870023_2019_赛康智能_2019年年度报告_2020-05-28.pdf

四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 1 2019 年度报告 赛康智能 NEEQ:870023 四川赛康智能科技股份有限公司（SICHUAN SCOM INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD.）四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 18 日，公司获得国家能源局四川监管办公室颁发的承装（修、试）电 力 设 施 许 可 证 ，许 可 证 编 号：5-6-00508-2016，许可类别和等级：四级承装类、四级承修类、三级承试类，有效期至 2022 年 5 月 17 日止。2019 年 6 月，公司获得中共成都高新区工委、成都高新区管委会联合颁发的 成都高新区瞪羚企业证书。公司于2019年3月28日上午参加由成都市委市政府主办、成都市新经济委承办的“2019 年成都市新经济企业梯度培育暨双百工程推进会”，取得由成都市新经济发展工作领导小组办公室颁发的2019 年度成都市新经济百家重点培育企业证书；公司实际控制人曾德华先生获得 2019 年度成都市新经济百名优秀人才奖杯。2019 年 7 月，公司技术中心被认定为成都市企业技术中心并获得成都市经济和信息化局颁发的证书。四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 赛康智能、公司、本公司、股份公司 指 四川赛康智能科技股份有限公司 赛康有限、有限公司 指 成都赛康信息技术有限责任公司、成都赛康智能检测技术有限责任公司（2015 年 3 月 12 日由成都赛康信息技术有限责任公司名称变更而来），2015 年 11 月 20日整体变更为四川赛康智能科技股份有限公司。控股股东、实际控制人 指 曾德华 赛康测控、子公司 指 四川赛康智能测控技术有限公司 盈创德弘合伙 指 成都盈创德弘创业投资合伙企业（有限合伙）盈创德弘公司 指 成都盈创德弘股权投资基金管理有限公司 SAW 指 声表面波（Surface Acoustic Wave）的英文简写，声表面波是沿物体表面传播，能量集于表面附近的一种弹性波。证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 大成律所 指 北京大成（成都）律师事务所 亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 四川赛康智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川赛康智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川赛康智能科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 四川赛康智能科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾德华、主管会计工作负责人沈宇及会计机构负责人（会计主管人员）邓磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为曾德华先生，持有公司 45.45%的股份，并同时担任公司董事长、总经理之职务。虽然公司已经建立了完善的法人治理机制，建立健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，则可能产生实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益、影响公司生产经营和持续发展的风险。2、公司治理及内部控制的风险 有限公司阶段，公司虽然设立了执行董事及监事，但执行董事及监事任期届满未按规定改选，且未形成有效的决议，公司治理机制尚未有效建立。股份公司成立后，建立了较为完善的公司治理机制。但由于时间较短，公司管理层的规制治理意识尚需进一步增强，法人治理结构仍需规范及完善。短期内公司管理层规范运作意识尚需提高，相关制度的执行也需要不断完善。3、季节性风险 目前国内电力系统设备及服务的采购遵守预算管理制度，各省电力公司每年的投资立项申请和审批集中在上半年，执行实施则相对集中在下半年，并在年底加快执行进度。因此，各省电力公司对电力设备及服务的采购需求集中于下半年，相应地，公司营业收入也主要集中于下半年，具有较强的季节性。而公司费用支出全年较为均衡，因此会出现上半年利润较少的四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 6 情况，故公司面临着季节性风险。4、供应商相对集中的风险 公司对前五大供应商年度采购合计占比 2019 年度、2018年度分别为 52.04%、25.66%，存在供应商相对集中情形。虽然长期稳定的供应商合作关系使公司采购具有稳定性和持续性，但相对集中的供应商结构仍可能给公司经营带来一定风险，如果主要供应商生产经营环境发生重大不利变化，例如福建华能电气有限公司在供应供给或模式上发生变化，将直接影响公司采购情况，对公司经营业绩造成不利影响。5、技术革新风险 电力设备状态检测、监测产品研发具有多学科交叉的特征，具体涉及微电子技术、测控技术、通信技术、嵌入式软件技术、计算机应用技术、故障诊断技术、信息融合技术等多个领域。公司在相关领域的技术研发能力是公司的核心竞争力之一，但如果不能保持持续创新能力，不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势，已有的竞争优势会被削弱，从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。因此，公司可能面临由于未能全面考虑技术、产品的更新和发展趋势等因素导致的公司市场竞争力下降的风险。6、应收账款回收的风险 公司 2019 年末的应收账款账面净值为 65,163,628.19 元，占当期营业收入的 83.94%，占期末总资产的 61.95%，报告期内应收账款余额较大。虽然公司客户主要为国网下属供电公司，信誉度高，发生坏账的风险较小，但应收账款期末余额较大增加了公司的流动性风险，可能对公司经营业务的资金周转产生一定的影响。7、税收优惠政策变化的风险 2018 年 9 月 14 日公司被认定为高新技术企业，获得 高新技术企业证书，证书编号：GR201851000389，有效期为三年。公司 2018 年度因享受国家对于高新技术企业的税收优惠政策，暂按 15%计算缴纳企业所得税。但高新技术企业满 3 年后需要重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业，或相关税收政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，从而对公司税后净利润水平造成不利影响。8、政府补贴变化的风险 2019 年度，公司计入当期非经常性损益的政府补助金额为1,350,077.04 元，占当期利润总额的 5.00%。公司取得的计入非经常性损益的政府补助均受政府补助政策影响，波动性较强。如果各级政府调整了补助政策，将对公司收益产生一定影响。9、对实际控制人存在依赖的风险 公司控股股东、实际控制人为曾德华先生，持有公司 45.45%的股份，并同时担任公司董事长、总经理之职务。公司目前大部分订单的签订均依赖于曾德华的资源，若出现不可预测的情况，将对公司造成不利影响，故公司对实际控制人存在依赖的风险。10、人员流动的风险 公司主要业务所属行业为电力设备检测与监测行业，主要产品或服务为电力设备 X 射线数字成像无损检测服务和电力设备在线监测产品。公司涉及产品或服务的研发和生产技术人员较多，在这个环节，技术人员的工作直接决定了接下来的产品和服务的质量。这部分人才的培养需要大量的实践经验和专业四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 7 知识。如企业不能协调好企业发展和个人发展的关系，将面临人员流失风险，直接影响公司的发展。11、安全作业的风险 报告期内，公司大力发展电力设备 X 射线检测服务业务，公司相关检测人员长期进行户外作业，且需要临时聘请部分登高专业人员辅助作业。虽然公司已建立较为完善的安全管理制度以及风险控制措施，但复杂多变的户外作业环境仍有可能导致项目人员出现意外事故，故公司面临项目人员安全作业风险，进而对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司大力拓展业务，营业收入增长较快，客户总数量明显增多，前五大客户销售金额合计 20,309,311.53 元，年度销售占比仅为 26.17%，故不再有客户相对集中的风险。四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川赛康智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 SICHUAN SCOM INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 赛康智能 证券代码 870023 法定代表人 曾德华 办公地址 中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区府城大道西段 399 号 10 栋 13 楼 5号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈宇 职务 财务负责人、董事会秘书 电话 028-85158894 传真 028-85336779 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区府城大道西段 399 号10 栋 13 楼 5 号，610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 7 日 挂牌时间 2016 年 12 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类：M 科学研究和技术服务业-大类：74 专业技术服务业-中类：749 其他专业技术服务业-小类：7499 其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 电力设备检测服务、电力设备在线监测产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曾德华 实际控制人及其一致行动人 曾德华 四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915101007528151223 否 注册地址 中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区府城大道西段 399 号 10栋 13 楼 5 号 否 注册资本 22,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 晏小蓉、付连国 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司监事会于 2020 年 4 月 15 日收到监事会主席李佩琳女士递交的辞职报告，自股东大会选举产生新任监事之日起辞职生效。李佩琳女士申请辞去监事会主席职务，辞职后继续担任公司营销管理部商务专员职务。2020 年 4 月 24 日，第二届监事会第四次会议审议通过关于提名孙吉威先生为公司监事的议案和关于选举郭玉华女士为公司监事会主席的议案。2020 年 5 月 13 日，2020 年第三次临时股东大会审议通过关于提名孙吉威先生为公司监事的议案。孙吉威先生，1982 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2005 年 7 月毕业于电子科技大学经济管理专业，专科学历，2015 年 12 月获得西南财经大学工商管理学院 MBA 结业证书。2005 年 8 月至2006 年 5 月任四川禾本生物工程有限公司行政人事部文员；2006 年 6 月至 2007 年 4 月，任绵阳禾本生物工程有限公司行政人事部主管；2007 年 5 月至 2009 年 5 月，任四川禾本生物工程有限公司行政人事部副经理；2009 年 6 月至 2015 年 7 月，任绵阳禾本生物工程有限公司行政人事部经理；2015 年 8 月至2018 年 1 月，任成都佰信维科技有限公司行政副总；2018 年 5 月至今，任四川赛康智能科技股份有限公司行政人事部经理。四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,629,890.71 53,580,017.96 44.89%毛利率%61.49%69.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,140,451.53 21,122,366.15 9.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,027,744.26 18,493,667.94 19.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.51%34.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.14%29.94%-基本每股收益 1.0518 1.0139 3.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 105,187,618.54 78,522,706.65 33.96%负债总计 22,464,503.67 8,930,043.31 151.56%归属于挂牌公司股东的净资产 82,723,114.87 69,592,663.34 18.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.76 3.16 18.99%资产负债率%（母公司）22.53%13.24%-资产负债率%（合并）21.36%11.37%-流动比率 4.32 8.38-利息保障倍数 729.57 734.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,706,009.08 3,042,351.79 219.03%应收账款周转率 1.43 1.51-存货周转率 7.59 9.35-四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.96%27.50%-营业收入增长率%44.89%6.97%-净利润增长率%9.55%-2.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,307.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,350,077.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,702.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,309,067.38 所得税影响数 196,360.11 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,112,707.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直从事电力相关产业，是国内领先的电力巡检细分领域的服务提供商和生产商。报告期内公司的业务模式为通过 X 射线 DR 成像技术、图像处理技术等为提供电力设备 X 射线数字成像无损检测服务以及为客户提供电力设备在线监测产品。公司的主要客户为进行电力输送的电网企业如国家电网、南方电网等，公司取得业务订单主要通过招投标等方式。公司在电力行业从业多年，在与国网及南网下属各地供电公司的长期合作中积累了一定的经验和资源，这也为公司在发展 X 射线检测业务的过程中提供了良好的基础。公司目前拥有 9 项发明专利，11 项实用新型专利，35 项软件著作权，核心知识产权优势较为明显。报告期内，公司的商业模式、所处细分行业、主营业务、主要产品或服务、收入结构、客户类型、关键资源和销售渠道均未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2016 年 3 月，国家电网提出“三跨”输电线路重大反事故措施（试行）中 4.3 要求新建及改建的“三跨”金具压接点应采用金属探伤如 X 光透视等手段逐点检查，检查结果（探伤报告、X 光片等）作为竣工资料移交运检单位；对在运线路“三跨”也应开展金属探伤检查，检查结果应存档备查。电网公司的这一要求无疑直接迎合了公司“积极发展电力设备 X 射线数字成像无损检测服务业务”的战略，2016 年 X 射线数字成像无损检测服务业务取得了初步性的成果。过去的三年，公司始终坚持专注于电网行业检测和监测细分领域的发展和市场拓展，一方面提高服务和产品质量，另一方面进一步加大研发投入，研制新的产品进行推广，以巩固和提升行业地位。同时，公司逐步加强内部管理、完善内控体制，进一步梳理及优化公司的现有制度和流程，以适应公司不断发展壮大的管理要求。在 2019 年，公司平稳发展。2019 年实现营业收入 77,629,890.71 元，较 2018 年同比增长 44.89%，公司业务收入中 X 射线检测收入仍为全年收入占比最大，占全年总收入 67.58%。同时，因该项业务仍属新兴产业、因此毛利率较高，为公司贡献了较大的利润。报告期内公司实现净利润 23,140,451.53 元，较去年同期增加 9.55%。2020 年公司将继续坚持“一类产品、一类服务、一个平台”的市场发展战略思路，一类产品即电网行业在线监四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 13 测产品、一类服务即电网行业检测服务，一个平台即智能电网行业大数据平台，持续专注于智能电网行业检测和监测领域，保持在该领域的领先地位，对外明确业务拓展方向，确保业务规模快速稳定发展。公司还将进一步加强研发创新，促进服务和产品升级以及以更多的服务和产品满足客户日益提高的需求，给公司带来更大的发展机遇。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,456,422.46 12.79%16,463,801.20 20.97%-18.27%应收票据 2,500,000.00 2.38%0.00 0.00%-应收账款 65,163,628.19 61.95%43,453,715.13 55.34%49.96%存货 6,697,611.48 6.37%1,200,329.13 1.53%457.98%投资性房地产 3,136,423.79 2.98%3,326,864.39 4.24%-5.72%长期股权投资-固定资产 5,533,912.63 5.26%5,897,594.97 7.51%-6.17%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 4,161,689.87 3.96%4,352,080.86 5.54%-4.37%其他应收款 3,076,930.97 2.93%2,138,762.24 2.72%43.87%其他流动资产 386.06 0.00%12,529.30 0.00%-96.92%无形资产 0.00 0.00%2,628.10 0.00%-100.00%长期待摊费用 835,910.89 0.79%1,340,475.25 1.71%-37.64%递延所得税资产 624,702.20 0.59%333,926.08 0.43%87.08%应付账款 11,767,218.92 11.19%1,853,605.45 2.36%534.83%预收款项 1,149,410.28 1.09%22,917.00 0.03%4,915.54%应付职工薪酬 2,738,877.19 2.60%491,010.41 0.63%457.80%应交税费 6,318,087.74 6.01%5,674,626.19 7.23%11.34%其他应付款 25,942.28 0.02%22,917.00 0.03%13.20%长期应付款 464,967.26 0.44%464,967.26 0.59%0.00%递延收益 0.00 0.00%400,000.00 0.51%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2019 年末公司货币资金为13,456,422.46 元，较上年末同期减少 3,007,378.74 元，变动比例为-18.27%，主要是因为报告期内业务增长比例较大，相应的成本费用增长较多，支出较多，而公司业务完成主要集中在第四季度，业务收款有一定期限，导致公司货币资金有所减少。2、应收账款 四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 14 2019年末公司应收账款余额为65,163,628.19元，较上年末增加21,709,913.06元，增加比例为49.96%，主要是因为 2019 年公司营业收入较上年增长较大导致应收账款期末余额较大。2019 年公司收入仍集中在四季度，公司客户主要为国网及南网下属各供电公司，存在一定收款期。3、应付账款 2019年末公司应付账款余额为11,767,218.92元，较上年末增加9,913,613.47元，增加比例为534.83%，主要是因为：一方面公司报告期内电缆接头智能监测及应急防护一体化装置销售数量急剧增加，该产品的采购金额较大；另一方面，报告期内公司外包业务较多，而在报告期末均有大量款项尚未支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 77,629,890.71-53,580,017.96-44.89%营业成本 29,983,953.17 38.62%16,100,553.17 30.05%86.23%毛利率 61.49%-69.95%-销售费用 2,957,536.65 3.81%2,714,515.89 5.07%8.95%管理费用 11,357,007.13 14.63%8,222,015.68 15.35%38.13%研发费用 5,034,491.93 6.49%3,985,763.94 7.44%26.31%财务费用 16,794.10 0.02%11,879.29 0.02%41.37%信用减值损失-1,938,507.49-2.50%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-909,749.17-1.70%-100.00%其他收益 1,350,077.04 1.74%2,873,861.05 5.36%-53.02%投资收益 147,756.76 0.19%221,499.36 0.41%-33.29%公允价值变动收益-资产处置收益-11,307.30-0.01%-29,716.30-0.06%-61.95%汇兑收益-营业利润 27,086,519.24 34.89%24,344,409.64 45.44%11.26%营业外收入 10,424.02 0.01%250,200.00 0.47%-95.83%营业外支出 40,126.38 0.05%1,758.62 0.00%2,181.70%净利润 23,140,451.53 29.81%21,122,366.15 39.42%9.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本 公司 2019 年营业成本为 29,983,953.17 元，较上年度增加 13,883,400.00 元，增加比例为 86.23%，主要是因为报告期内公司电缆接头智能监测及应急防护一体化装置销售数量增加，但该产品毛利率较低，同时由于市场竞争的加剧 X 射线检测业务的毛利率有所下降。2、管理费用 公司 2019 年管理费用为 11,357,007.13 元，较上年度增加 3,134,991.45 元，增加比例为 38.13%，主要是因为报告期内公司收入规模增长 44.89%，管理费用随之增长。3、营业利润 四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 15 公司 2019 年营业利润为 27,086,518.24 元，较上年增加 2,724,109.60 元，增加比例为 11.26%，主要是因为报告期内公司收入增长导致营业利润有一定比例的增长。4、净利润 公司 2019 年净利润为 23,140,451.53 元，较上年增加 2,018,085.38 元，增加比例为 9.55%，主要是因为报告期内公司收入增长导致净利润有一定比例的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 77,374,439.33 53,392,515.23 44.92%其他业务收入 255,451.38 187,502.73 36.24%主营业务成本 29,793,512.57 15,950,675.77 86.79%其他业务成本 190,440.60 149,877.40 27.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%X 射线检测 52,461,257.61 67.58%35,142,072.54 65.59%49.28%在线监测产品 16,887,856.08 21.75%10,516,209.52 19.63%60.59%其他产品 4,964,460.07 6.40%7,734,233.17 14.43%-35.81%其他业务收入 3,316,316.95 4.27%187,502.73 0.35%1,668.68%合计 77,629,890.71 100.00%53,580,017.96 100.00%44.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成与上年相比有一定变化，变动的具体情况及原因如下：1、X 射线检测业务收入为 52,461,257.61 元，较去年同期增加 17,319,185.07 元，增加了 49.28%。主要是因为报告期内市场需求增大，导致该项服务收入增长较多。2、在线监测产品收入为 16,887,856.08 元，较去年同期增加 6,371,646.56 元，增加了 60.59%。主要是因为报告期内公司新产品电缆接头智能监测及应急防护一体化装置开始投入市场。3、其他产品收入为 4,964,460.07 元，较去年同期减少 2,769,773.10 元，减少了 35.81%。主要是因为其他产品并非公司主要业务，公司投入精力较少，导致该项收入金额有一定幅度的波动。4、其他业务收入为 3,316,316.95 元，较去年同期增加 3,128,814.22 元，增加了 1,668.68%。主要是因为其他业务并非公司主要业务，公司投入资源较少，但遇到合适的机会就会产生相应的业务收入，导致该项收入金额波动幅度较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 16 比比%1 广州供电局有限公司 4,895,773.56 6.31%否 2 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 4,577,504.36 5.90%否 3 重庆鹏程无损检测有限公司 3,747,773.15 4.83%否 4 国网河北省电力有限公司检修分公司 3,624,467.93 4.67%否 5 国网河北省电力有限公司石家庄供电分公司 3,463,792.53 4.46%否 合计合计 20,309,311.53 26.17%-应收账款联动分析：报告期，公司营业收入为 77,629,890.71 元，较上年增长 44.89%。报告期末，公司应收账款账面价值为 65,163,628.19 元，公司应收账款期末余额前五名为重庆鹏程无损检测有限公司、国网河北省电力有限公司检修分公司、国网河北省电力有限公司石家庄供电分公司、国网江苏省电力公司检修分公司、国网四川省电力公司成都供电公司。公司为上述公司提供的产品和检测服务均集中于四季度，收入均为年末确认，截至 2019 年 12 月 31 日大部分应收款项未收回，加之 2018 年年末应收账款数额较大，报告期内仍有部分应收账款未回款，导致 2019 年年末应收账款余额增加较多。报告期内，公司依据企业会计准则-收入及结合公司实际情况确定的收入确认原则进行收入确认 和成本结转，收入确认原则未发生变化。报告期内的收入与应收账款联动分析正常。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建华能电气有限公司 5,884,160.00 36.62%否 2 北京天助瑞邦影像设备有限公司 2,316,500.00 14.42%否 3 重庆胜普电子有限公司 1,185,577.00 7.38%否 4 郑州德隆检测设备有限公司 857,000.00 5.33%否 5 广西锐盾科技有限公司 616,261.06 3.84%否 合计合计 10,859,498.06 67.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,706,009.08 3,042,351.79 219.03%投资活动产生的现金流量净额-2,230,035.90 3,052,031.32-173.07%筹资活动产生的现金流量净额-10,047,136.88-3,701,885.40 171.41%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 9,706,009.08 元，较上期增加了 6,663,657.29 元，增加比例为 219.03%，主要是因为报告期内公司营业收入增长，同时期初回笼了大量应收账款。另外经营活动现金流量与净利润方面，2019 年公司经营活动产生的现金流量净额为 9,706,009.08 元，净利润为23,140,451.53 元，二者存在较大差异，经营活动产生的现金流量净额远低于净利润，主要原因是报告期内公司业务增长较快，公司业务完成主要集中在第四季度，但回款主要在次年上半年。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-2,230,035.90 元，较上期减少了 5,282,067.22 元，变动比例为-173.07%，主要原因是 2017 年末有 500.00 万元理财产品在 2018 年赎回，而 2018 年末将理财产品全部赎回，无理财产品余额。所以 2019 年的投资活动产生的现金流量净额较 2018 年有所减少。四川赛康智能科技股份有限公司 公告编号：2020-033 17 3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-10,047,136.88 元，较上期减少了 6,345,251.48 元，变动比例为 171.41%，主要原因是报告期内公司进行利润分配支付现金款 10,010,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司有一家全资控股子公司四川赛康智能测控技术有限公司（“赛康测控”），已纳入合并报表范围。报告期内公司无新增需纳入合并范围的子公司、亦不存在处置子公司的情形。除对赛康测控的投资外，公司不存在其他参股公司。赛康测控成立于 2008 年 3 月 11 日，注册资本为人民币 200.00 万元，注册地址为中国（四川）自由贸易试验区成都高新区府城大道西段 399 号 10 栋 13 楼 5 号。2016 年 2 月 10 日，为整合资源及避免同业竞争，公司与实际控制人曾德华签署股权转让协议，以 600,000.00 元收购其所持赛康测控 30%股权。上述股权收购的变更已于 2016 年 3 月 11 日完成，上述股权收购完成后，公司合计持有赛康测控100.00%的股权。上述股权收购的议案已于 2016 年 6 月 30 日经公司 2015 年度股东大会补充审议通过。报告期内，赛康测控未实际开展业务，仅有少量费用发生，全年净利润为-58,474.12元，其净利润占比未超过 10%。2020 年 4 月 24 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了关于向全资子公司四川赛康智能测控技术有限公司增资的议案，同意向全资子公司赛康测控增加投资 1,800.00 万元以支持子公司的业务发展。上述投资完成后，全资子公司赛康测控的注册资本增加至 2