839357_2019_中澳航空_2019年年度报告_2020-04-12.pdf

1 2019 年度报告 中澳航空 NEEQ:839357 江苏中澳航空科技股份有限公司 Jiangsu Sinoaustral Aviation Technology Corporation 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 1 月 31 日取得了由民航华东地区管理局颁发的佳宝 J230-D型飞机生产许可证，公司取得了佳 宝 J230-D 型飞机在江苏射阳工厂批量生产的资格。2019 年度，公司共参加了荆门、四川、西安、南京等全国各地多个大型航展。航展期间，除了展示、销售佳宝飞机，还向客户展示、推介公司其他产品：灌熊系列飞机和 Mwfly 活塞式航空发动机产品。以新形象、新产品和新规划展示了公司可持续发展的能力和信 心，扩大了公司知名度和影响力。公司于2019年8月19日向中国民航局东北地区管理局递交了 产品设计更改呈报表，申请增加了飞机夜航功能等 六个更改项目并于2019年10月8日获得中国民航局东北地区管理局的批准。公司产品功能更先进、性能更好。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中澳投资 指 大连中澳投资咨询合伙企业（有限合伙）股东会 指 江苏中澳航空科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏中澳航空科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏中澳航空科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 跃龙通航、子公司 指 盘锦跃龙通用航空有限公司 中澳有限、有限公司 指 盘锦中澳航空科技有限公司 安阳中澳 指 安阳中澳航空科技有限公司 公司、本公司、母公司、股份公司、中澳航空 指 江苏中澳航空科技股份有限公司 发起人 指 中澳有限以净资产折股方式整体变更设立为中澳航空时的全体发起人股东 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏中澳航空科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 佳宝公司、JABIRU 指 澳大利亚佳宝私人飞机有限公司（Jabiru Aircraft Pty Ltd.）民航局、CAAC 指 中国民用航空局 TC 指 中国民用航空局颁发的民用航空器型号合格证 VTC 指 中国民用航空局颁发的民用航空器型号认可证 TDA 指 中国民用航空局颁发的民用航空器型号设计批准书 PC 指 中国民用航空局颁发的民用航空器生产许可证 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）Avtech Pty Ltd.指 澳大利亚佳宝私人飞机有限公司在澳大利亚的公司注册名 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵文星、主管会计工作负责人马苓艳及会计机构负责人（会计主管人员）马苓艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 通用航空服务与宏观经济运行联系紧密。公司通用航空服务中的农化作业服务与服务地的农业发展有着紧密的联系，农业生产中的播撒及灌溉的工作量直接决定了对于公司播撒作业的需求量。因此，宏观经济的周期性波动对公司经营状况有一定影响。实际控制人不当风险 公司实际控制人赵文星直接间接持有公司 65,607,600 股股份，占公司股份总额的 79.18%。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，存在损害公司或公众投资者利益的风险。航空技术人才缺乏 公司主要业务为通航制造和通航运营。通航制造业务需要专业的高技能的生产组装工程师进行组装作业；通航运营业务要求飞行员具备娴熟的技能和作业经验。公司开展的两项业务都对航空技术人才有着强烈的需求。公司目前虽然具备一定量的专业人才，但仍不能满足未来发展需求。存在因航空技术人才缺乏制约公司发展的风险。通用航空产业相关政策风险 通用航空服务业是一个政策性较强的行业，1996 年 3 月至今我国陆续颁布了中华人民共和国民用航空法、一般运行和飞行规则等一系列法律法规对通用航空行业进行管制。近几年，国家先后出台了逐步开发低空空域、简化了有关通航审批程序等政策。2017 年一年，先后出台了近 50 条通航类政策文件，6 虽然政策相对放松。但是，现行通用航空行业管制仍对公司的业务发展带来不利影响。飞行安全风险 飞行安全风险是公司面临的主要风险之一，安全飞行作业的技术水平和运营能力是获取客户信任，实现正常稳定发展的核心要素。恶劣天气、自然灾害、航空器故障、人为操作失误等因素均可能威胁飞行安全。飞行安全保障工作是一项系统工程，一旦某一细微环节出现问题，都将导致飞行意外事故的发生。如果出现飞行事故，不仅会给公司造成直接经济损失，也会对公司的企业形象产生负面影响。供应商相对集中风险 公司是澳大利亚佳宝私人飞机有限公司（Jabiru Aircraft Pty Ltd.）在中国及港澳地区的独家代理商，代理销售佳宝 J160-C 型飞机、2200CC 型发动机、3300CC 型发动机及组装销售 J230-D 型飞机，并向佳宝公司采购飞机航材及零部件。一旦佳宝公司经营出现问题，公司将无法获得佳宝公司产品及原材料，也无法进行J230-D 型飞机的生产组装，从而影响公司正常生产经营。行业竞争加剧风险 近年来，由于市场需求的不断增长，我国通用航空企业数量和直升机数量呈现较快增长。随着国家对通用航空产业支撑力度的加大和民用直升机低空领域的放开，通用航空行业规模迅速扩大，整个行业竞争加剧，将导致市场服务同质化、服务价格下降。若公司不能应对日益激烈的市场竞争，公司的业务量及市场份额存在下降的风险。核心技术人员流失风险 通用航空属于资金密集型、技术密集型、人才密集型行业，在通用航空行业拥有丰富的经验的飞行员和机械师是公司的核心竞争力之一，也是整个通用航空行业发展的关键要素。专业人才的匮乏是通用航空行业发展的制约因素之一。一个飞行员的培养从成长到成熟需要数年甚至更长时间，而且企业要付出高昂的成本，因此一旦发生飞行员流失，通用航空企业现有飞行作业的开展和其他业务拓展均会受到限制。同时由于飞行业务的特殊性、高危性，需要机务、航务、安技和维修等关键地面岗位人员的高度协同配合，如果发生核心人员流失，会在一定程度上加大通用航空企业的运营保障风险，给公司造成不可预见的损失和影响。航空发动机项目投资风险 公司的制造业务主要是运动类飞机整机的生产制造，对活塞式航空发动机的生产制造缺少经验，新增航空发动机零部件机械加工、发动机装配、发动机试验均需聘请有经验的专业人才实施，方能保证项目建设达到预期的目标。项目对公司的质量管理能力也提出了更高的要求，本项目在专业能力掌握、适航质量管理能力提高方面存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏中澳航空科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU SINOAUSTRAL AVIATION TECHNOLOGY CORPORATION 证券简称 中澳航空 证券代码 839357 法定代表人 赵文星 办公地址 射阳经济开发区福建路东侧北三环路南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高微 职务 董事会秘书 电话 13065278747 传真 0515-82806656 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省盐城市射阳经济开发区航空产业园 224300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 29 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业-航空运输业-通用航空服务 主要产品与服务项目 通用航空技术咨询服务；通用航空器整机销售；零备件销售；航空器售后服务；场地出租、房屋租赁；J230-D 型飞机生产；飞机展示、飞机租赁。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）82,857,600.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵文星 实际控制人及其一致行动人 赵文星 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91211100673768532U 否 注册地址 射阳经济开发区福建路东侧北三环路南侧 否 注册资本 82,857,600.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈伟、段岩峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 6A 楼二层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,473,488.40 11,843,013.01 13.77%毛利率%16.81%17.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,309,608.91-9,448,331.05 9.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,730,732.32-10,037,204.63-16.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.91%-12.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.14%-13.72%-基本每股收益-0.12-0.11 9.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 156,531,818.86 166,402,711.13-5.93%负债总计 46,058,235.84 45,608,580.97 0.99%归属于挂牌公司股东的净资产 110,516,088.70 120,825,697.61-8.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.46-8.90%资产负债率%（母公司）25.46%27.75%-资产负债率%（合并）29.42%27.41%-流动比率 1.09 1.37-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-21,500,478.98-17,281,723.50-24.41%应收账款周转率 1.45 2.18-存货周转率 1.35 1.89-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.93%60.51%-营业收入增长率%13.77%3.93%-净利润增长率%8.92%69.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 82,857,600.00 82,857,600.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,369,013.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,109.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,421,123.41 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,421,123.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用航空服务业。公司的主要业务为通航制造、通航运营。母公司中澳航空主要经营佳宝公司飞机、发动机、飞机套材、航材及零部件在中国和港澳地区的生产、销售、售后服务、通用航空技术咨询、飞机展示及飞机租赁等。子公司跃龙通航的通航运营服务包括喷洒农药、航空摄影等作业服务和运动类飞机驾驶执照培训等。控股子公司安阳中澳航空主要业务为灌熊飞机的生产制造，目前公司尚未正式运营生产，正在筹备生产制造生产用地厂房，及生产配套设施设备。（一）母公司中澳航空的主营业务为通航制造，其原材料采购主要包括飞机、发动机、飞机套材、航材及零部件的采购。公司是佳宝公司在中国大陆和港澳地区的独家代理，飞机及零部件的采购主要来自佳宝公司，并通过委托飞机航材进出口代理商北京惠金宝铭国际贸易有限公司进行进口报关和对外付汇。采购价格遵照佳宝公司制定的全球供应商航材采购价格。子公司跃龙通航的主营业务为通航运营，主要包括航空摄影、农化等作业服务和飞行驾照培训。上游供应商主要为通用航空器制造业、通用航空器维修行业及相关产品供应商等。公司向母公司中澳航空采购佳宝 J160-C 型飞机和 J230-D 型飞机、向石家庄飞机工业有限责任公司采购 Y5B（D）型飞机进行作业服务。目前公司有稳定的航油供应商，有一定的价格优势和质量保障。（二）公司的销售模式为直接销售模式，面向的消费群体主要是轻型运动类飞机的需求者，例如飞行培训学校。公司向潜在客户推荐佳宝品牌飞机、航材及发动机产品，与客户当面交谈了解客户的采购意向，向客户展示适合的飞机产品。在客户采购意向明确后签订销售合同并约定售后服务方式。子公司的客户主要为具有通用航空运营服务需求的政府部门、企事业单位等，主要提供喷洒农药、航拍航测等通航运营作业服务公司立足辽宁辐射周边辐射进行业务开发，定期走访当地水稻等种植地了解客户需求。客户需求确定后签订销售合同，支付预付款。公司向当地军方和民航主管部门提出申请，经批准后实施作业。双方根据结算单进行验收结算。航空摄影业务主要服务于国土资源部门、测绘局等机关和企事业单位等。政府部门向符合资质的公司进行公开招标，测绘及摄影公司在市场上寻找具有航空摄影作业能力的通航企业进行合作。此外，公司通过参加航展、航空俱乐部介绍等市场推广方式，直接寻找有轻型运动类飞机驾驶执照培训业务需求的客户向其提供服务。（三）母公司中澳航空的飞机销售盈利模式为，通过向佳宝公司采购 J230-D 型飞机套材进行组装生产，向客户销售取得收入；向佳宝公司采购 J160-C 型飞机整机、飞机发动机及飞机零配件，向客户销售取得收入。母公司同时为新成立的通航公司提供通航公司筹建及机场筹建业务咨询取得收入；向其他通用航空公司提供驻场、停留、过夜及场地租赁等相关服务以收取服务费用增加营业收入。子公司跃龙通航的通航运营服务主要包括喷洒农药等农化作业服务、航空摄影作业服务和驾照培训服务等。公司在签订飞行服务合同前测算作业成本及收益，采用成本加成定价法，参考前一年度合同价格及行业定价，结合作业区域范围地理坐标等环境因素进行报价，以保证项目盈利。报告期内商业模式无变化。报告期后商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，营业收入 13,473,488.40 元，同比增加 13.77%，报告期内公司营业收入大部分来自子公司，子公司今年的航空作业基本无外包行为，加之子公司通航作业量有所增加故导致营业收入增加；营业成本 11,208,073.60 元，同比增加 14.02%，母公司取得了中国民用航空局华东地区管理局批准的 J230-D型飞机的生产许可证，公司销售订单的增加，原材料采购量的增加导致营业成本的增加；净利润-10,320,547.14 元，同比降低 8.92%，主要系信用损失和管理费用增长。公司于2019 年 1 月31 日取得了中国民用航空局华东地区管理局颁发的佳宝 J230-D 型飞机生产许可证，被允许佳宝 J230-D 型飞机在新址的批量生产。国家政策利好，在一定程度上运动类飞行训练小时数即将替代正常类飞机飞行训练小时数，此项政策对于生产厂家提高市场份额极其有利。2020 年公司将采用与各大景区合作进行旅游观光、景区展览及与婚庆公司合作等模式来获取更大的轻型运动类飞机的市场份额，同时增加飞机型号的类型，拟拓展直升机销售业务，水上飞机销售业务及正常类飞机业务。针对通航作业类业务，我公司将扩大作业省份，增加通航作业项目以提高营业收入。针对飞行员培训业务，国家政策利好，在一定程度上运动类飞行训练小时数即将替代正常类飞机飞行训练小时数，这一政策对于培训机构来说极大的吸引了广大培训学员及飞行爱好者。随着国家飞行执照相关政策的放宽，我公司将适当降低飞行培训收费标准，培养飞行兴趣，以吸取更多飞行爱好者。同时拟购买正常类飞机以获取更多飞行培训的市场份额。针对机场运行管理，目前根据通用机场管理条例进行相应的管理制度，积极与周边通航机场进行合作，同时以优惠的价格吸引更多驻场单位进行场内训练及办公。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初金额初金额变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 24,474,352.84 15.64%46,268,898.92 27.81%-47.10%应收票据-应收账款 10,186,780.62 6.51%5,538,126.87 3.33%83.94%存货 10,787,198.40 6.89%5,877,942.37 3.53%83.52%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-13 固定资产 83,801,619.57 53.54%88,110,259.88 52.95%-4.89%在建工程-短期借款-长期借款-其 他 非 流 动资产 16,788,396.65 10.73%10,750,414.19 6.46%56.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年度货币资金为 24,474,352.84 元，同比降低 47.10%，主要原因系公司发动机项目及整机工厂项目的原材料及设备的采购导致。2.本年度应收账款为 10,186,780.62 元，同比增长 83.94%，主要原因系子公司客户回款比较慢导致。3.本年度存货为 10,787,198.40 元，同比增长 83.52%，主要原因系购进发动机技术及发动机套材，因暂未取得发动机生产许可导致无销售。4.本年度其他非流动资产为 16,788,396.65 元，同比增长 56.17%，主要原因系发动机设备的购买导致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 13,473,488.40-11,843,013.01-13.77%营业成本 11,208,073.60 83.19%9,829,502.70 83.00%14.02%毛利率 16.81%-17.00%-销售费用 3,286,458.28 24.39%3,879,479.39 32.76%-15.29%管理费用 8,312,718.54 61.70%6,230,225.78 52.61%33.43%研发费用 0 0.00%0 0.00%-财务费用-97,805.53-0.73%-83,006.66-0.70%17.83%信用 减值损失-1,101,163.87-8.17%0 0.00%-资产 减值损失 0 0.00%-495,854.77 4.19%-100.00%其他收益 1,369,013.66 10.16%618,400.00 5.22%121.38%投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允 价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产 处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润-10,647,947.86-79.03%-9,569,717.72-80.80%-11.27%营业外收入 263,219.43 1.95%146,432.90 1.24%79.75%营业外支出 211,109.68 1.57%175,959.32 1.49%19.98%14 净利润-10,320,547.14-76.60%-9,475,280.44 80.01%8.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年度营业收入为 13,473,488.40 元，比去年同期增长 13.77%，主要原因系报告期内公司营业收入大部分来自子公司，子公司今年的航空作业基本无外包行为，加之子公司通航作业量有所增加故导致营业收入增加。2.本年度管理费用为 8,312,718.54 元，比去年同期增长 33.43%，主要原因系公司员工工资的增长及公司开展相关经营工作的支出所导致。3.本年度其他收益为 1,369,013.66 元，比去年同期增长 121.38%，主要原因系 2019 年农化任务量增加，导致政府补贴的金额增加。4.本年度营业外收入为 263,219.43 元，比去年同期增加 79.75%，主要原因系政府补贴的金额增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,473,488.40 11,843,013.01 13.77%其他业务收入-主营业务成本 11,208,073.60 9,829,502.70 14.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%飞机及配件收入 2,110,605.35 15.66%2,620,019.26 22.12%-19.44%通用航空 11,362,883.05 84.34%9,222,993.75 77.88%23.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本年度销售飞机及配件收入 2,110,605.35 元，比去年同期占营业收入比例降低 19.44%，主要原因系本年所生产飞机未交付导致。2.本年度子公司航空作业基本无外包行为，加之子公司通航作业量有所增加故导致营业收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海航遥信息技术有限公司 2,245,283.02 16.66%否 2 黑龙江省尖山农场 1,895,693.10 14.07%否 15 3 中国民航大学 1,814,111.32 13.46%否 4 山东航景航空科技有限公司 1,111,110.32 8.25%否 5 山东通用航空服务股份有限公司 1,080,000.00 8.02%否 合计合计 8,146,197.76 60.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京惠金宝铭国际贸易有限公司 6,073,098.74 40.46%否 2 辽宁翼展通用航空有限公司 1,078,000.00 7.18%否 3 大连中航通用贸易有限公司 869,860.00 5.80%否 4 盘锦经济开发区美饰物资经销处 230,000.00 1.53%否 5 中国航空油料有限责任公司沈阳分公司 111,249.53 0.74%否 合计合计 8,362,208.27 55.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-21,500,478.98-17,281,723.50-24.41%投资活动产生的现金流量净额-294,067.10-1,506,769.40-80.48%筹资活动产生的现金流量净额-63,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为-21,500,478.98 元，较去年同期减少 24.41%，主要系补缴以前年度房产税、土地使用税及滞纳金导致。2、本年度投资活动产生的现金流量净额为-294,067.10 元，较去年同期降低 80.48%，主要原因系购买固定资产的金额减少导致。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，较去年同期降低 100%，主要原因系无投资款到位导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.盘锦跃龙通用航空有限公司 公司住所：辽宁省盘锦市盘山县陈家镇陈国 A-018，法定代表人系赵伟。注册号：91211100072189818A 注册资本：人民币 1,434.00 万元 实收资本：人民币 1,434.00 万元 成立日期：2013 年 08 月 07 日 股权结构：江苏中澳航空科技股份有限公司 100.00%子公司的主要经营范围:航空摄影、空中巡查、航空器代管、航空护林、航空喷洒（撒）、空中拍照、16 空中广告、科学实验、气象探测；使用具有特殊适航证的航空器开展航空表演飞行、个人娱乐飞行、运动驾驶员执照培训。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）子公司的营业收入为 10,766,947.73 元，净利润为-4,802,838.32 元。2.安阳中澳航空科技有限公司 公司住所：安阳市城乡一体化示范区站南大道 399 号 统一社会信用代码：91410522MA44CLC82E 成立日期：2017 年 09 月 08 日 注册资本：人民币 120,000,000.00 元，其中本公司认缴人民币 61,200,000.00 元，持有安阳中澳航空的 51.00%股份，安阳东飞航空运动城建设发展有限公司认缴人民币 58,800,000.00 元，持有安阳中澳航空 49.00%股份。子公司的主要经营范围：通用航空器整机、零备件销售；航空器售后服务；通用航空技术咨询服务；在其授权许可范围内从事灌熊飞机生产；航空发动机生产（以上范围涉及行政许可的项目，凭有效许可证或资质证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）子公司的营业收入为 0 元，净利润为-22,322.91 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持有良好的公司经营的独立性。公司会计核算、财务管理、风险控制、安全管理等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的经营模式、销售模式、盈利模式。此外，对于公司 2019 年度亏损公司将采取以下措施，更好地使公司发展下去：一是夯实公司基础管理，完善制度建设，理顺业务流程。公司进一步完善治理结构，树立起公众公司的管理意识，建立和完善基础管理制度，梳理并明确涉飞部门及人员的岗位职责和业务流程，加大考17 核力度，提高飞机作业率，保证整个业务流程有人管、每项业务流程有人做。二是突破客户、业务、服务区域单一局面，努力实现业务多元化、服务跨区域化。为摆脱单一大客户的依赖，公司推行全员营销，通过积极寻找不同客户源，大力开拓新增业务，主要接洽了空中巡线、空中航拍、航空喷洒、旅游观光等业务，各项工作正在有序推进，现已实现跨省飞行作业，努力实现业务多元化、服务跨区域化。三是对标挖潜，开源节流，扭转亏损局面，力争尽快扭亏。积极拓展业务外，控制非直接成本费用，通过对标挖潜、开源节流、提高收益等方式。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动风险 通用航空服务与宏观经济运行联系紧密。公司通用航空服务中的农化作业服务与服务地的农业发展有着紧密的联系，农业生产中的播撒及灌溉的工作量直接决定了对于公司播撒作业的需求量。因此，宏观经济的周期性波动对公司经营状况有一定影响。针对上述风险，公司采取的应对措施：公司相关部门及人员通过认真研究各项行业政策，强化与上级主管部门的沟通与交流，熟悉掌握业务报批程序，有力提高了报批效率，有效减少了相关政策风险。2、公司实际控制人不当风险 公司实际控制人赵文星共持有公司 65,607,600 股股份，占公司股份总额的 79.18%。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，存在损害公司或公众投资者利益的风险。针对上述风险，公司将严格按照内部管理程序进行管理，层层把控各个部门，有任何管理意见及建议时将按照公司程序及时商讨并及时公告。时刻将投资者利益放在最前沿，将风险降低到零。3、航空技术人才缺乏风险 公司主要业务为通航制造和通航运营。通航制造业务需要专业的高技能的生产组装工程师进行组装作业；通航运营业务要求飞行员具备娴熟的技能和作业经验。公司开展的两项业务都对航空技术人才有着强烈的需求。公司目前虽然具备一定量的专业人才，但仍不能满足未来发展需求。存在因航空技术人才缺乏制约公司发展的风险。针对上述风险，公司始终把“以人为本”的理念贯穿在企业经营发展的各个环节中，除了以薪酬和飞行补助作为员工作业奖励外，公司将采取包括航空技术人才及核心人员晋升激励、荣誉激励、培训激励、工作环境激励等多元非物质性激励手段增进员工的凝聚力，力争把人才流失、尤其是防止骨干人员流失的风险降到最低。同时公司与各大航空院校合作，及时补充后备人选，培养航空技术专业人才。4、通用航空产业相关政策风险 通用航空服务业是一个政策性较强的行业，1996 年 3 月至今我国陆续颁布了中华人民共和国民用航空法、一般运行和飞行规则等一系列法律法规对通用航空行业进行管制。近几年，国家先后出台了逐步开发低空空域、简化了有关通航审批程序等政策。2017 年一年，先后出台了近 50 条通航类政策文件，虽然政策相对放松。但是，现行通用航空行业管制仍对公司的业务发展带来不利影响。针对上述风险，公司采取的应对措施：公司相关部门及人员通过认真研究各项行业政策，强化与上级主管部门的沟通与交流，熟悉掌握业务报批程序，有力提高了报批效率，有效减少了相关政策风险。5、飞行安全风险 飞行安全风险是通用航空服务行业最基本的风险。良好的飞行安全保障不仅有利于公司的正常运营，还关系着公司的声誉。恶劣天气、自然灾害、航空器故障、人为操作错误及其他突发性，不可抗力18 事件随时威胁飞行安全。飞行安全保障工作是一项系统工程，一旦某一细微环节出现问题，都会导致飞行意外的发生。如果公司因飞行器发生故障或人为操作错误等原因导致飞行出现事故，不仅会给公司造成直接经济损失，也会对公司的企业形象产生一定的负面影响。针对上述风险，公司采取的应对措施：随着公司业务的不断扩大和管理的不断加强以及各方面专业人才的引进，公司的安全管理体系建设取得了新的突破，安全管理制度的系统性进一步加强，安全措施逐步落地。6、供应商相对集中风险 公司是澳大利亚佳宝私人飞机有限公司（Jabiru Aircraft Pty Ltd.）在中国及港澳地区的独家代理商，代理销售佳宝 J160-C 型飞机、2200CC 型发动机、3300CC 型发动机及组装销售 J230-D 型飞机，并向佳宝公司采购飞机航材及零部件。一旦佳宝公司经营出现问题，公司将无法获得佳宝公司产品及原材料，也无法进行 J230-D 型飞机的生产组装，从而影响公司正常生产经营。针对上述风险，本公司已与佳宝公司达成了共识，佳宝飞机的零部件及航材原料将根据中国的市场的发展规划而设立中国佳宝生产厂，实施部分或全部零件国产化。7、行业竞争风险 近年来，由于市场需求的不断增长，我国通用航空企业家数和直升机数量呈现较快增长。随着国家对通用航空产业支撑力度的加大和民用直升机低空领域的放开，不断有新的市场主体加入通用航空产业，我国的通用航空企业数量和直升机数量也呈现较快增长。行业竞争加剧会导致市场服务同质化、服务价格下降。针对上述风险，公司采取的应对措施：借助良好的公司形象和业界口碑，以国企背景、安全飞行