838076_2019_健康岛_2019年公司年度报告_2020-04-19.pdf

河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 1 2019 年度报告 健康岛 NEEQ:838076 河南健康岛环境技术股份有限公司 Henan Health Island Environmental Technology Co.,Ltd.河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月 11 日，由河南省风景园林学会主办，河南健康岛环境技术股份有限公司承办的“河南省风景园林学会 2018 年年会”在郑州召开。2、2019 年 2 月 9 日，由河南健康岛环境技术股份有限公司研发的“一种河道垃圾清理装置”、“一种绿化种植用挖坑装置”、“一种弧形灌木修剪装置”三项实用新型成果荣获国家知识产权局实用新型专利授权并下发证书。3、2019 年 2 月 13 日，河南健康岛环境技术股份有限公司通过郑州市城乡建设委员会资质申报严格审查并成功取得建筑业企业资质证书：市政公用工程施工总承包三级资质。4、2019 年 4 月 10 日，由河南健康岛环境技术股份有限公司担当设计并施工的星联创科中心屋顶花园项目正式移交使用，该项目引用雾森系统成为新型绿化的亮点。5、2019 年 5 月 16 日，石板岩镇党委、镇政府牵手河南健康岛环境技术股份有限公司对其小镇广场进行了墙体绿化打造，石板岩村成为河南省美丽乡村建设试点之一，力争将石板岩打造成集旅游休闲、度假观光、避暑养生为一体的太行风情小镇。6、2019 年 5 月 28 日，河南省直第三人民医院牵手河南健康岛环境技术股份有限公司对医院陈式太极拳馆进行了立体绿化打造，使其在不增加占用现有空间增加绿植比重的同时，积极发挥立体绿化的生态效应，构建科学合理有效的康养体系。7、2019 年 6 月 18 日，河南健康岛环境技术股份有限公司与河南大宏建设集团有限公司达成的立体绿化项目顺利竣工验收，并投入使用。该项目的完成极大地丰富了当下的室内空间设计，为室内有限的空间增添了一抹灵动。8、2019 年 8 月 20 日，河南健康岛环境技术股份有限公司就郑东星联岚溪府样板间立体绿化施工、管理与养护一体化项目进行了工程设计，并于 9 月 9 日顺利竣工验收，投入使用。9、2019 年 11 月 1 日，河南健康岛环境技术股份有限公司入选“河南省 2019 年第一批拟认定高新技术企业”名单。10、2019 年 11 月 5 日，由河南健康岛环境技术股份有限公司研发的“一种生态立体绿化墙”、“雨污分流装置”、“一种外贴式景观防汛墙结构”、“花卉装饰植物槽”4 项实用新型成果荣获国家知识产权局实用新型专利授权。截至 2019 年 12 月 31 日，健康岛已累计取得发明专利 3 项、实用新型专利 14 项。河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、健康岛 指 河南健康岛环境技术股份有限公司 有限公司 指 河南健康岛生态园艺有限公司 股东大会 指 河南健康岛环境技术股份有限公司股东大会 子公司 指 河南芳茂生态建设有限公司 董事会 指 河南健康岛环境技术股份有限公司董事会 监事会 指 河南健康岛环境技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 地产园林 指 为房地产项目打造优质的景观绿化作品 新东方 指 河南新东方置业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河南健康岛环境技术股份有限公司章程 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 关联关系 指 依据 企业会计准则第 36 号关联方披露 所确定的公司关联方与公司之间内在联系 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本行业 指 E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑业 元/万元 指 单位 河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘贵宾、主管会计工作负责人王晓璇及会计机构负责人（会计主管人员）王晓璇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、受宏观经济及房地产调控政策影响的风险 地产园林绿化行业的发展状况，与宏观经济及房地产调控政策息息相关。在宏观经济处于快速增长时期，房地产行业投入增加，增加了对园林绿化的需求，促进了园林绿化行业的快速发展。同时，国家相关部门颁布的房地产调控政策，会间接影响地产园林绿化行业的发展。未来，如果中国宏观经济增速大幅下降或者国家对房地产行业的政策发生变化，则会对地产园林绿化行业造成不利影响。2、市场竞争风险 受园林绿化工程现场施工的限制，我国园林绿化企业分布在全国的不同省份，同时，园林绿化行业的市场集中度也较低。我国单个园林绿化企业所占的市场份额较少，园林绿化行业的市场集中度较低，市场竞争激烈。未来，公司若因技术不能保持创新性或管理能力不能适应市场发展的需要，公司在激烈的市场竞争中将面临较大的风险。3、自然灾害等不可抗力事件的风险 园林绿化工程的前期培育、中期种植施工和后期养护易受自然灾害等不可抗力的影响，存在一定的自然灾害风险。园林绿化工程可能会受沙尘暴、干旱、冰雹、冻雨、地震、台风等自然灾害的影响。自然灾害，不仅可能会对苗木的培育种植产生较大影响，影响苗木的及时供应，而且可能会影响园林绿化工程的正常施工，导致工程不能按时完成并增加工程的成本费用。河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 6 在一定程度上，自然灾害等不可抗力事件的发生，会直接影响园林绿化工程的正常施工，从而影响园林绿化行业的盈利。4、客户集中及对关联方依赖的风险 报告期内，公司前五名客户收入占本期营业收入的比例为93.64%，前五大客户占比很高，存在客户集中的风险。其中第一大客户河南新东方置业有限公司占本期营业收入的比重为65.38%，河南新东方置业有限公司为公司控股股东控制的企业，公司对大客户及关联方存在一定的依赖。5、经营活动现金流量不足的风险 公司所处行业为 E48 土木工程建筑业下园林绿化行业，属于资金密集型行业。园林绿化行业工程项目“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式及通常实施的质保金制度促使公司工程结算回款往往滞后于工程成本的付款时间。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,990,286.34 元，现金及现金等价物净增加额为-3,694,073.66 元。目前公司通过大力催收工程款和经营性负债，尚能够保持营运资金基本满足业务发展需求，随着公司业务持续增长，公司营运资金需求会进一步增大。此外，部分大型工程项目在项目承接及施工过程中，需要较大金额的资金垫付，对营运资金规模要求较高。若客户无法按期结算，导致公司经营活动产生的现金流量净额持续大幅下滑，将对公司营运资金的安排使用造成不利影响，并使公司面临偿债风险。6、存货管理风险 截至报告期末，公司存货余额为 22,576,644.57 元，占报告期末资产总额的比例为 18.83%，其中包括公司自行种植的金额为6,489,933.34 元的苗木（消耗性生物资产），不可预期的自然灾害使得苗木的种植养护风险加大，可能会直接损坏相关存货，从而对公司的业务经营、财务状况和经营成果产生不利影响。7、规模较小，抗风险能力较弱的风险 报告期内，公司主营业务收入为 34,755,201.41 元；截至报告期末，公司总资产为 119,915,589.40 元，净资产为 49,435,502.24元，公司收入规模及资产规模均较小，存在抵御市场风险能力较弱的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南健康岛环境技术股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Health Island Environmental Technology Co.,Ltd./Health Island 证券简称 健康岛 证券代码 838076 法定代表人 刘贵宾 办公地址 郑州市郑东新区崇德街南、玉裁一街北星联创科中心 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩志永 职务 董事会秘书 电话 0371-53307211 传真 0371-53307211 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市郑东新区崇德街 17 号星联创科中心 3 楼；450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 郑州市郑东新区崇德街 17 号星联创科中心 3 楼董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑业 主要产品与服务项目 地产园林绿化工程的施工及养护业务；墙体绿化业务，含立体绿化工程、屋顶绿化工程、智能壁面绿化工程等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）43,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 北京星联芒果投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 王永光 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100058775407C 否 河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 8 注册地址 郑州市惠济区南阳路 144 号附 6号 否 注册资本 43,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4108 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宏敏、宋伟杰 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,755,201.41 24,383,316.12 42.54%毛利率%27.95%37.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,517,070.57 1,121,810.02 35.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,517,070.57 1,358,177.22 11.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.12%2.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.12%2.87%-基本每股收益 0.04 0.03 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 119,915,589.40 77,563,041.86 54.60%负债总计 70,480,087.16 29,644,610.19 137.75%归属于挂牌公司股东的净资产 49,435,502.24 47,918,431.67 3.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.11 3.60%资产负债率%（母公司）58.77%38.22%-资产负债率%（合并）58.77%38.22%-流动比率 1.44 1.97-利息保障倍数 1.61 1.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,990,286.34-16,566,872.81 87.99%应收账款周转率 1.27 1.38-存货周转率 1.20 0.93-河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%54.60%53.37%-营业收入增长率%42.54%19.87%-净利润增长率%35.23%101.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,000,000 43,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 0.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款-22,364,961.19-应收账款及应收票据 22,364,961.19-河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 11 应付票据-应付账款 3,791,156.74-应付票据及应付账款 3,791,156.74-河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事园林绿化工程、立体绿化工程、屋顶绿化工程、智能壁面绿化工程；报告期内，公司重点增加了屋顶绿化及智能壁面绿化的技术、资金及人力的投入，研发出“一种喷雾式景观桥”和“一种便携式连线桩”实用新型专利，为进一步扩大市场、拓展业务范围奠定了基础；在做好原有的目标客户群体业务的基础上，公司紧跟国家政策方针，结合地方政策导向，在加大自身的各环节进步的同时积极参与修订行业标准，立体绿化从室内安装到室外工程，植物培育从抗高温到抗严寒，施工技术从单一方式到多元方式，为公司稳步发展打下来坚实基础。研发模式：公司生态研发中心有专业人员组成团队，针对不同专业专项研究，分为立体绿化配套设施研发、立体绿化植物选育、立体绿化基质研发等。立体绿化设施研发在植物种植槽有多项研发成果，例如屋顶绿化种植槽等已研发成功，现已申报实用新型专利，部分投入量产，并取得可观效益。此外，公司立体绿化植物选育工作有合作院校博士研究生共同参与，通过长时间植物试种测试、驯化，可进行苗木的稳定性扩繁试验。采购模式：公司设有采购部，根据公司制定的工程采购管理制度来规范进行采购。公司采购的原材料主要包括绿化苗木、石材、园林器械、基质材料、钢筋混凝士等。工程项目部提出采购计划，采购部接到采购清单后进行市场询价、比较、定价，每种材料询价单位不少于 3 家。最终选定一家供货商，进行材料的合同洽谈、签订及采购工作，同时另定一家供货商备用。公司还设有苗木基地，该花卉苗木产业基地可以为公司承接的园林绿化工程提供所需要的苗木，在项目实施过程中降低了采购成本，保证了苗木质量。销售模式：公司营销策划部通过利用网络资料及老客户介绍的方式，搜集园林绿化行业的市场信息并与客户进行洽谈，若客户对公司业务及工程造价满意，则双方达成合作意向，签订园林绿化工程的施工合同。公司和地产营销代理相关业务单位合作，植入绿色建筑、绿色康居等广告以拓宽销售渠道；此外，公司积极拓展郑州区域外的合作商、经销商、代理商，由点对点销售拓展为点对面销售。施工模式：合同签订后，景观工程部根据合同约定的时间开始施工。待所有的施工工作完成后，景观工程部工作人员向客户申请验收，验收通过后，客户向公司办理工程结算；若工程未通过客户验收，则公司景观工程部工作人员继续对该工程进行完善，完善后，公司再次向客户申请工程验收，验收通过后，客户向公司办理工程结算。盈利模式：公司主要通过开展园林绿化工程及立体墙面绿化业务实现盈利。此外，公司通过苗木销售、花卉租赁养护、专利产品的代理、园林景观工程的承接、生态建设、环保领域项目的实施来增加公司利润。公司结合市场及客户的诉求点，进行服务的升级，迎合市场的发展趋势，不断提升客户满意度，增加客户群，扩大市场份额，提高销售收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 119,915,589.40 元，较上年末增长 54.60%，负债总额70,480,087.16 元，较上年末增加 137.75%，净资产为 49,435,502.24 元，较上年末增长 3.17%，2019 年度公司实现营业收入 34,755,201.41 元，同比增加 42.54%，主要原因是 2019 年公司整合工程部门及生产部门，全力拓展景观工程业务及苗木销售业务，使得相关业绩稳步增长，相较去年同期有明显的营收增加。近年来，在城市化进程不断推进的背景下，国家城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等标准让地方政府在城市建设中重视生态环境的营造。结合市场发展趋势，市政园林市场在逐渐饱和，生态建设市场未来则有较大的市场发展空间。为此，公司与北京蓝天新世纪投资有限公司合资成立公司控股子公司河南芳茂生态建设有限公司，拟从事河道疏浚、堤坡砌筑、滩涂土地整理、矿坑修复等生态建设业务，有利于公司拓展业务范围和收入来源，形成以市政园林业务为主体，以立体、生态景观产品及治污治滩治山等生态修复为两翼的业务架构，稳步发展，积存实力，培植强项，蓄养优势，为今后的快速发展打好基础，创造条件。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,791,936.08 4.00%8,486,009.74 10.94%-43.53%应收票据 应收账款 30,803,357.37 25.69%22,364,961.19 28.83%37.73%存货 22,576,644.57 18.83%19,300,427.04 24.88%16.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,889,703.33 2.41%3,173,613.46 4.09%-8.95%在建工程 短期借款 10,000,000.00 8.34%10,000,000.00 12.89%0.00%长期借款 预付账款 4,442,010.13 3.70%7,599,410.11 9.80%-41.55%其他应收款 38,958,826.91 32.49%529,005.68 0.68%7,264.54%长期待摊费用 13,123,231.75 10.94%13,610,614.03 17.55%-3.58%应付账款 5,857,459.75 4.88%3,791,156.74 4.89%54.50%其他应付款 53,909,590.68 44.96%15,200,258.33 19.60%254.66%资产总计 119,915,589.40 77,563,041.86 54.60%河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末比上年期末减少 3,694,073.66 元，变动比例为-43.53%，主要原因是报告期内公司规模扩大，为项目垫付资金增加使得货币资金减少。2、应收账款本期期末比上年期末增加 8,438,396.18 元，变动比例为 37.73%，主要原因是报告期内公司第一、第二大客户河南新东方置业有限公司、中国水利水电第六工程局有限公司期末应收账款分别为 22,029,535.39 元、6,594,920.15 元，未到回款期，客户未进行结算。3、存货本期期末比上年期末增加 3,276,217.53 元，变动比例为 16.97%，主要原因是报告期内工程施工（已完工未结算款）比上年期末增加 6,092,002.67 元，消耗性生物资产比上年期末减少 2,237,314.55元，原材料比上年期末减少 578,470.59 元。4、预付账款本期期末比上年期末减少 3,157,399.98 元，变动比例为-41.55%，主要原因是上期采购到货。5、其他应收款本期期末比上年期末增加 38,429,821.23 元，变动比例为 7,264.54%，主要原因是2019 年 12 月关联方贷款受托支付转给公司 35,195,000.00 元，公司通过其他关联方转出，该款项已于2020 年 3 月结清。6、长期待摊费用本期期末比上年期末减少 487,382.28 元，变动比例为-3.58%，主要原因是报告期内公司种植基地土地经营权的待摊费用，种植基地租期为 447 个月，租金总计为 14,692,216.00 元，一次性支付，每月进行费用分摊。7、应付账款本期期末比上年期末增加 2,066,303.01 元，变动比例为 54.50%，主要原因是报告期内项目增加，材料采购也相应增加。8、其他应付款本期期末比上年期末增加 38,709,332.35 元，变动比例为 254.66%，主要原因是 2019年 12 月关联方贷款受托支付需要转给公司 35,195,000.00 元，该款项已于 2020 年 3 月转出结清。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,755,201.41-24,383,316.12-42.54%营业成本 25,041,036.50 72.05%15,209,500.76 62.38%64.64%毛利率 27.95%-37.62%-销售费用-156,330.77 0.64%-管理费用 3,596,890.77 10.35%4,424,217.89 18.14%-18.70%研发费用 1,775,361.92 5.11%1,004,645.49 4.12%76.72%财务费用 2,518,475.76 7.25%1,786,425.70 7.33%40.98%信用减值损失-235,992.09-0.68%资产减值损失-516,743.94-2.12%100.00%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 15 汇兑收益-营业利润 1,554,677.53 4.47%1,228,991.23 5.04%26.50%营业外收入-2,600.00 0.01%-100.00%营业外支出-238,967.20 0.98%-100.00%净利润 1,517,070.57 4.37%1,121,810.02 4.60%35.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上年同期增加 10,371,885.29 元，变动比例为 42.54%的主要原因：2019 年，公司整合工程部门及生产部门，全力拓展景观工程业务及苗木销售业务，报告期内新增八项景观绿化工程项目，使得相关业绩有所增长。2、主营业务成本本期比上年同期增加 9,831,535.74 元，变动比例为 64.64%的主要原因：因项目增加，成本投入相应增加，材料费及人工费、机械费的价格较上年同期上涨。3、销售费用本期无发生额产生的主要原因：一是上期公司调整营销策略，减少销售人员；二是2019 年公司取消了销售部门，无销售费用产生。4、财务费用本期比上年同期增加 732,050.06 元，变动比例为 40.98%的主要原因：2019 年度公司产生借款利息 2,557,223.06 元，而 2018 年度借款利息 1,798,585.00 元。5、营业利润本期比上年同期增长 325,686.30 元，增长 26.50%的主要原因：一是报告期内营业收入增加了 10,371,885.29 元，增长比例为 42.54%，营业成本增加了 9,831,535.74 元，增加比例为 64.64%，增幅比例均较大；二是销售费用和管理费用均有所降低；三是计提的减值损失减少。6、营业外收入比上年同期减少 2,600.00 元，减少 100%的主要原因：公司报告期内无发生额。7、营业外支出本期比上年同期减少 238,697.20 元，减少 100%的主要原因：公司报告期内无发生额。8、净利润本期比上年同期增长 395,260.55 元，增长 35.23%的主要原因：2019 年，公司整合工程部门及生产部门，全力拓展景观工程业务及苗木销售业务，使得相关业绩有所增长，同时，公司适当控制销售和管理费用支出，进行开源节流。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,755,201.41 24,383,316.12 42.54%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 25,041,036.50 15,209,500.76 64.64%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%园林绿化工程收入 22,175,954.85 63.81%15,207,909.55 62.37%45.82%立体绿化收入 863,917.74 2.49%462,539.17 1.90%86.78%苗木销售及其11,715,328.82 33.70%8,712,867.40 35.73%34.46%河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 16 他 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各业务类型的主营业务收入占比未发生重大变动，均为实际业务的正常波动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南新东方置业有限公司 22,724,531.52 65.38%是 2 中国水利水电第六工程局有限公司 4,625,120.35 13.31%否 3 中牟新芒果房地产有限公司 2,623,996.74 7.55%是 4 开封市海天置业有限公司 2,060,746.00 5.93%是 5 河南景行园林绿化有限公司 509,400.00 1.47%是 合计合计 32,543,794.61 93.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南优企人力资源管理有限公司 4,349,147.30 26.44%否 2 定州市贺丰苗圃场 1,118,759.10 6.80%否 3 河南一众建材有限公司 1,008,714.41 6.13%否 4 河南长修建设工程有限公司 920,000.00 5.59%否 5 尉氏县英良石材加工厂 619,000.00 3.76%否 合计合计 8,015,620.81 48.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,990,286.34-16,566,872.81 87.99%投资活动产生的现金流量净额-67,988.99-248,126.79 72.60%筹资活动产生的现金流量净额-1,635,798.33 23,385,415.00-106.99%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 14,576,586.47 元，变动比例为 87.99%，变动的主要原因：报告期内公司业务规模扩大，销售收现增加了 13,363,304.32 元，增幅较大，但公司利用供应商信用及前期存在的预付款，采购付现反而减少了 1,284,720.57 元；另外，公司人员变动导致为职工支付的现金减少。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 180,137.80 元，变动比例为 72.60%，变动主要原因：报告期内公司购建固定资产减少，支付的现金较上期减少了 180,137.80 元。河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 17 3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 25,021,213.33 元，变动比例为-106.99%，变动 主要原因：报告期内偿还上期取得银行借款 10,000,000.00 元，且上期从关联方处取得借款筹资17,000,000.00 元。4、本期经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异为 3,507,356.91 元，主要影响因素如下：筹资产生的财务费用影响 2,518,475.76 元、存货增加影响 3,276,217.53 元、经营性应收增加影响5,053,791.40 元、经营性应付增加影响 1,019,945.41 元。信用减值准备影响 235,992.09 元、固定资产折旧影响 351,899.12 元、无形资产摊销影响 171,350.40 元、长期待摊费用摊销影响 487,382.28 元，递延所得税资产减少影响 37,606.96 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期公司无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。截至 2019 年 12 月 31 日，净利润对公司影响 10%以下的子公司如下表所示：序序号号 名称名称 注册资本注册资本（万元）（万元）公司持股比公司持股比例（例（%）出资时间出资时间 出资形式出资形式 表决权比表决权比例例（%）1 河南芳茂生态建设有限公司 5,000.00 51.00 2020 年 6 月 30 日 货币 51.00 报告期内公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。（2）其他会计政策变更 财政部于 2019 年 9 月发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会2019河南健康岛环境技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 18 16 号）（以下简称“合并财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制合并财务报表。2、会计估计变更 本期未发生会计估计变更的事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 2012 年 12 月，主营业务清晰，2017 年通过 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证的复审。报告期内，公司实现营业收入34,755,201.41 元，较上年同期增长 42.54%，发展势头较好。公司具有专业、优秀、稳定的管理团队，在行业内有着良好的品牌形象和口碑。公司将秉承构建生态园林的理念，调整战略布局、全方位拓展业务，使公司业绩稳步提升。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）受宏观经济及房地产调控政策影响的风险 地产园林绿化行业的发展状况，与宏观经济及房地产调控政策息息相关。在宏观经济处于快速增长时期，