870005_2019_中关股份_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 1 2019 年度报告 中关股份 NEEQ:870005 中关村科技软件股份有限公司 CENSOFT 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 2 月，公司获得“企业信用 AAA 等级证书”，并在全国招标投标企业信用公示平台予以公示。2019 年 5 月，公司被北京市海淀区国家税务局和北京市海淀区地方税务局评为“2018年度纳税信用 A 级企业”。2019 年 10 月，公司通过涉密信息系统集成资质复审，获得软件开发和运行维护两个业务种类的乙级资质证书。2019 年 12 月，公司通过知识产权管理体系贯标和审核认证，获得“知识产权管理体系认证证书”。2019 年 11 月，公司参加北京市高级人民法院、北京市经信局主办的首届北京市“AI+司法服务”创新竞赛，以第一名获得优胜奖。，2019 年 8 月12 月，公司成功申请 9 项软件著作权，并向国家知识产权局提交 3 项发明专利，通过审批，获得受理通知书。2019 年 6 月，公司被北京市经济和信息化局列为“北京市大数据应用试点示范项目（第一批）”，并在全国范围内予以推广复制，带动大数据产业发展。2019 年 5 月，公司成功通过“国家规划布局内的重大软件企业”资质申请，并按要求享受相关所得税优惠政策。中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中关股份、本公司、公司 指 中关村科技软件股份有限公司 长城证券、主办券商 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京市金台律师事务所 国科正合有限合伙 指 北京国科正合投资管理中心(有限合伙），为中关股份的股东之一 拓尔思 指 拓尔思信息技术股份有限公司（原北京拓尔思信息技术股份有限公司，2019 年 2 月更名），A 股上市公司，股票代码 300229，为中关股份股东之一 中关村 指 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司，A 股上市公司，股票代码 000931，为中关股份股东之一 达晨创联 指 深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙）,为中关股份股东之一 睿泽一号 指 深圳市达晨睿泽一号股权投资企业（有限合伙）,为中关股份股东之一 基石仲盈 指 北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）,为中关股份股东之一 烟台源创 指 烟台源创现代服务业创业投资合伙企业（有限合伙）,为中关股份股东之一 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 挂牌 指 中关村科技软件股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 公司章程 指 由股份公司创立大会通过的中关村科技软件股份有限公司章程，2019 年 5 月经 2018 年年度股东大会决议修订并通过 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗群、主管会计工作负责人元慧 及会计机构负责人（会计主管人员）王杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司与主要客户及供应商签署了含有保密条款的合同。该申请已经股转同意在 2019 年年度报告中对非关联方客户及供应商进行匿名披露,分别为：主要客户为客户一、客户二、客户三、客户四、客户五；主要供应商为供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五。【重要风险提示【重要风险提示表】表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司主要为政府部门、大型企事业单位等机构提供大数据、云应用软件和服务。目前公司的主要客户群体为国内各级政府机关、企事业单位等财政拨款单位，由于客户的费用主要来自于财政拨款或项目预算立项，因此费用与财政收入的状态和财政拨款预算有关。国内经济的总体发展整体呈增长态势，但宏观经济波动可能对本公司客户的费用投入会产生一定的波动，进而对公司业绩产生影响。应对措施：公司将持续通过加大产品研发力度、增强市场开拓力度、提高服务质量等措施，为客户提供长期、稳定的服务、并努力获取更大金额和更多数量的合同，保持公司营业收入的持续性增长和盈利能力，以减小因宏观经济波动带来的风险。中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 6 税收优惠变化的风险 如果相关部门未来不再提供高新技术企业及软件产品增值税的税收优惠政策，公司将不能享受现有税收优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：未来，公司将密切关注税收政策的变化方向，确保获取税收优惠。同时，公司将通过开拓市场、提升收入规模等方式，减小公司业务对税收优惠的依赖。技术更新风险 公司所属行业具有发展迅速，技术、产品更新换代快，用户对产品的技术要求高等特点，政府领域由于涉及到政府内部工作流程等，对信息资源的保密性和严谨性提出了更高的要求，如公司对未来技术、产品和市场的发展趋势不能做出正确判断，或在关键技术、新一代产品的研发及上市、重要产品方案的选定等方面不能正确把握，可能使公司面临科研开发、技术和产品升级不能及时跟上市场及客户需求的发展趋势，并导致公司综合市场竞争实力下降的风险。应对措施：作为科技型企业，公司将技术研发、产品创新和人才培养作为未来发展的重中之重，并围绕创新型产品和技术型人才的优势对现有产品进行不断升级，并推出新型服务模式以提高客户满意度。公司未来以随需而变和便捷化功能设置的平台为客户提供全方位软件研发与服务。高端人才短缺及流失风险 作为技术驱动型和人才密集型企业，公司需要储备更多的高端技术人才，才能满足长远发展的要求。根据公司的未来发展目标，公司目前仍存在一定程度的高端人才短缺问题。应对措施：人才的吸引和培养是科技型公司的可持续发展的驱动力，面对行业快速发展和变化的大形势，公司在团队建设和人才培养方面仍有需要改进之处。在完成股份制改造之后，公司治理机制和治理结构进一步完善，并将通过完善员工招聘、人才培养、薪酬待遇等方面的规章制度，在留住现有人才的同时，吸引更多人才加入公司。经营业绩季节性亏损风险 公司的收入与利润呈现季节性波动的特征，即每年上半年销售收入实现较少，全年业绩集中体现在下半年。行业内上市与非上市公司均呈现类似的季节性波动，收入的季节性波动导致公司净利润也呈现季节性分布。由于费用在每月均衡的发生，而收入主要在下半年实现，因此可能造成公司第一季度、第二季度或第三季度出现季节性亏损的现象，投资者不宜以半年度或季度的数据推测全年盈利状况。应对措施：公司在加强技术创新、扩大技术服务与技术开发业务收入的同时，将积极拓展结算季节性较小的行业客户，以降低业绩季节性波动带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中关村科技软件股份有限公司 英文名称及缩写 CENSOFT 证券简称 中关股份 证券代码 870005 法定代表人 罗群 办公地址 北京市海淀区上地中关村软件园孵化器 2 号楼 C 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 元慧 职务 董事会秘书、财务总监、副总经理 电话 010-82825436 传真 010-82825430 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地中关村软件园 2 号楼 C 座 2359 室，100193 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 12 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 面向政府部门、企事业单位等大型客户，以大数据为业务内容、以云应用为服务形式，围绕客户的核心平台和创新应用，提供全生命周期的信息资源管理软件和服务，实现政府（包括：政务、社会、城市、经济）的高效运营和智慧管理。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,353,332 优先股总股本（股）0 控股股东 罗群、黄雷、寇志刚 实际控制人及其一致行动人 罗群、黄雷、寇志刚 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010873935128XP 否 注册地址 北京市海淀区上地中关村软件园孵化器 2 号楼 C 座 否 注册资本 53,353,332 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 投资者沟通电话 010-88366060-8753 项目组成员电话 010-88366060-8731 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 江永辉、钱华丽 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情报告期后更新情况况 适用 不适用 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 90,362,321.64 83,481,097.04 8.24%毛利率%48.41%47.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,504,263.69 20,111,150.32-3.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,129,870.48 18,065,786.94-5.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.29%15.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.67%14.22%-基本每股收益 0.37 0.38-2.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 164,300,265.84 142,747,833.34 15.10%负债总计 7,803,911.54 5,652,910.02 38.05%归属于挂牌公司股东的净资产 156,496,354.30 137,094,923.32 14.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.93 2.57 14.15%资产负债率%（母公司）4.75%3.96%-资产负债率%（合并）-流动比率 1,849.36%2,366.80%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,311,594.44 13,644.43 97,460.64%应收账款周转率 3.28 5.61-存货周转率 4.54 5.87-中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.10%17.70%-营业收入增长率%8.24%39.05%-净利润增长率%-3.02%76.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,353,332 53,353,332.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）900,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,740,047.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,833.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,638,214.68 所得税影响数 263,821.47 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,374,393.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据和应收账款 22,383,031.50-中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 11 应收票据-应收账款-22,383,031.50-应付票据和应付账款 1,979,892.65-应付票据-应付账款-1,979,892.65-财政部分别于 2019 年 4 月 30 日、9 月 19 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表及其合并财务报表格式进行了修订。除执行新金融工具准则产生的列报变化之外，本公司在资产负债表中，将“应收票据和应收账款”种分类至“应收票据”和“应收账款”中；将“应付票据和应付账款”重分类至“应付票据”和“应付账款”中。本公司在编制财务报表时，执行了该通知，并按照有关的衔接规定进行了处理，比较数据相应追溯调整。中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、业务、业务 作为中国信息资源管理的先行者、实践者和领导者，公司专注于以政府大数据和云应用为核心的信息资源开发和利用，实现“信息资源整合之道”。目前，公司的主要销售模式是面向客户的直接销售模式和通过招投标方式获取项目合同，公司获取利润的方式主要包括提供产品、服务和运营等。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。2、实践、实践 作为中国信息资源管理的先行者、实践者和领导者，公司以北京市作为中国政府业务创新样本和实践对象，通过 12+年的共同成长和 800+个北京市政府项目的创新实践，将北京市政府管理和服务的完整体系、领先设计、创新能力和实践经验，进行系统的、持续的提炼和创新，实现政府的四大业务领域（政务、社会、城市、经济）的横向整合、上下贯通，构建新一代政府信息服务生态系统：以政府大数据为核心的城市大脑平台和应用系统。中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，在主营业务推进、产品技术创新、经营管理提升等各方面都实现了突破，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。1、公司业绩：营业收入稳步增长 报告期内，公司进一步加强在政府机关、大型企事业单位等行业客户的拓展，2019 年实现营业收 入 9,036.23 万元，较去年同期增长 8.24%，其中主要包括技术开发收入 6,272.86 万元，较去年下降11.55%；技术服务收入实现 2,290.27 万元，较去年同期增长 156.88%。营业收入增长的主要原因是报告期内技术服务项目订单数量和单个订单的金额都有所增加，特别是政府大数据领域，报告期内公司中标并承担“人口大数据监测”、“楼宇经济发展监测分析”、“城市大数据平台”等项目。净利润为 1,950.43万元，较去年同期下降 3.02%。净利润减少的主要原因为本报告期内加大了研发投入，研发费用增加513.92 万元。本报告期末，公司总资产为 16,430.03 万元，净资产为 15,649.64 万元，较本报告期期初分别增长15.1%、14.15%，主要原因为销售收入增长，导致应收账款增加 678.28 万元；数据资产采集，导致无形资产增加 1,108.1 万元。本期末货币资金余额为 9,841.15 万元，较本报告期期初增长 1.74%，主要原因为本报告期内加大对应收账款的回款力度，减少了资金占用。2、主营业务：核心业务高效推进 报告期内，公司面向政府部门、企事业单位等大型客户，以大数据为重点业务内容、以云应用为主要服务形式，围绕政府客户的核心平台和创新应用，继续提供政府大数据的基础建设和专业应用，开展政府大数据的全生命周期、全业务和全模式的管理和服务，实现政府的高效运营和智慧管理。报告期内公司承接各级政府机构的“区域经济发展监测分析平台”、“人口大数据应用监测平台开发和分析服务”、“空间楼宇和产业经济监测分析平台”等项目，继续凭借政府业务创新、专业资源和技术能力，建立公共服务、社会治理、智慧城市、信用经济等的开放、共享、连接，提供政府大数据的共享整合和运营服务，高效推进政府大数据核心业务。3、产品技术：研发工作有序进行 报告期内，公司有序进行新产品的研发以及原有产品的版本升级和迭代，成功申请“中关数据通”、“中关大数据融合治理平台”、“中关产业经济大数据平台”、“作业现场安全管控系统”等 9 项软件著作权，使公司的产品线日臻成熟和完善。另外，本年度公司还申请了 3 项发明专利，已通过国家知识产权局的审核，获得受理通知书。继前三个年度大数据中心建设后，公司在 2019 年度着重建设“基础数据和关键应用中心”，适用于中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 14 各种复杂场景数据采集的需求，并提供可视图化的方式进行无代码配置，将数据源转化为可用数据；同时，还可将采集数据进行交互式仿真填报，实现数据的自动流通，可以有效推进政务、企业信息系统的整合共享。4、经营管理：公司管理健康有序 报告期内，在公司经营主要要素方面，包括：治理结构、财务效益、资源配置、业务组织、团队建设、发展拓展等，健康扎实、高质高效，形成有序的持续经营力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 98,414,539.03 59.90%96,731,280.84 67.76%1.74%应收票据-应收账款 29,165,847.42 17.75%22,383,031.50 15.68%30.30%存货 11,174,101.48 6.80%9,367,155.43 6.56%19.29%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 333,737.90 0.20%320,260.25 0.22%4.21%在建工程 -短期借款 -长期借款 -预付账款 2,075,000.00 1.26%1,745,000.00 1.22%18.91%其他应收款 2,868,720.17 1.75%2,887,508.07 2.02%-0.65%其他流动资产 624,165.23 0.38%678,914.30 0.48%-8.06%预收账款-无形资产 18,260,703.71 11.11%7,179,714.40 5.03%154.34%长期待摊费用 37,467.27 0.02%74,828.03 0.05%-49.93%递延所得税资产 270,285.62 0.16%180,140.52 0.13%50.04%其他非流动资产 1,075,698.01 0.65%-应付账款 4,266,761.05 2.60%1,979,892.65 1.39%115.50%资产总计 164,300,265.84-142,747,833.34-15.10%资资产产负债项目重大变动原因负债项目重大变动原因：1、本年度应收账款比上年度同期增长 678.28 万元，变动比例达到 30.3%。主要原因是公司在报告期内加强在政府机关、大型企事业单位等行业客户的拓展，市场份额增加，应收账款也随之增加,主要为账龄 1 年以内的应收账款增加显著，比上年度同期增长 494.32 万元，未到合同约定收款时点尚未收回。2、本年度公司无形资产比上年度同期增长 1,108.10 万元，变动比率达 154.34%。主要原因是公司本报告期内增加了数据资产投资。中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 15 3、本年度公司长期待摊费用比上年度同期下降 3.74 万元，变动比率达 49.93%。主要系本报告期内装修费用按月摊销，且本期无新增长期待摊项目所致。4、本年度公司递延所得税资产比上年度同期增长 9.01 万元，变动比率达 50.04%。主要原因是公司本报告期末应收账款余额增加，相应计提的坏账准备增加，导致公司递延所得税资产随之增加。5、本年度公司应付账款比上年度同期增长 228.69 万元，变动比率达 115.50%。主要原因是公司本报告期末新增了大额的应付账款 229.4 万元，未到合同约定付款时点尚未支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上上年年同期同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 90,362,321.64-83,481,097.04-8.24%营业成本 46,614,538.77 51.59%43,416,040.49 52.01%7.37%毛利率 48.41%-47.99%-销售费用 4,236,265.04 4.69%3,796,095.75 4.55%11.60%管理费用 4,586,309.96 5.08%4,562,936.58 5.47%0.51%研发费用 16,313,493.81 18.05%11,174,336.34 13.39%45.99%财务费用-68,613.48-0.08%-163,967.31-0.20%58.15%信用减值损失-901,450.95-1.00%-资产减值损失-818,704.02-0.98%-其他收益 1,241,810.34 1.37%908,060.85 1.09%36.75%投资收益 1,740,047.68 1.93%1,509,523.32 1.81%15.27%公允价值变动收益-21,469.28-0.02%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 20,504,392.20 22.69%21,594,565.04 25.87%-5.05%营业外收入 252.00-750.00-66.40%营业外支出 2,085.00-2,500.00-16.60%净利润 19,504,263.69 21.58%20,111,150.32 24.09%-3.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度公司研发费用比上年度同期增长 513.92 万元，变动比例达到 45.99%，主要原因是公司在报告期内扩大了研发规模，增加了研发人员人工成本投入，研发人员薪酬增加 294.18 万元，本报告期内数据资产增加，导致无形资产摊销费用增加 179.55 万元。2、本年度公司财务费用比上年度同期增长 9.54 万元，变动比率达 58.15%。主要原因为本报告期内闲置货币资金减少，因此季度银行结息收入减少 9.62 万元。3、本年度公司其他收益比上年度同期增长 33.37 万元，变动比率达 36.75%。主要原因为本报告期内申请中关村管委会研发补贴款 90 万元。中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 90,362,321.64 83,481,097.04 8.24%其他业务收入-主营业务成本 46,614,538.77 43,416,040.49 7.37%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件销售收入 4,731,080.27 5.24%3,644,705.21 4.37%29.81%商品销售收入-技术服务收入 22,902,655.56 25.35%8,915,722.69 10.68%156.88%技术开发收入 62,728,585.81 69.42%70,920,669.14 84.95%-11.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内公司的收入构成依然是以技术开发收入和技术服务收入为主，本年度技术开发收入占营业收入比例相对减少，技术服务收入从绝对值和营收占比都较去年同比有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 10,308,704.78 11.41%否 2 客户二 9,669,811.32 10.70%否 3 客户三 6,250,943.42 6.92%否 4 客户四 5,667,087.71 6.27%否 5 客户五 5,583,066.67 6.18%否 合计合计 37,479,613.90 41.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 11,312,452.83 24.27%否 2 供应商二 9,136,668.79 19.60%否 3 供应商三 4,825,242.71 10.35%否 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 17 4 供应商四 3,115,849.05 6.68%否 5 供应商五 3,106,796.13 6.66%否 合计合计 31,497,009.51 67.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,311,594.44 13,644.43 97,460.64%投资活动产生的现金流量净额-11,628,336.25-5,126,541.93-126.83%筹资活动产生的现金流量净额-130,556.89 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、本报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长 1,329.80 万元，变动比例达 97,460.64%，主要原因为本报告期内加大了应收账款的回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增长1,577.14 万元，同比增长 22.36%，购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少 274.68 万元，同比下降 6.82%。2、本报告期内投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 650.18 万元，变动比例达 126.83%，主要原因为本报告期内增加了数据资产投资，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加673.23 万元，同比增长 101.45%。3、本报告期内筹资活动产生的现金净流量净额比去年同期增加 13.06 万元，变动比例达 100.00%，主要原因为本报告期内未产生发行股票募集资金支付，较去年同期支付其他与筹资有关的现金减少 13.06万元，同比下降 100%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2005 年 1 月 27 日，公司与内蒙古四通金穗电子有限公司、李小平共同出资设立内蒙古中关村科技软件有限责任公司，注册资本为 666.00 万元，公司出资 120.00 万元，持有 18.02%股份。该参股公司经营范围为开发、生产计算机软件、硬件；计算机系统集成；技术咨询、技术服务、技术培训；税控收款机等税控装置的销售及服务；房屋租赁。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 18 准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本公司经董事会会议，批准自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、5。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）1,200,000.00 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 1,097,167.29 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 22,383,031.50 应收账款 摊余成本 22,383,031.50 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其 中关村科技软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 19 他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,887,508.07 其他流动资产 摊余成本 其他应收款 摊余成本 2,887,508.07 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：项 目 调整前账面金额（2018年12月31日）重分类 重新计量 调整后账面金额（2019年1月1日）资产：应收账款 22,383,031.50 22,383,031.50 其他应收款 2,887,508.07 2,887,508.07 可供出售金融资产 1,200,000.00-1,200,000.00 其他非流动金融资产 1,200,000.00-102,832.71 1,097,167.29 股东权益：未分配利润 41,767,536.10 -102,832.71 41,664,703.39 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下：计量类别 调整前账面金额（2018年12月31日）重分类 重新计量 调整后账面金额（2019年1月1日）应收账款减值准备 1,462,137.99 1,462,137.99 其他应收款减值准备 339,267.21 339,267.21 鉴于新金融工具准则的影响金额较小，公司未调整年初未分配利润，计入 2019 年度当年损益。新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（以下简称”新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等准则，明确了债权人