公司 475,272.57 4.98%否 5 洛阳鼎舒机电设备有限公司 442,477.88 4.64%否 合计合计 2,996,048.42 31.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,180,845.63-2,900,676.14 209.66%投资活动产生的现金流量净额 1,552,679.38 835,638.74 85.81%筹资活动产生的现金流量净额-4,860,000.00 0-现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动现金流量：经营活动产生的现金流量净额较上年增加 608.15 万元，主要因为（1）2018 销售费用巨大，经营活动现金流出较大，2019 年销售费用减少，经营活动现金流出减少；（2）公司 2018 年第四季度签订的合同较多，在项目验收后，财政资金申请时间长，导致 2018 年的应收账款未能及时收回，2019 年及时收回应收账款，使经营活动现金流量流入增加。2、投资活动的现金流量：投资活动的现金流量较去年增加 71.70 万元，主要原因是 2019 年分配股利时，赎回理财产品较多，导致收回投资收到的现金增加。18 3、筹资活动产生的现金流量：筹资活动产生的现金流量减少 486 万元，主要原因是 2019 年给股东分红 486 万元，2018 年度未进行分红。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 河南华夏文源展览展示有限公司，为枫华实业全资子公司。2017 年 1 月 24 日在郑州市市场监督管理局郑东新区分局登记注册，法定代表人为马维理，统一社会信用代码为 91410100MA40HKJR3R，2018 年因业务发展需要注册资金由 200 万元增加到人民币 1000 万元，即新增注册资本人民币 800 万元。企业地址为郑州市郑东新区白沙镇高庄路 19 号。经营范围为：展览展示工程设计与施工，装饰装修工程设计与施工，建筑智能化工程设计与施工；展览展示服务；展具组装、舞台多媒体安装，雕塑及艺术品设计与安装；文化项目策划、投资与开发；计算机及多媒体系统集成，电脑动画设计制作，电子设备设计。河南华夏文源展览展示有限公司是对原有的博物馆、图书馆、档案馆业务的拓展和延伸，能够为基础业务的发展提供有力的配套支持，进一步完善公司的产业链。报告内营业收入为 22.98 万元，净利润-33.64 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移、企业会计准则第 37 号-金融工具列报三项会计准则，并要求单独在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据新旧准则衔接规定，公司无需重述前期可比数。本公司根据财政部 关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第 7 号一非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追湖调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执19 行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号一债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1月 1 日之前发生的债务重组，不进行追潮调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。除此之外，本公司无其他的重要会计政策变更。(2)会计估计变更 本报告期间，本公司无重要会计估计变更。(3)首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、经营方面：2019 年营业收入虽然较 2018 年下降 43.31%，但由于预防性保护项目和数字化项目周期较长，许多项目将在 2020 年落地，公司具有持续能力。2、研发方面：公司 2008 年就开始作为高新技术企业，拥有核心技术的自主知识产权，技术优势明显。2017 年 12 月 1 日公司通过重新认定获得编号为 GR201441000846 的高新技术企业证书,有效期三年。截至 2019 年末公司获得专利 68 项，其中发明专利 8 项。公司技术研发继续向博物馆行业纵向渗透，与博物馆合作研发文物保护装置，力求为博物提供完整的解决方案。其中我公司自主研发设计的“物联网式文物库房专用恒温恒湿系统”为国内诸多文保单位提供了环境控制以及远程维护服务，于 2018 年 8 月 荣获第四届“全国十佳文博技术产品”奖项，另外“文物数字化照明系统”于 2019 年8 月 28 日荣获第五届全国十佳文博技术产品及服务优秀奖。3、所处行业：公司在行业内有拥有普遍的知名度，文物保护科技装备广泛应用于：故宫博物院、国家图书馆、首都博物馆、中国人民革命军事博物馆、中国第一历史档案馆、河南博物院、内蒙古博物院、山西博物院、湖北省博物馆、广东省博物馆、重庆中国三峡博物馆、海南省博物馆、天一阁等全国 400 余家博物馆、图书馆、档案馆。面向 100 余家博物馆、图书馆、档案馆建立起物联网文物保存环境远程监测控制服务。郑州枫华针对文物保存环境监测控制已做到“可监测、可控制、可持续”，尽心尽力做好服务。报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。综上所述，公司管理层认为公司具备持续经营能力 20 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.税收优惠政策的风险 2017 年 12 月 1 日公司通过重新认定获得编号为 GR201441000846 的高新技术企业证书,有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函2009203 号),公司 2018 年至 2020 年适用 15%的企业所得税优惠税率。如果公司不能被继续认定为高新技术企业,或者相应的税收优惠政策发生变化,公司将不能享受相关税收优惠,须按 25%的企业所得税税率缴纳企业所得税,税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。报告期内公司存在销售自行开发生产软件产品,并根据相关规定享受了增值税退税优惠的情况。2017 年、2018 年、2019 年退税收入分别为 242.01 万元、193.77、