838550_2019_沃杰森_2019年年度报告_2020-06-22.pdf

广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 1 证券代码：证券代码：838550 证券名称：沃杰森证券名称：沃杰森 主办券商：财信证券主办券商：财信证券 2019年度报告 沃杰森 NEEQ:838550 广东沃杰森环保科技股份有限公司 Guangdong Wa-station environmental protection shares of co.,Ltd 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019年1月，与惠州锦盛纺织有限公司签订三年期的印染污水处理运营承包合同，编号为：WJSYW20181217。二、2019年3月，与华为机器有限公司合作纯水处理设备及污水处理运营项 目，签订华为技术有限公司 S 项目生产废水站建设工程，编号为：PPA0461CHN1905220024741590426481。正式成为华为供应商，对我司树立品牌形象有重大战略意义。三、2019年4月，与大连三荣环境工程有限公司就LG废水处理项目追加合同500万。作为LG公司分包商，作为优质大型跨国公司客户，追加新合同，预示今后长期合作的可能性增加，对我司长期发展有较深远影响。四、2019 年 9 月，公司顺利通过国家高新技术企业复审认定，高新证书编号为:GR201944000212。自 2013 年首次通过高新认证以来，我司已连续三次获得该项认定。五、2019 年 9 月，通过评审再次入选东莞市市级协同倍增企业，将可享受地方政府各项相关优惠政策。六、2019 年 11 月，与佛山市三水区大塘污水处理有限公司签订了电絮凝及软化设备买卖合同，总价人民币 1,200 万元。此项目为年度最大单个项目。七、2019 年 12 月份，与佛山市三水区大塘污水处理有限公司补签树脂软化系统工程合同，总价 550 万元。广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 沃杰森环保、公司、本公司、股份公司 指 广东沃杰森环保科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广东沃杰森环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东沃杰森环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东沃杰森环保科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 广东沃杰森环保科技股份有限公司 公司章程、章程修正案 指 广东沃杰森环保科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)国务院 指 中华人民共和国国务院 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家环保局 指 中国人民共和国国家环保局 主办券商、财信证券 指 财信证券有限责任公司 律所 指 北京德恒（东莞）律师事务所 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周义斌、主管会计工作负责人周秀林及会计机构负责人（会计主管人员）周秀林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人周义斌和高秋英夫妇直接和间接持有公司74.83%的股份,处于绝对控股地位,且周义斌担任公司董事长,高 秋英担任董事,在公司决策、监督和日常经营管理上均可施予重 大影响。因此,若公司实际控制人通过其对公司的实际控制权对 公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和 少数权益股东的利益。二、公司治理风险 随着公司的主营业务不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,公司在运营管理、战略规划、内部控制、财务管理等方面面临更高的要求。公司管理层对于新制度的学习程度和实施力度还有待进一步观察,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不当而引起的公司治理风险。三、客户集中度较高风险 报告期末,公司主要客户前五名销售总额占当期营业收入的比例 分别为 28.94%、23.79%、12.83%、11.92%、8.68%,公司客户较为集中,报告期内前五大客户销售总额占当期营业收入的比例较上年有所上升。四、技术人员流失的风险 公司作为技术密集型企业,技术研发不可避免的会对核心技术人 员产生一定依赖。目前行业竞争加剧,行业内的企业对于引进技 术人才的竞争更是日益激烈,企业可能会在薪资、福利、环境等 多方面给出更高的待遇以吸引技术人才,本公司面临核心技术人 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 6 员流失风险。五、市场竞争风险 随着国家对环保的日益重视,环保专用设备制造企业数量持续增 加,会出现部分企业压低产品价格抢占市场份额的现象,如果公 司不加强自身的产品技术升级、市场渠道拓展、客户服务优化 等方面,公司将面临市场份额下降,最终可能被市场淘汰的风险。六、应收账款回款风险 报告期期末,应收票据及应收账款余额 46,359,234.49 元,占当期 总资产的比重 72.45%。主要原因为湖南高岭建设集团股份有限公司应收账款本年度新增 1,167.57 万元，占本期期末总资产比例为 18.25%。若一旦发生应收账款无法及时回收的情况,将导致公司资金周转困难,对公司业绩及经营产生不利影响。七、租赁厂房未办理房产证的风险 公司目前所租用的生产厂房未取得房产证书,亦未办理厂房租赁 登记备案,存在不能继续使用现有生产厂房的风险。鉴于公司租 用此生产厂房主要用于污水处理设备的组装生产,具体组装生产 业务主要依赖于经验丰富的技术员工,对机器设备和车间环境依 赖性较小,对厂房场所的选址亦不受其他限制,公司对租用的生 产厂房没有重大依赖性。同时,厂房出租方、公司实际控制人已 作出承诺,若因该事项给公司带来的一切损失,由其无条件全额 承担。因此,若公司生产厂房确实需要搬迁,公司也可以迅速实现 生产厂址的变更,不会对公司的生产经营造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东沃杰森环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Wa-station environmental protection shares of co.,Ltd 证券简称 沃杰森 证券代码 838550 法定代表人 周义斌 办公地址 东莞市南城街道水濂山路 96 号东莞联科国际信息产业科研中心(一期)20#楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟景杨 职务 信息披露事务负责人 电话 0769-22606020 传真 0769-22659463 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市南城街道水濂山路 96 号东莞联科国际信息产业科研中心(一期)20#楼 邮编:523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 359 3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 污水处理设备的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,580,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周义斌 实际控制人及其一致行动人 周义斌与高秋英夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 8 统一社会信用代码 9144190073413784X0 否 注册地址 东莞市南城街道水濂山路96 号东 莞联科国际信息产业科研中心(一 期)20#楼 否 注册资本 11,580,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财信证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐新平、肖晓康 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上上年同期年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,351,265.93 45,075,553.81-10.48%毛利率%37.56%28.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,167,627.13 1,099,796.11 97.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,046,518.76 43,056.58 4,653.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.71%4.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.20%0.19%-基本每股收益 0.18 0.09 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 63,139,657.11 59,008,926.75 7.00%负债总计 37,329,555.58 35,358,795.81 5.57%归属于挂牌公司股东的净资产 25,970,654.82 23,801,771.70 9.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 2.06 8.74%资产负债率%（母公司）58.27%59.04%-资产负债率%（合并）59.12%59.92%-流动比率 1.63 1.69-利息保障倍数 2.51 2.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,736,997.78-1,578,583.94-73.38%应收账款周转率 1.02 1.77-存货周转率 5.32 4.00-广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.00%32.45%-营业收入增长率%-10.48%35.30%-净利润增长率%127.68%-60.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,580,000.00 11,580,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)160,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,557.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 144,442.06 所得税影响数 23,333.69 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 121,108.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于环保类“专业设备制造业”，行业代码为C35；根据国民经济行业分类（CB/T 4754-2011），公司属于C3591”环境保护专用设备制造业”。公司的主营业务方向为污水处理设备的研发、生产和销售，主要涉及工业循环水和污水处理及回用 专用设备制造、通用水处理设备制造、海水淡化设备的研发制造、垃圾渗透液处理设备的研发制造、河 道黑臭水体的净化。根据用户的需求，公司还提供除尘、脱硫、脱硝设备等。公司主要客户为终端客户 和中间商，终端客户涉及的行业主要是电镀、冶炼、制药、电子、印染、化工等；中间商主要为环保工 程公司。公司的主要收入来源包括设备的输出、技术的输出和售后产品的输出。售后产品包括极板、药 剂及其他耗材的更换等。公司目前拥有“高压脉冲电絮凝设备”和“高溶氧设备”等15 项专利技术；拥有水污染防治工程 设计资质；拥有市政公用工程总承包资质、环保工程专业承包资质和施工劳务资质；在业界具有一定的 知名度和影响力。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据行业市场利好趋势，结合2019年度经营计划，在国际经济、贸易形势风云突变进而对国际国内行业形势造成不利影响的大环境下，公司采取稳健的经营策略。在确保公司经营计划的实施、市场开拓和产品技术研发的正常进行前提下，加强公司内部管理、流程规范，使公司在可控范围内实现公司的营业收入与利润，并完成以下目标和工作。1.财务状况：截至2019年12月31日，公司总资产63,139,657.11元，较上年同期的59,008,926.75元增加4,130,730.36元，同比增长7.00%；负债总额37,329,555.58元，较上年同期的35,358,795.81元增加1,970,759.77元，同比增长5.57%；净资产总额25,810,101.53元，较上年同期的23,650,130.94元增加广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 12 2,159,970.59元，同比增长9.13%。2.经营业绩 报告期内，公司实现营业收入40,351,265.93元，较上年同期的45,075,553.81元减少4,724,287.88元，同比减少10.48%；全年营业成本为25,194,524.40元，较上年同期的32,036,867.23元减少6,842,342.83元，同比减少21.36%；全年毛利率由28.93%上升至37.56%；全年净利润为2,158,714.60元，较上年同期的948,155.35元增加1,210,559.25元，增长127.68%；净利率由2.10%上升至5.35%。报告期内，公司始终贯彻并坚持专注、集中和持续的经营策略，致力于不断发展、提高核心竞争力，把自身技术水平和制造能力较为强大的装备业平台。在产品研发及技术方面，公司不断提升产品研发及 升级能力，坚持改进和提高环保水务的工艺技术，不断提高产品及服务质量，为客户提供重点、集中的 支持和服务。本年度申请研发立项共5项。在合作伙伴及业务拓展方面，公司继续加强与优质客户的合作关系，主动淘汰非优质客户，进一步控制了销售风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,588,320.69 4.10%6,777,886.42 11.49%-61.81%应收票据 250,000.00 0.40%应收账款 46,109,234.49 73.03%33,358,710.13 56.53%38.22%存货 3,610,932.77 5.72%5,853,233.23 9.92%-38.31%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,578,960.02 5.67%4,686,364.49 7.94%21.63%在建工程-短期借款 9,080,000.00 14.38%7,040,000.00 11.93%28.98%长期借款 3,660,000.00 5.80%5,580,000.00 9.46%-34.41%应付票据及应付账款 12,454,595.66 19.73%15,577,824.16 26.40%-20.05%预收账款 747,000.00 1.18%221,636.00 0.38%237.04%应付职工薪酬 1,104,800.42 1.75%759,685.95 1.29%45.43%其他应付款 5,741,482.65 9.09%4,405,813.63 7.47%30.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金期末余额为2,588,320.69 元，占期末总资产比例为4.10%且较上年同 期6,777,886.42元同比减少61.81%。主要原因为报告期内存在大量应收账款，而前期项目采购供应商垫资付款、账期未变，导致资金余额偏低。2、报告期末，应收票据与应收账款期末余额为46,109,234.49元，占期末总资产比例为73.03%,较上年同期33,358,710.13元增长38.22%。主要原因为2019年我司前五大客户应收账款余额达3,476万元，占比总应收款71.12%。其中前三大中湖南高岭1167万、佛山三水960万，大连三荣517万，多为年底完成货物或工程验收，回款跨年。在报告期后陆续回款1200余万。广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 13 3、报告期末存货比上期减少224万，下降38.31%，主要原因本期优化库存管理，合理清库存，特别是报告期末订单较多，生产周期短，部分库存清掉。4、本期长期借款比上期减少192万，下降34.41%，主要是本期中国银行3笔长期借款每月偿还本金，累计还本192万所致。5、报告期末，预收账款余额747,000.00元，较上年同期221,636.00元增加525,364元,增长237.04%，主要原因为当期客户广州番禺镀华研公司新增项目预付款65万，报告期后已经确认收入转冲应收账款。6、本期应付职工薪酬较上期增加34.5万，上涨45.43%，主要是报告期末承接项目较多，经管理会议及员工会议协商，全体达成一致意见:经营资金优先用于项目周转，职工11月、12月份工资延后支付。报告期后收到客户回款，已及时偿付。7、本期期末其他应付款较上期增加133.56万，增长30.32%，主要原因是报告期末经营周转，自中天 世银短期拆借100万元所致（公司2019年第二届董事会第二次会议已审议通过），报告期后已于2020年2月份偿还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 40,351,265.93-45,075,553.81-10.48%营业成本 25,194,524.40 62.44%32,036,867.23 71.07%-21.36%毛利率 37.56%-28.93%-销售费用 1,389,213.78 3.44%2,392,627.07 5.31%-41.94%管理费用 6,673,169.65 16.54%7,076,023.09 15.7%-5.69%研发费用 2,115,659.37 5.24%1,895,824.01 4.21%11.60%财务费用 1,373,198.99 3.40%816,433.09 1.81%68.19%信用减值损失 1,301,102.10 3.22%资产减值损失 0 780,007.54 1.73%其他收益 160,000.00 0.40%590,300.00 1.31%-72.90%投资收益-公允价值变动收益 0 -资产处置收益 0 -48,119.79-0.11%-100.00%汇兑收益 0 -营业利润 2,380,456.00 5.90%484,008.26 1.07%391.82%营业外收入 1,000.00 0.00%701,000.00 1.56%-99.86%营业外支出 15,557.94 0.04%12,064.90 0.03%28.95%净利润 2,158,714.60 5.35%948,155.35 2.1%127.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入40,351,265.93元，较上期45,075,553.81元，下降10.48%，主要原因：公司结合整广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 14 体社会经济环境及历史经验，采取稳健的发展策略，追求业绩的同时，更注重利润。尽可能挑选优质客户，优质项目，业绩总额较上年下调；部分固定的老客户受中美贸易摩擦影响，缩减订单，如广州精美五金集团，去年整体营收较上年减少300余万。2、营业成本较上期减少21.36%，主要原因是营业收入较少导致营业成本相应减少；收入构成调整。上期工程类居多，毛利低，成本比例高。本期传统设备销售比重较高，产品毛利高，成本比例低。3、本期销售费用1,389,213.78元，相较去年2,392,627.07元，下降41.84%。主要原因：本期采取相对稳健的业务策略，本期营收减少，业务开拓费、差旅费用等较去年减少；已签客户较为优质，订单在前期洽谈中，较少发生招待费用；销售人员工资结构及编制调整，整体销售费用较上期减少。4、财务费用较上期增加55.67万元，增长68.19%，主要原因为本期银行还贷较多，融资费用新增13万元，2018年10月份借入的中天世银借款400万利息较高，较银行同等金额借款利息高出28万元。5、净利润本期215.87万元，比上期94.82万元增加121.05万元，上升127.68%。主要原因：收入构成调整。上期工程类居多，毛利低，净利率低，本期传统设备销售比重较高，产品毛利高。在总营收下降10.28%的情况下，净利润仍能上涨；上期合并报表前净利润为177.8万元，由于2018年上海沃杰森环境科技有限公司和广东沃杰森市政工程有限公司等子公司运营、开拓市场合计产生费用84万元，合并报表后冲减母公司利润84万元，进一步拉大合并报表后的净利润差距。本期这两个子公司无较大费用发生。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,351,265.93 45,075,553.81-10.48%其他业务收入 0-主营业务成本 25,194,524.4 32,036,867.23-21.36%其他业务成本 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%配件销售收入 9,466,048.18 23.46%4,944,152.28 10.97%91.46%设备销售收入 30,885,217.75 76.54%40,131,401.53 89.03%-23.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期按产品分类的收入结构未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 15 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南高岭建设集团股份有限公司 11,675,700.00 28.94%否 2 佛山市三水区大塘污水处理有限公司 9,600,000.00 23.79%否 3 大连三荣环境工程有限公司 5,175,576.18 12.83%否 4 广州捷创工业设备有限公司 4,810,000.00 11.92%否 5 浩蓝环保股份有限公司 3,500,719.00 8.68%否 合计合计 34,761,995.18 86.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州可宝田环保科技有限公司 2,258,220.00 10.44%否 2 洛阳水恩商贸有限公司 1,324,800.00 6.13%否 3 上海垚嘉玻璃钢制品有限公司 1,242,000.00 5.74%否 4 南通市腾飞工业设备安装有限公司 1,081,783.20 5.00%否 5 吴江华尔克斯机械设备有限公司 930,000.00 4.30%否 合计合计 6,836,803.20 31.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,736,997.78-1,578,583.94-73.38%投资活动产生的现金流量净额-1,520.00-426,423.17 99.64%筹资活动产生的现金流量净额-1,451,047.95 4,311,669.86-133.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少73.38%，主要原因为：支付其他与经营活动有关的现金比上期增加2,482余万元，经营活动的现金流出额比上期增加1,219万元。本期应收账款较高，前五大客户应收账款总额高达3,476万元，该部分客户前期支付较低比例预付金，项目执行大部分需要垫资，导致期末现金流量净额为负。2、投资活动产生的现金流量净额比上期增加42.49万元，主要原因是本期几无投资活动发生，而上期购买实验器材等固定资产花费43.4万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少576.2万元，下降133.65%，主要原因：筹资活动现金净流入比上期减少720万元。其中“收到其他与筹资活动有关的现金”比上期减少860万元。本期该余额为零，而上期该项为860万（向股东高秋英借款430 万元，向股东周义斌借款30 万元，向第三方中天世银（深圳）投资控股有限公司借款400万元）；本期偿还债务支付的现金比上期增加272万元，主要为本期年中支付中行2笔到期借款本金200万元、新增中天世银借款利息28万、新增农商行借款利息21万元。4、经营活动产生的现金流量净额为-2,736,997.78元，与本报告期净利润2,158,714.60元差异重大。主要原因为2019年我司应收账款较大，高达4600余万，其中前五大客户的应收账款占比71%。其中湖南高岭建设集团1,167万、佛山三水区大唐污水处理有限公司960万、与大连三荣环境工程有限公司517万，这些项目大部分为客户前期支付较低比例预付金，我司垫资完工。且多为年底验收完工，应收款结转至广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 16 下年。报告期后我司已累计收回应收款1,200余万。故经营活动产生的现金流量净额与本报告期净利润差异重大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017年5月25日，广东沃杰森环保科技股份有限公司出资新设成立广东沃杰森市政工程有限公司，注册资本3,000.00万，广东沃杰森环保科技股份有限公司认缴出资3,000.00万占100.00%。2017年8月9日，广东沃杰森环保科技股份有限公司、李保华、王德生、张丽共同出资新设成立上海沃杰森环境科技有限公司，注册资本1,000.00万，广东沃杰森环保科技股份有限公司认缴出资510.00万占51.00%；李保华认缴出资100.00万占10.00%；王德生认缴出资300.00万占30.00%；张丽认缴出资90.00万占9.00%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准非标准审计意见说明审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期末，公司总资产63,139,657.11 元，较上年期末增长32.45%；净资产25,810,101.53 元，较 上年度末增长9.13%；报告期内实现营业收入40,351,265.93 元，营业收入快速相对平稳。实现净利润2,158,714.60，较上期948,155.35元增长127.68%。总体而言公司发展平稳，盈利能力提升。公司建立健全法人治理结构，不断完善公司内部管理制度，三会运作规模进行，董事、监事、高级管理人员能够勤勉尽责、忠实诚信。因此，公司具备较强的持续经营能力，在可预见的期限内，不存在对公司持续经营有实质性影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人周义斌和高秋英夫妇直接和间持有公司74.83%的股份,处于绝对控股地位,且周义 斌担任公司董事长,高秋英担任董事,在公司决策、监督和日常经营管理上均可施予重大影响。因此,若 公司实际控制人通过其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害 公司和少数权益股东的利益。广东沃杰森环保科技股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-025 17 应对措施：公司在公司章程中制定了投资者关系管理的条款；分别制定了“三会”议事规则、重大经营与投资决策管理制度等一系列公司内控制度，防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。报告期内，所有公司经营层面决议的事情，均按照公司章程的三会处理原则来执行。2、公司治理风险 由于公司股改时间不长,随着公司的主营业务不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,公司在运 营管理、战略规划、内部控制、财务管理等方面面临更高的要求。公司管理层对于新制度的学习程度和 实施力度还有待进一步观察,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不当而引起的公司治理风险。应对措施：为了做好公司上市前在内部控制，资金管理方面所存在的缺陷。在报告期内将具有实际 控制权的股东调离了财务出纳岗位，新配了具有较高专业水准的专业人员担任出纳工作。同时，更换了 一名专业素质更好的财务人员担任成本会计，以增强企业内部财务管控；另外，公司将继续完善法人治 理结构，并在中介机构的辅导和监督下，严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作，保障“三会”决议的切实执行。同时，公司管理层将加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。3、客户集中度较高风险 截至2019年12月31日，公司前五大客户销售总额占当期营业收入的比例分别为28.94%、23.79%、12.83%、11.92%、8.68%,报告期内前五大客户销售总额占当期营业收入的比例有所上升。应对措施：在继续维护原有客户的基础上，公司已着手新产品的研发，满足更多客户的需求，进一 步开拓市场领域，拓宽客户群体；在服务领域方面，公司正朝着石油化工废水、城市生活垃圾渗透液、河道黑臭水体、冶炼、制药废水、煤制气废等新的领域推进，以扩增新的服务领域；在市场网络覆盖方 面，公司从大中城市向中小市镇迈进，同时向华中、两南地区渗透，以扩大市场区域和客户层次，从而 最大可能的拓展公司客户网络，避免客户高度集中的风险，以稳固发展客户业务根基。制定销售计划时尽可能将挑选优质客户，如华为、湖南高岭建设集团等信誉良好，财力雄厚的公司。4、技术人员流失风险 公司作为技术密集型企业，技术研发不可避免的会对核心技术人员产生一定依赖。目前环保行业竞 争激烈，行业内的企业对于引进技术人才的竞争更是日益激烈，其他企业可能会在薪资、员工福利、办 公环境等多方面给出更高的标准来吸引人才。如若公司出现核心技术人员的流失，将有可能导致公司核 心技术外流、竞争力削弱等诸多不利影响。应对措施：首先，公司搬迁至东莞市联科国际信息产业科研中心，大大提升了公司的办公环境；其 次，通过股权激励机制让高素质高绩效技术人才得到合理的回报；第三，公司实行员工分批持股计划，最大程度的留住核心技术员工；第四，采用公开透明的管理办法，让员工能较为准确的掌握公司发展情 况，增加员工和公司之间的新任，建立其归属感；第五，建立跨技术部门的人才流动和人才储备制度，加强人才梯队建设，保证公司健康发展。5、市场竞争风险 随着国家对环保的高度重视，环保专用设备研发、制造的企业数量持续增加，可能会出现部分竞争 企业压低产品价格，抢占市场份额的现象。如果公司不加强自身的产品技术升级、市场渠道拓展、客户 服务优化等各方面的提升，公司将面临市场份额下降，最终可能被市场淘汰的风险。应对措施：公司在保持已有行业领先技术优势的基础上，更加注重研发创新工作，报告期内已投入 研发费用211.56万元，促进新专用技术、新产品的不断形成，以巩固行业领先技术优势地位；在市场 定位方面集中专攻废水治理、垃圾渗透液和河道黑臭水体整治，摒弃环保边缘产业，保证公司在专有领 域的绝对优势；在市场客户行业方面，维稳老客户的同时，扩大行业范围，报告期内公司已与制 药、冶炼、电子等行业多家客户签订合作协议，进一步加大了市场占有率；在市场布局方