870168_2019_博源股份_2019年年度报告_2020-06-09.pdf

河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 1 2019 年度报告 博源股份 NEEQ:870168 河南博源电力设备股份有限公司 Henan Boyuan Electrical Equipment CO.,Ltd.河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 27 日，公司荣获兰考县产业集聚区 2018 年度“环保工作先进企业”、“综合提升先进企业”、“纳税先进企业”、“统计规范化先进企业”、“最美爱心企业”5 项荣誉。2019 年 10 月 31 日，公司顺利通过高新技术企业复认定，证书编号为 GR201941000214。2019 年 12 月 24 日，公司荣获两化融合管 理 体 系 评 定 证 书（编 号AIITRE-00119IIIMS0122401）,为公司打造成兰考物联网示范基地和智能制造标杆企业奠定坚实基础。2019 年公司兰考生产基地厂房扩建及生产车间改造顺利开展。为进一步提高生产效率，扩充生产产能，提升产品质量做准备。2019 年度，公司共取得了授权的 24 项使用新型专利，其专利均为公司在产品特性研究方面的专项成果。2019 年 12 月公司被河南省电工行业协会评为2019 年度河南省电工行业质量领跑者诚信单位。河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、博源股份、挂牌股份公司 指 河南博源电力设备股份有限公司 博源分公司 指 河南博源电力设备股份有限公司分公司 嘉瑞公司 指 河南嘉瑞电力工程有限公司 嘉瑞分公司 指 河南嘉瑞电力工程有限公司分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 股东大会 指 河南博源电力设备股份有限公司股东大会 董事会 指 河南博源电力设备股份有限公司董事会 监事会 指 河南博源电力设备股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 河南博源电力设备股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱柏贤、主管会计工作负责人唐晓莉及会计机构负责人（会计主管人员）翟永涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、不确定通过消防竣工验收时间的风险 截至报告期末，公司虽然按照消防要求进行的消防施工及置备消防器械，仍未取得消防验收。由于消防设施验收及消防工程竣工验收属于政府有关部门的行政行为，公司将按政府有关部门的要求积极配合验收，但存在不能确定最终通过消防验收时间的风险。应对措施：目前，公司已经进行了竣工消防备案，按新消防规范重新进行消防图纸的审批，公司与有消防施工资质的施工单位签订了消防防火漆及厂房消防工程的施工合同，并已施工完成。公司将按政府有关部门的要求积极配合验收。2、未全员缴纳社会保险的风险 报告期内，公司存在部分员工本人不愿意缴纳社会保险的情形，因此公司未缴纳的社会保险部分可能存在被追缴的风险。公司的控股股东、实际控制人做出承诺：“如公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费用或因此受河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 6 到任何处罚或损失，我本人将连带承担全部费用，以确保公司不会遭受任何损失。”应对措施：公司自愿不缴纳社会保险的员工本人均出具承诺，承诺系个人原因自愿放弃让公司缴纳社会保险的机会，不向公司主张补缴及因未缴纳社会保险而要求公司给予任何补偿或赔偿。同时，公司控股股东、实际控制人已做出承诺：承诺如果公司所在地社会保险主管部门，要求公司对报告期内任何期间员工应缴纳的社会保险费用进行补缴，实际控制人将按主管部门核定的数额无偿代公司补缴，并承担相关补缴费用。3、基础原材料价格波动风险 输配电及控制设备基础配件大量使用的钢材、铜、有色金属、元器件等属于资源性产品，其价格在近年出现了较大变动。公司所处的输配电设备行业的上游行业是原材料（金属加工）行业、机械加工行业、仪器仪表等元器件制造业，原材料市场的价格波动会直接影响公司产品的生产成本，同时，机械加工行业的供求变化也可能对行业及公司制造成本构成影响。应对措施：公司与主要供应商建立了良好的长期合作关系，密切关注原材料的市场价格走势，对原材料的采购实施产地采购和批量采购，降低产品成本；同时，公司采取以销定产的产销模式，科学合理安排产、供、销周期，提高存货周转率，降低营业成本和存货因原材料价格波动可能带来的风险。4、营运资金不足的风险 2019 年年末，公司资产负债率为 63.43%，为进行债务融资，公司已经将其房产、土地使用权等资产用于抵押，公司进一步取得银行信贷资金的能力有限。未来，若公司业务持续保持快速增长，现有营运资金将可能无法满足业务增长的需求，公司存在营运资金不足的风险。应对措施：针对营运资金不足的现象，公司将通过开拓新市场、扩大销售、加速收款、节约成本等进行控制并改善。同时，公司采取了实际控制人担保，股权质押等方式向银行等金河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 7 融机构筹措资金，并准备在适当时机时引入新的投资者，增加公司的营运资金。5、应收账款余额较大的风险 2019年年末，公司账面应收账款净额为144,118,991.46元，占资产总额的 46.99%，同时，2019 年年末应收账款余额较 2018年末增加 60,480,661.13 元，应收账款增加较快，虽然公司的应收账款尚在信用期内，但仍存在一定的坏账及应收账款周转率下降的风险。应对措施：公司加强对应收账款的管理，对于账期较长的款项，公司将采取措施积极催收，从而加大款项的回款力度。公司也将关注客户的资信状况，对回款能力较差的客户，将不予接单，以提高应收账款的质量，降低坏款发生的可能性，使得公司有充足的现金流入以支持自身的运营与发展。6、实际控制人控制不当风险 钱柏贤目前直接持有公司 78.65%的股份，通过持有东禾信息 5.04%出资额并担任其执行事务合伙人的方式间接控制公司1,915,900 股，合计控制公司股份 41,409,600 股，占公司总股本的 82.46%。为公司实际控制人。同时，钱柏贤担任公司董事长，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。应对措施：公司已建立了相对完善的公司治理结构和制度，重大经营决策均需履行董事会、股东大会等审批程序，杜绝了决策的随意性。并且，公司将逐步引入外部董事、监事，强化对控股股东、实际控制人的监督职能，继续完善法人治理结构，逐步健全公司运营体系，为公司的持续经营发展提供充足的动河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 8 力。7、行业和市场风险 目前国内输配电及控制设备制造行业的竞争风险正在加剧，市场竞争程度有所提升。过度的竞争环境将会使商品价格下滑，同时使市场对产品的质量要求提高。如果公司内不能跟进行业发展潮流，不能根据客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则会因竞争优势减弱导致市场份额下降，对公司的经营造成一定风险。应对措施：针对行业和市场风险,公司采取:在巩固既有营销理念和产品质量的前提下,积极探索资本市场之路,改善管理、增强研发力量、推动技术创新,以提升产品的技术含量,改善公司的盈利能力。8、人才竞争风险 输配电及控制设备制造属于资源和技术密集型行业，关键管理人员和核心人员是业务企业生存与发展的根本，也是业内企业的核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。关键管理人员和核心技术人员的流失将使公司面临风险，从而削弱公司的竞争力，对公司经营产生不利影响。应对措施：公司树立企业与员工的合作伙伴关系，同时为员工提供更多学习和培训的机会，从而降低员工离职意愿。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南博源电力设备股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Boyuan Electrical Equipment CO.,Ltd.证券简称 博源股份 证券代码 870168 法定代表人 钱柏贤 办公地址 兰考县产业集聚区航海路与迎宾路交叉口西南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾航 职务 董事会秘书 电话 0371-22737095 传真 0371-22737095 电子邮箱 B 公司网址 联系地址及邮政编码 兰考县产业集聚区航海路与迎宾路交叉口西南侧 475300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 博源股份董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电器机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 成套电力设备研发、生产、销售及工程安装，并提供相应的运维及售后服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,215,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钱柏贤 实际控制人及其一致行动人 钱柏贤 河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410225559601413N 否 注册地址 兰考县产业集聚区航海路与迎宾路交叉口西南侧 否 注册资本 50,215,900 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张旭宏、刘杰珊 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于第二届董事会第四次会议以及 2020 年第二次临时股东大会审议通过了变更券商持续督导的相关议案。根据中国证监会以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，2020年 3 月 6 日公司已与国都证券签署了附生效条件的国都证券股份有限公司与河南博源电力设备股份有限公司之终止协议；并于 2020 年 3 月 25 日与银河证券签署了附生效条件的持续督导协议书，由银河证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 4 月 7 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，前述两份协议自此函出具之日起生效。本次变更持续督导主办券商的行为不会对公司的生产经营活动造成重大风险和影响。河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 264,558,013.43 178,788,594.32 47.97%毛利率%37.05%36.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,833,506.79 23,089,793.59 63.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,071,237.16 20,196,650.06 73.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.57%33.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.39%29.15%-基本每股收益 0.75 0.62 20.97%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 306,678,031.76 278,545,689.45 10.10%负债总计 194,516,393.92 204,217,558.40-4.75%归属于挂牌公司股东的净资产 112,161,637.84 74,328,131.05 50.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.48 50.90%资产负债率%（母公司）54.57%57.09%-资产负债率%（合并）63.43%73.32%-流动比率 1.42 1.24-利息保障倍数 21.18 12.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,120,176.96 8,906,751.47-135.03%应收账款周转率 1.87 1.59-存货周转率 2.15 1.87-河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.10%52.20%-营业收入增长率%47.97%7.56%-净利润增长率%63.85%10.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,215,900 50,215,900 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 3,648,877.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-399,148.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,249,728.98 所得税影响数 487,459.35 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,762,269.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 125,095,484.21 应收票据 26,034,075.51 河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 13 应收账款 99,061,408.70 应付票据及应付账款 65,725,111.99 应付票据 0.00 应付账款 65,725,111.99 1、根据财务报表格式通知要求，本公司将资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示，比较数据相应调整。该项调整仅对公司财务报表相关科目列示产生影响，对公司净资产、净利润等相关财务指标无实质性影响。2、本公司自 2019 年 1 月 1 日执行新金融工具准则，根据新金融工具准则的规定，将因追溯调整产生的累计影响数调整当年年初留存收益，上年同期比较报表不进行追溯调整。3、根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正，对前期会计差错按照追溯重述法进行更正。对财务状况和经营成果的影响如下：1)、货币资金增加 35,012.89 元，系账务处理错误，公司期后已将该部分现金存入银行账户；2)、应收票据增加 17,648,662.68 元，调整增加主要系还原到期前背书的商业承兑汇票 18,028,952.20元；调整减少主要系票据背书手续不完善退回 200,000.00 元，以及补计提应收票据坏账准备 180,289.52元；3）、应收账款减少 21,348,573.71 元，调整增加主要系原供应链系统漏记 2018 年销售出库10,977,893.30 元，重分类调整 3,481,166.41 元；调整减少主要系销售跨期冲回 17,885,044.37 元，补计提坏账准备 6,446,698.59 元，以及合并层面抵消关联交易 5,592,530.73 元，抵消关联交易暂估销项税1,672,714.74 元；4）、预付账款减少 7,820,602.49 元，调整增加主要系账外预付工程项目施工费、材料费 1,835,400.00元；调整减少主要系应付账款调整相应导致的重分类减少 9,157,958.00 元；5）、其他应收款增加 3,972,307.61 元，调整增加主要系用于公司各项支出的个人卡余额 3,485,052.68 元，付深圳坤灿货款因交易取消待退回由预付账款重分类至其他应收款 600,120.00 元，与钱小乐资金拆借 928,030.00 元，调整减少系公司与第三方对账后梳理的期初金额差异 1,308,824.74 元；6）、存货增加 43,000,134.77 元，调整增加主要系项目跨期还原工程施工 45,215,228.47 元，账外采购材料及施工费 788,488.00 元；调整减少主要系合并层面未实现内部交易损益抵消 3,801,501.23 元；7）、其他流动资产增加 6,486,026.04 元，主要系收入跨期调整后，未满足收入确认条件但已开票形成的销项税；河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 14 8）、固定资产增加 154,849.21 元，系还原了部分原计入原材料的固定资产机器设备；9）、递延所得税资产增加 1,573,708.99 元，主要系补计提坏账准备影响递延所得税资产 1,003,483.80 元，以及合并层面抵消未实现内部交易损益形成的递延所得税资产 570,225.19 元；10）、应付账款减少 6,989,236.27 元，调整增加主要系根据工程竣工结算单补确认施工费 3,386,372.07元；调整减少主要系跨期调整 4,443,456.89 元，补确认供应链漏记及记账错误 2,835,071.19 元，以及重分类调整差异 3,246,210.39 元；11）、预收账款增加 38,637,510.07 元，调整增加主要系收入跨期调整后，收取的货款、工程款还原至预收账款 39,845,755.86 元；调整减少主要系其他重分类调整 1,208,245.79 元。12）、应付职工薪酬增加 1,069,120.62 元，主要系职工薪酬跨期调整；13）、应交税费减少 1,954,628.43 元，主要系收入跨期调整减少暂估销项税；14）、其他应付款增加 3,309,655.83 元，主要系调整确认少计费用对应的其他应付款 1,942,949.24 元，其他应收款调整后影响重分类至其他应付款减少 1,459,599.62 元；15）、其他流动负债增加 18,028,952.20 元，系还原到期前背书的商业承兑汇票；16、盈余公积增加 2,986,778.38 元，系原合并抵消未作为同一控制下合并处理；17）、营业收入减少 39,408,218.78 元，调整增加系补确认供应链漏记销售出库 9,382,814.79 元；调整减少系收入跨期 44,646,443.83 元，以及合并抵消未实现内部交易损益 4,885,794.50 元；18）、营业成本减少 37,726,617.70 元，调整增加账外支付的项目材料费、施工费等 3,264,837.56 元；调整减少主要系销售跨期调整 36,927,449.47 元，原计入项目成本的客户协调费重分类至销售费用2,215,122.01 元，以及合并层面抵消未实现内部交易损益 1,302,519.36 元；19）、税金及附加减少 400,480.35 元，系账务梳理后补计提的各项流转税；20）、销售费用增加 2,567,404.16 元，主要系原计入项目成本的客户协调费重分类至销售费用2,215,122.01 元，销售人员薪酬重分类 1,007,603.35 元；21）、管理费用增加 1,081,514.07 元，调整增加主要系补记账外费用 1,582,158.83 元；调整减少主要系将融资租赁服务费重分类至财务费用 540,000.00 元；22）、研发费用增加 490,710.28 元，主要系将原重分类至营业成本的研发人员职工薪酬予以还原；23）、财务费用增加 591,125.69 元，主要系融资租赁服务费重分类至财务费用 540,000.00 元；24）、资产减值损失增加 5,521,187.70 元，系补计提的坏账准备；25）、营业外收入增加 6,474.00 元，主要系补计罚款收入 5,474.00 元；26）、营业外支出减少 99.39 元，系原账务处理调整错误；27）、企业所得税减少 2,276,986.21 元，系递延所得税费用减少 2,199,966.24 元，当期企业所得税河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 15 减少 77,019.98 元。河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 16 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司 2010 年创建于全国红色文化名城、焦裕禄精神的发源地兰考，是积极响应河南省委发出的“全省十强县市帮扶兰考”号召的首批帮扶企业。公司主要生产高低压开关柜、微机保护、断路器、电熔、仪器仪表等，产品涵盖输电、变电、配电等电力系统各个环节，并陆续通过中国质量认证中心的 CQC 认证和中国强制认证 3C 认证，取得国家能源局 110KV 及以下的电力施工资格，是电力系统的解决供应商。公司根据根据用户的需求进行工程设计和开发，具有定制化、多品种的特征。公司立足河南、面向全国提供相关产品和服务，产品市场推向全国，行业涵盖工矿、商业、医疗、教育、光伏等各个领域。公司属于订单型的生产企业，采用存货与订单相结合的模式，根据客户的个性化需求，从优质的供应商处采购原材料，并组织生产确保产品质量。公司销售采用直销模式，凭借产品优越的品质，成熟的技术满足客户个性化的定制需求，在客户中积累了良好的口碑，从而与客户建立长期的合作关系。公司进一步通过产业链的整体协同，把握行业发展契机和机遇，不断完善电力产业链各个环节，由单一的生产设备制造朝集制造、安装、管理、运营为一体的综合型电力服务转型。报告期内公司着力加大发展区域性终端客户，增强了对市场的可控性，但基本的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度公司在电力行业飞速发展和市场竞争的外部环境下，按照公司制定的预算和经营规划，进河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 17 一步完善销售人员梯队建设，加强成本管控，优化内部管理，研发技术方面也得到新的开拓和创新。报告期内营业额良性增长，净利润比去年同期得到大幅度的提高。1、经营业绩情况 报告期内公司总资产为 306,678,031.76 元，较年初增加 10.10%；负债总额为 194,516,393.92 元，较年初减少 4.75%；净资产总额为 112,161,637.84 元,较年初增加 50.90%。2019 年 12 月 31 日母公司的资产负债率为 54.57%，比本期期初减少 2.52 个百分点，原因是长期应付融资款及预收款项的减少。随着公司经营的稳步发展，资产结构趋于良性。经营结果：报告期内，公司实现营业收入 264,558,013.43 元，同比增加了 47.97%,与上年同期相比营业收入增加的主要原因是产品产业链体系的不断完善,终端客户销售额及客户数量的增加。本期归属于挂牌公司股东的净利润为 37,833,506.79 元，同比增加了 63.85%，主要原因是：（1）公司产业链条体系完善带来的规模效应；（2）主营业务各渠道营业额的净增长和主营产品的快速增长；（3）管理内控的完善在一定程度上降低了营业成本。2、技术研发情况 公司高度重视科技创新，坚持走自主创新、技术强企之路，努力发展高科技产品，在新产品开发、引进、消化和吸收过程中，不断进行技术创新，提高产品的科技含量，已经拥有了包括智能中低压设备制造技术、信息采集和传输技术、远程测控技术、智能运维技术等多项核心技术，成为支撑企业发展的强劲动力。在知识产权方面，截止报告期末公司授权的发明专利 1 项，使用新型专利 56 项，16 项软件著作。公司有完善的产品研发体系，成立了专门的研发中心，拥有一支梯队搭配合理的高素质技术研发团队，其中不乏国内输配电制造行业知名专家、电气设计制造专家以及知名院校毕业的研究生、大学生等。在产品研发模式方面，公司主要以自主研发为主；近年来，开始与国内外知名高等学校和科研院所进行合作，走“产、学、研、用”相结合的高效创新之路，不断研发具有高水平的科研成果，拓展产品应用到更多的领域，获得广大客户的认可，为公司连续跨跃发展夯实基础。目前，公司与西安高压电器研究院、沈阳高压电器研究所都建立了良好的合作关系。3、销售工作情况 在业务方面，公司积极开展营销工作，扩大公司品牌影响力，特别是 2019 年以来公司实现从设备制造商、电力施工商、运营商，转变为电力行业的服务商，为客户提供一条龙服务、交钥匙工程，帮助客户解决电力方面所有需求。公司立足河南、面向全国，提供专业电力产品和服务，在电力、化工、冶金、矿业、住宅、医院、学校、光伏、机场航运、地铁交通、大型商业网点等多个领域，拥有成熟的项河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 18 目解决方案和施工经验。与新郑国际机场、中铁集团、富士康科技集团、中国银行、恒大集团、正商地产、建业集团、北京奔驰戴姆勒公司等上市企业、“中”字头企业、世界 500 强、全国房产地前 100 强等大型企业建立了良好的合作关系，定向配套服务。4、内部管理及企业文化方面 在工作理念层面，提炼公司的企业愿景、历史使命及核心价值观，绘制企业的愿景大厦。在工作行为方面，倡导“工作精细化，职业标准化，执行规则化”，自上而下全面推行。在内部制度层面，公司借助咨询机构进行梳理，并出台各项规章和管理制度并进行培训学习，增强规范意识。尤其今年完善和升级了 ERP 业务流程的内控管控，在管理层面上了一个新的台阶。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,729,682.73 3.50%8,861,975.48 3.18%21.08%应收票据 18,796,134.69 6.13%26,007,778.46 9.34%-27.73%应收账款 144,118,991.46 46.99%91,796,361.10 32.96%57.00%存货 65,868,564.41 21.48%88,912,568.07 31.92%-25.92%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 23,041,958.17 7.51%23,681,799.60 8.50%-2.70%在建工程 731,952.35 0.24%0 0%-短期借款 25,000,000.00 8.15%26,000,000.00 9.33%-3.85%长期借款 0 0%0 0%-长期待摊费用 903,193.11 0.29%393,373.83 0.14%129.60%递延所得税资产 6,141,645.20 2.00%4,053,404.90 1.46%51.52%应付账款 83,103,270.48 27.10%65,725,111.99 23.60%26.44%预收款项 27,543,183.80 8.98%57,619,439.50 20.69%-52.20%应付职工薪酬 2,960,774.20 0.97%2,290,045.36 0.82%29.29%应交税费 9,300,911.74 3.03%4,096,058.82 1.47%127.07%长期应付款 2,691,822.66 0.88%5,722,002.17 2.05%-52.96%其他应付款 18,627,544.58 6.07%17,197,781.48 6.17%8.31%盈余公积 10,645,775.37 3.47%6,888,532.95 2.47%54.54%未分配利润 51,299,962.47 16.73%17,223,698.10 6.18%197.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 19 1、货币资金本期末金额为 10,729,682.73 元，是正常结算结余，比本期期初增幅较大，主要原因在于年底加大了资金的回笼。2、应收票据期末金额为 18,796,134.69 元，比本期期初减少了 27.73%，主要原因是客户票据回收金额减少。3、应收账款期末金额为 144,118,991.46 元，比本期期初增加了 57.00%，原因是公司虽然在一定程度上催收客户回款，但随着销售规模的增加应收账款也在一定程度上有所增加。4、存货期末金额为 65,868,564.41 元，比本期期初减少了 25.92%，其主要原因是全资子公司嘉瑞公司期末在建项目数量及金额减少，故工程施工的存货相应减少。5、长期待摊费用期末金额为 903,193.11 元，比本期期初增加了 129.60%，其主要原因是报告期内厂区增加消防系统、环保设备及厂区道路的改造等基础建设。6、递延所得税资产期末金额为 6,141,645.20 元，比本期期初增加了 51.52%，原因是按照新金融工具准则调整了坏账准备金；坏账准备金的增加引起了递延所得税金额的增加。7、应付账款期末金额为 83,103,270.48 元，比本期期初增加了 26.44%，原因是公司销售规模的增加引起采购原材料供应商数量和金额的增加；同时也在原有供应商基础上增加了公司的授信额度。8、预收账款期末金额为 27,543,183.80 元，比本期期初减少了 52.20%，原因是公司报告期内预收款项的减少。9、应付职工薪酬期末金额为 2,960,774.20 元，比本期期初增加了 29.29%，原因是公司规模的扩大，人员增加相应薪酬增加；10、应交税费期末金额为 9,300,911.74 元，比本期期初增加了 127.07%，原因是 2019 年度应交所得税额和增值税额的增加。11、长期应付款期末金额为 2,691,822.66 元，比本期期初减少了 52.96%，原因是报告期公司偿还了长期应付款；12、盈余公积期末金额为 10,645,775.37 元，比本期期初增加了 54.54%，原因是报告期公司未分配利润的增加，相应计提的盈余公积金额增加；13、未分配利润期末金额为 51,299,962.47 元，比本期期初增加了 197.85%，原因是报告期营业收入规模的增加及期间费用相应比例相应降低所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金河南博源电力设备股份有限公司 2020-030 20 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 264,558,013.43-178,788,594.32-47.97%营业成本 166,533,658.18 62.95%113,533,764.67 63.50%46.68%毛利率 37.05%-36.50%-销售费用 13,510,424.28 5.11%6,976,719.29 3.90%93.65%管理费用 16,554,829.19 6.26%11,218,666.99 6.27%47.57%研发费用 14,970,942.39 5.66%12,004,741.78 6.71%24.71%财务费用 2,249,998.97 0.85%2,459,316.25 1.38%-8.51%信用减值损失-8,756,482.90-3.31%-资产减值损失 0.00 0%-8,476,405.81-4.74%0.00%其他收益 3,648,877.04 1.38%3,964,859.18 2.22%-7.97%投资收益 0.00 0%0.00 0%-公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%-资产处置收益 0.00 0%0.00 0%-汇兑收益 0.00 0%0.00 0%-营业利润 44,081,756.72 16.66%26,880,037.13 15.03%63.99%营业外收入 41,140.35 0.02%40,315.27 0.02%2.05%营业外支出 440,288.41 0.17%601,476.18 0.34%-26.80%净利润 37,833,506.79 14.30%23,089,793.59 12.91%63.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入同比增长 47.97%，营业成本同比增长 46.68%，销售费用同比增加 93.65%。主要原因是报告期内企业完善了电力系统产业