870021_2019_中投创新_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 1 证券代码：870021 证券简称：中投创新 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 中投创新 NEEQ:870021 广西中投创新能源科技股份有限公司 Guangxi Zhongtou Innovation Energy 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中投有限、股份公司、公司、中投创新 指 广西中投创新能源科技股份有限公司 有限公司 指 广西中投创新能源科技有限公司 投源创兴 指 广西南宁投源创兴投资管理中心（有限合伙）投源致顺 指 广西南宁投源致顺投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广西中投创新能源科技股份有限公司章程 主办券商、券商 指 恒泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毛怡、主管会计工作负责人秦宁光及会计机构负责人（会计主管人员）秦宁光保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批机电运维系统及设备节能改造研究、公司管理和产品营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的绩效激励制度，但随着市场竞争的加剧，行业对专业人才的需求与日俱增，仍不能排除优秀人才流失的风险。2、公司经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构。但是随着公司业务规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理风险。3、不能享受税收优惠政策的风险 公司从事合同能源管理业务，报告期内的部分收入来源于合同能源管理项目。根据财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）、财政部国家税务总局关于在全国交通运输业和部分现代服务业营广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 5 业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337 号）的规定，并经当地税务主管机关备案，公司取得的合同能源管理收入自 2013 年 8 月起暂免征收增值税,对公司实施的符合条件的合同能源管理项目，自 2015 年起享受三免三减半的企业所得税优惠政策。如果上述优惠政策取消，将对公司未来盈利水平产生影响。4、区域性风险 公司客户主要集中在广西地区，一定的客户集中度符合公司的发展战略和经营特点，保证了公司较高的盈利水平，但同时也导致公司存在对该地区客户过于依赖的风险。5、公司实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为自然人陈华、秦枫华和毛怡，陈华与毛怡系夫妻关系，秦枫华与毛怡系母女关系，该三人通过直接和间接的方式合计持有股份公司 99.98%的股份。公司目前的股权结构过于集中，对法人治理结构的有效运行有一定影响，并可能导致股东大会回避制度无法有效执行；同时，虽然公司已建立起一套完整的公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，对公司持续健康发展带来风险。6、应收账款余额较大带来的风险 公司应收账款净额为 22,681,390.94 元，本期应收账款余额占总资产的比例 61.95%。如应收账款不能收回，将对公司的运营造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西中投创新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Zhongtou Innovation Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 中投创新 证券代码 870021 法定代表人 毛怡 办公地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赖勇堃 职务 董事会秘书 电话 0771-5760518 传真 0771-5760505 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 地址：南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层邮编：530022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 01 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75 科技推广和应用服务业-751 节能技术推广服务-7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 水源热泵、地暖和中央空调节能工程及城市及道路照明节能项目 的一站式服务，公共设施节能领域的合同能源管理、能源监测、状态分析、节能管理服务及节能产品销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人及其一致行动人 毛怡、陈华、秦枫华 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914501006697400947 否 注册地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 否 注册资本 25,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 皇甫少卿、郑小强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 32,689,136.66 18,464,488.56 77.04%毛利率%21.37%29.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,487,428.03-3,274,921.54-6.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,913,147.32-3,472,006.96-12.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.23%-12.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.09%-13.21%-基本每股收益-0.14-0.13-7.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 36,612,370.17 37,823,837.39-3.20%负债总计 15,458,948.78 13,182,987.97 17.26%归属于挂牌公司股东的净资产 21,153,421.39 24,640,849.42-14.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 0.99-14.15%资产负债率%（母公司）42.41%34.85%-资产负债率%（合并）42.41%34.85%-流动比率 2.11 2.33-利息保障倍数-1.18-7.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,339,997.56 205,927.41 1,036.32%广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 9 应收账款周转率 1.32 0.83-存货周转率 4.12 1.98-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.20%1.75%-营业收入增长率%77.04%0.56%-净利润增长率%-6.49%-763.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 259,647.07 其他营业外收入和支出 188,478.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 448,125.57 所得税影响数 22,406.28 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 425,719.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 20,271,098.67 20,242,523.46 应收账款 20,271,098.67 20,242,523.46 应付票据及应付账款 2,112,849.39 1,734,488.36 应付账款 2,112,849.39 1,734,488.36 资产减值损失 1,267,361.56 349,087.56 资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,267,361.56 -49,087.56 单位：元 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为企事业单位及机关团体水/地源热泵中央空调的安装、节能改造工程及城市、道路照明节能改造工程等；是一家集产品开发研制、设备安装、技术服务为一体的综合型高新技术企业，第一批通过国家发改委、财政部审核备案的节能服务公司。公司目前是以项目为导向，根据用户需求组织方案设计、材料采购、项目施工、后期运营维护等。公司的采购模式、销售模式、运营模式和盈利模式如下：（一）采购模式（一）采购模式 公司目前的采购是以项目为导向，根据所承接项目的施工图纸及施工要求编制项目所需的材料、设备清单，由供应链管理部集中采购并根据工程项目进度通知供应商供货。在该模式下，公司可以有效降低存货库存管理的成本和采购成本，使采购的产品和项目的需求实现无缝对接。具体采购模式如下：（1）材料、设备采购。对设备类采购，公司根据对所需设备的市场调研及与之前供应商的合作情选取在所采购设备的生产制造领域技术先进、售后服务良好的供应商，大型设备采购主要以知名品牌为主，如在中央空调领域的海信、热泵机组领域的美意；通用技术类节能设备的采购公司采取比价、考察等方式选择合格供应商。设备采购后直接送抵施工现场安装调试，公司不设经常性的存货流转库。于工程通用管材的材料采购，由于管材市场的价格比较透明，一般采取议价比选的方式确定供应商。（2）劳务采购。由于公司项目实行项目经理负责制，由项目经理在公司项目的劳务支出预算内全权负责劳务用工事宜，为达到方便管理和沟通，一般项目经理会与长期合作、信誉良好的施工班组合作，按当地建筑劳务市场的用工标准支付劳务费。（3）软件采购。目前在节能产业，用智能化的后台和终端提供服务是业内优先发展的服务方式，公司目前对软件主要是以采购和后期开发、升级为主。供应商方面公司选择战略合作方，对产品的功能设计、产权归属以及后续迭代等方面达成协议，该种采购模式克服了自身研发人力不足给公司业务带来的不影响，在平台架构、功能以及管理上适合公司发展的要求。（二）销售模式（二）销售模式 公司作为节能服务运营商，目前的客户主要是机关团体以及企事业单位，销售渠道包括公司管理层用自身商业影响力开拓的市场，以及在营销中提供了设备或者安装服务后节能管理类项目。目前公司在设备销售以及工程安装方面有稳定的商业合作伙伴。此外，公司通过承包政府或者公立团体等招标工广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 12 程，根据发包方要求利用公司的优质供货渠道完成工程项目物资的销售。在该环节公司毛利率较低，主要的营销重点集中在客户或者业主单位对公司提供服务的后期需求上，推介公司在节能领域的智能化、可视化管理手段，通过提供专业、个性化的服务形成长期的商业合作关系。合同能源管理项目包含了从方案设计到节能管理的一揽子协议，因节能领域是政策性影响很强的市场。公司主要的销售渠道是参与节能主管部门搭建的平台以及公共设施领域的招投标，推出公司高附加的产品和服务。公司在节能服务领域积累的商业资源也是公司主力营销的方向。此外，公司通过节能评级、参与节能展销会以及自有网站等渠道扩大在节能行业的影响；同时，由业务人员将本公司成熟的节能管理模式向潜在客户推介。（三）运营模式（三）运营模式 公司目前受限于自身规模，主营业务的运作模式主要以项目为基本单元进行。项目型的运作模式，包含了项目的商业谈判、承包、融资、采购、施工以及收益的确认和实现，契合公司在发展壮大阶段所 掌握的资源要素。项目主要来源于政府机关或者公立事业单位的招投标，承接项目后，根据客户的不同 要求和所适用的现实条件，公司从方案设计、施工以及节能管理方面提供个性化的服务。公司立足于广西区域市场，在节能产业的商业探索为公司的后续发展提供了技术和人员、资金等方面的积累，根据目前节能领域的市场需求以及公司自身实力，目前要从项目型公司逐步向产品型公司转型，集中公司的软硬件技术、人力和资金主力发展以医院后勤智能化管理为主的产品，同时运作在机电 安装、城市道路照明等领域的成熟商业模式扩展业务。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司产品以先进的技术、专业的服务、显著的节能效果及完善的售后服务作为核心价值基础，具备 较高的产品附加值，通过销售节能设备、提供工程安装以及合同能源管理方式盈利。因具备了从设计、施工、智能维护各环节的整合能力，客户的节能需求与公司提供的服务有很强的粘度，保证双方的效益 稳定、可持续。产生利润的方式有：1、节能效益分享型：采取合同能源管理方式，公司与用能单位签订能源管理合同，客户委托公司进行节能诊断、设计、融资、改造和运行管理等一整套系统化服务，通过与客户分享项目实施后产生的节能效益获得合理利润。建筑能源管理系统平台技术水平的提高是企业稳定增长、获得盈利的重要科技因素。目前，合同能源管理在公司的营业收入中属于毛利率较高的明星产品。2、设备销售方面的盈利主要是通过锁定市场中的高价值客户，向其推介节能产品、设备的先进技术理念，呈现产品所能创造的节能价值，从而获得较好的产品溢价空间，通过直接销售建筑节能设备、材料和节能控制设备实现的销售利润。公司目前正在战略转型期，主要的盈利方向为能源的综合管理和提升设备的附加值。广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 13 3、设备安装服务方面的盈利体现在：公司与用户签订节能设备安装合同，为用户提供节能设备安装服务，安装服务结束后，公司与用户按照合同约定收取节能设备安装费用来实现盈利。截止报告披露日，公司商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，宏观经济增长动能减弱，行业内竞争加剧，面对各种困难，公司采取了积极的应对策略，加大核心管理人才招聘，加大信息化投入，始终围绕发展战略和经营目标开展经营。1、2019 年全年实现营业收入 3,268.91 万元，同比增长 77.04%，营业收入的增长要得益于新签订的后勤运维服务及瑞康医院 B 座中央空调末端系统采购、扶绥中医院中央空调系统建设运营及机电运维社会化外包服务项目。2、因应收账款催收力度加大，经营活动产生的现金流量净额 234.00 万，同比增长 1,036.32%。3、财务费用 145.53 万元，同比增长 164.38%，因为新项目前期投入加大，融资需求加大，相应的融资费用大幅增加导致财务费用增长 164.38%。4、因营业收入增长，利润总额较上年增长 23.56%。后期为应对现有的愈加严峻的能源、环保态势及增强企业竞争力，扩大业务范围，主要从以下几方面着手：1.为客户进行节能诊断、设计、融资、改造和运行管理等一整套系统化服务同时提供后期机电运维服务，通过机电运维服务获得更大的利润空间。2.继续围绕新能源利用进行研发探索及使用，降低企业的生产成本，公司在提高竞争力的同时，积极的开拓市场，参与上市公司、大型企业的招投标，以此实现收入的大幅度增长。3.我们将会加强与大客户的合作，加深与知名供应商、客户的深度合作，为企业和股东创造利润。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 14 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 1,047,333.43 2.86%1,026,244.43 2.71%2.05%应收票据 应收账款 22,681,390.94 61.95%20,271,098.67 53.59%11.89%预付款项 1,898,620.68 5.19%749,486.84 1.98%153.32%其他应收款 1,266,102.14 3.46%1,160,244.56 3.07%9.12%存货 5,196,857.26 14.19%7,294,478.42 19.29%-28.76%投资性房地产 长期股权投资 其他流动资产 468,115.59 1.28%259,194.36 0.69%80.60%固定资产 236,190.15 0.65%217,321.48 0.57%8.68%递延所得税资产 203,999.95 0.56%764,531.92 2.02%-73.32%在建工程 无形资产 3,613,760.03 9.87%6,081,236.71 16.08%-40.58%短期借款 5,500,000.00 15.02%6,700,000.00 17.71%-17.91%长期借款 应付账款 1,897,337.35 5.18%2,112,849.39 5.59%-10.20%预收款项 1,403,593.04 3.83%1,681,979.61 4.45%-16.55%应付职工薪酬 1,150,602.09 3.14%885,600.43 2.34%29.92%应交税费 9,839.39 0.03%90,168.72 0.24%-89.09%其他应付款 5,438,883.69 14.86%1,523,607.73 4.03%256.97%其他流动负债 58,693.22 0.16%188,782.09 0.50%-68.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：从资产结构来说，流动资产占比为 88.93%，固定资产规模较小，主要原因为：公司属于轻资产运营企业，无大额重资产。1、预付账款：预付账款相比期初增加 153.32%，主要原因是新增扶绥中医院中央空调系统建设运营及机电运维社会化外包服务项目和瑞康医院 B 座中央空调末端系统采购工程项目，上述两项目前期需大量投入材料及设备，预付材料及人工费用 48.84 万元，导致预付账款大幅增加。2、存货：2019 年末存货较期初减少 28.76%，主要原因是梦之岛项目进行结算，结转成本。3、无形资产：无形资产较期初减少 40.58%，原因是合同能源管理项目形成的特许经营权摊销进入主营业务成本所致。4、其他应付款：其他应付款较期初增加 256.97%，主要是在大明汇供应链平台上与个人产生的资金往来增加。5、短期借款：短期借款较期初下降 17.91%主要是偿还兴业银行 470.00 万贷款及泛湾天域 100.00万贷款，同时新增北部湾贷款 450.00 万元。广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 32,689,136.66-18,464,488.56-77.04%营业成本 25,702,340.22 78.63%12,974,392.27 70.27%98.10%毛利率 21.37%-29.73%-销售费用 163,867.91 0.50%566,731.71 3.07%-71.09%管理费用 7,386,400.80 22.60%7,082,291.56 38.36%4.29%研发费用 财务费用 1,455,334.01 4.45%550,464.43 2.98%164.38%信用减值损失-1,268,390.05-3.88%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-1,267,361.56-6.86%100.00%其他收益 259,647.07 0.79%584,000.00 3.16%-55.54%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-5,307.75-0.03%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-3,095,570.79-9.47%-3,456,539.01-18.72%10.44%营业外收入 188,719.72 0.58%48.78 0.00%386,779.29%营业外支出 241.22 0.00%346,875.83 1.88%-99.93%净利润-3,487,428.03-10.67%-3,274,921.54-17.74%-6.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入与上期相比增幅 77.04%，主要系新签订的后勤运维服务项目、瑞康医院 B座中央空调末端系统采购工程、扶绥中医院中央空调系统建设运营及机电运维社会化外包服务项目，提高了公司的收入。2、营业成本：本期营业成本与上期相比增幅 98.10%，主要系本期营业收入增长，相对应的营业成本也在增长，同时人工，材料成本上涨过快，导致本期成本大幅增加。3、销售费用：本期销售费用与上期相比降幅 71.09%，主要系中标服务费大幅减少，致销售费用相应减少。4、管理费用：本期管理费用与上期相比增幅 4.29%，主要是对员工进行激励政策，管理费用中职工薪酬大幅增加。广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 16 5、财务费用：本期财务费用较上期相比增幅 164.38%，主要是因为短期借款增加，相应的利息支出也增加。6、营业外收入：本期营业外收入较与上期相比增幅 386,779.29%，主要是是根据（2017）桂 0103 民初2279 号青秀区法院判决书判决结果，应支付款项 346,559.92 元给原告方，经终审实际判决支付款为171,640.20 元，差额 174,919.72 元计入营业外收入。.7、净利润：本期净利润较上期相比降幅 6.49%，主要是人工成本，项目投入等因素增涨。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,492,300.59 16,069,194.74 39.97%其他业务收入 10,196,836.07 2,395,293.82 325.70%主营业务成本 17,538,173.79 11,222,927.19 56.27%其他业务成本 8,164,166.43 1,751,465.08 366.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%能源管理项目 6,969,183.34 30.98%6,384,517.57 34.58%9.16%服务收入 0.00 0.00%244,811.30 1.33%-100.00%项目安装工程 15,157,206.69 67.39%7,574,914.39 41.02%100.10%销售商品收入 230,729.30 1.03%1,584,475.88 8.58%-85.44%研发收入 135,181.26 0.60%280,475.6 1.52%-51.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2019 年产生运维服务收入计入其他业务收入，故当期服务收入数据为 0。2、销售商品收入较上年下降 85.44%，主要原因是原项目合同到期无新增合同。3、项目安装工程收入较去年增长 100.10%，主要原因增为新增扶绥中医院工程安装项目同时南溪山医院节能改造项目进行结算，瑞康医院 B 座中央空调末端系统采购工程施工进度加快。4、研发收入较上年降低 51.80%，主要原因是原合同到期无新增合同。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 17 号号 比比%系系 1 广西建工集团第一安装有限公司 5,597,271.82 17.12%否 2 广西中医药大学附属瑞康医院 2,593,506.87 7.93%否 3 北海市人民医院 2,898,142.27 8.87%否 4 广西玉林市桂南医院有限公司 2,625,224.18 8.03%否 5 柳州市工人医院 3,355,055.72 10.26%否 合计合计 17,069,200.8617,069,200.86 52.252.21 1%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江盾安机电科技有限公司 2,499,605.00 9.70%否 2 广西玉林玉柴物业管理有限公司 1,211,797.28 4.70%否 3 桂林国际电线电缆集团有限公司 545,117.50 2.12%否 4 广西电网有限责任公司玉林供电局 761,009.98 2.95%否 5 河南比心工贸有限公司 1,173,220.80 4.55%否 合计合计 6,190,750.566,190,750.56 24.024.02 2%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,339,997.56 205,927.41 1,036.32%投资活动产生的现金流量净额-82,983.63-44,173.75-87.86%筹资活动产生的现金流量净额-2,235,924.93 24,940.65-9,064.98%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额 234.00 万元，较上期增长 1,036.32%，主要系报告期内营业收入增长和应收账款加大催收力度所致。2、本期投资活动产生的流量净额-8.30 万元，较上期降低 87.86%，主要系本期较上期业务增加，相应的固定资产不够满足现有业务需求，增加了固定资产的购入。3、本期筹资活动产生现金流量净额-223.59 万元，较上期降低 9,064.98%，主要系报告期偿还前期银行贷款，及新项目开工前期投入加大，融资需求加大，相应的融资费用大幅增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更内容:(1)根据“财会20196 号”文件规定，本公司将按新修订的企业财务报表格式，对 2019 年度企业财务报表格式进行相应调整，资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；利润表将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2018 年度财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：会计政策变更内容 受影响的报表项目名称 2018 年度财务报表追溯调整前金额 2018 年度财务报表追溯调整后金额 将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目 应收票据及应收账款 20,271,098.67 应收票据 应收账款 20,271,098.67 将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目 应付票据及应付账款 2,112,849.39 应付票据 应付账款 2,112,849.39 将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”减:资产减值损失 1,267,361.56 资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,267,361.56 （2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更(3)财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714广西中投创新能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 19 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。三、三、持续持续经营经营评价评价 业务方面，2019 年是公司加速推进业务的一年，工程项目新增扶绥中医院中央空调系统建设运营及机电运维社会化外包服务，工程安装项目较上期增长 100.10%，机电运维服务市场扩大覆盖了广西主要的三甲医院，机电运维项目较上期增长 230.00%。整体营业收入增长 77.04%。内控方面，公司不断完善内控制度，进行科学管理，加大应收账款的催收力度，经营活动产生的现金流较上期增长 1,036.32%；财务管理方面，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并相应的制定预算管理制度，强化内控，为公司的业务不断发展提供充分、科学的保障；人才管理方面，公司进一步加强人才的开发和建设工作，一方面制定出合理的薪酬和考评制度，制定了员工激励政策，因此本年度管理费用增长 35.41%，并且不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，另一方面不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。以上措施保障了公司各项业务的稳定发展和良性运转。报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司核心管理团队和技术团队未发生重大变化，供应商渠道稳定，核心团队稳定。综上，公司具有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、不能享受税收优惠政策的风险 公司从事合同能源管理业务，报告期内的部分收入来源于合同能源管理项目。根据财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110