837870_2019_超固股份_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 证券代码：837870 证券简称：超固股份 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 超固股份 NEEQ:837870 上海超固投资股份有限公司 Shanghai Chiuko Investment Co.,Ltd.上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 肯德基餐饮专属开发的“冷热组合包”正式上市于系统使用。智控编程商用饭煲测试完成并进入麦当劳餐饮系统使用。自动手冲商用咖啡机上市并成为中石化“易捷”咖啡连锁釆购指定设备。家用自动手冲系列正式进军“电商领域”，旗舰店成立后销量稳定增长。微波炉、蒸包机等便利设备已陆续进驻一些连锁系统釆购使用。设备维护业务稳定成长，新增 23个服务网点，行业领先地位更加明显。百胜系统整店服务获取更多门店数合同，业绩持续增长。费用合理应用管控，业绩增长但费用率降低，集团获利能力提升。上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、上海超固、超固股份 指 上海超固投资股份有限公司 百胜、百胜集团 指 公司主要客户集团公司百胜中国控股有限公司 南京超固 指 超固股份全资子公司南京超固投资管理有限公司 南京华宸 指 受同一实际控制人控制的南京华宸供应链管理有限公司 佛山超通 指 超固股份全资子公司佛山市超通恒温设备有限公司 上海臻馔 指 超固股份全资子公司上海臻馔电器设备有限公司 上海馔固 指 超固股份全资子公司上海馔固厨房设备有限公司 本年度、报告期、年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人衣飞虎、主管会计工作负责人黄焜铭及会计机构负责人（会计主管人员）潘萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、客户集中风险 公司主营业务为餐饮后厨设备的售后维修及销售，与商用后厨设备供应商、餐饮企业签订协议，为餐饮企业提供商用后厨设备的维修、安装、保养等维护服务。公司主要客户业务粘性较大，其收入占比也较高。2018年度及 2019 年度，公司向前五大客户销售金额占公司全部营业收入的比重分别为 31.63%、29.74%。公司存在销售客户集中的风险，若主要客户对公司业务的需求量下降，将对公司经营带来一定负面影响。二、市场竞争秩序不规范的风险 商用后厨设备的服务与销售行业制度及相关规定较少，充斥着恶性竞争、侵犯专利、假冒商标等不正当竞争行为。餐饮行业受前期过度开店及整体经济下滑的影响，新店拓展速度明显放缓，设备采购预算逐渐下调。各厂商为争取市场份额，在原材料成本上升的趋势下反而进行价格调降竞争，造成行业获利能力逐渐下滑。如果公司无法保持自身的营运优势，可能面临合法经营权益受到侵害的情况。三、人力成本上升的风险 公司全资子公司南京超固主营业务是为各大餐饮连锁企业提供后厨设上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 3 备及外送设备安装、保养及维修服务，因主要客户百胜中国控股有限公司转变服务内容，新增多种设备的安装、保养及维修，新增服务网点及维修设备品类导致工程师需要有一个较长的培训学习过程，服务团队在人数增加及技能提升两方面给公司带来了极大的人力成本上升的负担。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海超固投资股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiChiukoInvestmentCo.,Ltd.证券简称 超固股份 证券代码 837870 法定代表人 衣飞虎 办公地址 上海市闵行区吴中路号莱茵虹景中心 B 栋 7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜帅 职务 董事会秘书 电话 021-54145917 传真 021-62340981 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区吴中路 1439 号莱茵虹景中心 B 栋 7 层，201103 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 31 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-其他专业技术服务业-其他未列明专业技术服务业（M7499）主要产品与服务项目 标准化商用后厨设备及外送设备的安装、维修、维护、零部件更换服务及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 衣飞虎 实际控制人及其一致行动人 衣飞虎 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000555956903K 否 注册地址 上海市长宁区天山路 597 号 2 幢 302 室 否 注册资本 12,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯家俊、许院院 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,106,356.05 118,856,839.05 11.99%毛利率%24.23%21.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,221,014.94 5,125,850.86 79.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,181,473.88 4,912,628.99 86.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.22%10.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.15%10.05%-基本每股收益 0.77 0.43 79.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 75,198,902.20 86,163,924.57-12.73%负债总计 19,536,663.67 34,723,500.98-43.74%归属于挂牌公司股东的净资产 55,662,238.53 51,440,423.59 8.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.64 4.29 8.16%资产负债率%（母公司）24.05%36.88%-资产负债率%（合并）25.98%40.30%-流动比率 3.70 2.40-利息保障倍数 16.10 7.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,333,798.65-2,761,075.39-应收账款周转率 4.64 4.42-存货周转率 3.43 3.58-上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.73%25.45%-营业收入增长率%11.99%16.37%-净利润增长率%79.89%5.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 65,000.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-12,278.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 52,721.41 所得税影响数 13,180.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 39,541.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 30,359,838.51 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 8 应付票据 应付账款 12,935,245.27 管理费用 应收票据及应收账款 30,359,838.51 应付票据及应付账款 12,935,245.27 研发费用 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于专业技术服务业的服务提供商，拥有售后服务核心团队且从业人员具有低压电工作业、熔化焊接与热切割作业、制冷与空调设备安装修理作业等相关特种作业操作资质，为连锁餐饮企业提供响应速度快、高质量、稳定、专业化的安装、维修等服务。公司通过拓展公司维修的领域及能力、加开服务办事处、增强自有品牌的销售予以开拓业务，目前公司主要通过维修提供劳务、销售零配件及销售商用后厨设备、餐饮配送设备获得收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露之日，公司商业模式未发生变化。报告期报告期内变化情况：内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 75,198,902.20 元，较上年同期下降 12.73%，；负债总额为19,536,663.67 元，较上年同期下降 43.74%。上述资产负债变动原因详见“本节二、（二）财务分析”之“1.资产负债结构分析”。报告期末，公司股东权益总额为 55,662,238.53 元，较期初的 51,440,423.59 元，增加了 4,221,814.94元，上升了 8.21%，主要原因是公司本期盈利 9,221,014.94 元及现金分红 4,999,200.00 元所致。2、公司经营成果 2019 年度，公司实现营业收入 133,106,356.05 元，较上年同期增长 11.99%，公司实现净利润上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 10 9,221,014.94 元，较上年同期增加 79.89%。上述收入、净利润变动原因详见“本节二、（二）财务分析”之“2.营业情况分析”。3、现金流量情况 报告期内经营活动产生的现金流量净额 18,333,798.65 元，上年同期现金流量净额为-2,761,075.39 元。报告期内投资活动产生的现金流量净额为-313,761.29 元，上年同期现金流量净额为-1,206,918.88 元。报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-17,791,626.35 元，上年同期现金流量净额为 3,839,337.69 元。上述现金流量变动原因详见“本节二、（二）财务分析”之“3.现金流量状况”。报告期内，公司的主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,152,818.79 16.16%11,924,407.78 13.84%1.92%应收票据 应收账款 21,125,213.48 28.09%30,359,838.51 35.23%-30.42%存货 28,990,362.11 38.55%29,755,360.09 34.53%-2.57%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 269,684.30 0.36%410,975.15 0.48%-34.38%在建工程 短期借款 5,000,000.00 6.65%16,996,204.05 19.73%-70.58%长期借款 预付账款 3,415,714.82 4.54%5,502,321.28 6.39%-37.92%其他应收款 6,317,943.57 8.40%5,630,756.23 6.54%12.20%应付账款 8,686,711.72 11.55%12,935,245.27 15.01%-32.84%应交税金 5,447,748.16 7.24%3,767,898.61 4.37%44.58%资产总计 75,198,902.20 86,163,924.57 -12.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内应收账款期末余额较期初减少 9,234,625.03 元，减少 30.42%，主要系报告期内公司积极主动的回笼信用期内的应收账款。2、预付款项期末余额较期初减少 2,086,606.46 元，下降 37.92%，主要系报告期内公司总采购额下降，新品研发减少导致预付款项减少。上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 11 3、短期借款期末余额较期初减少 11,996,204.05 元，下降 70.58%，主要系报告期内经营活动现金流量较为充裕，公司归还了部分借款所致 4、应付账款期末较期初减少 4,248,533.55 元，下降 32.84%，主要系报告期公司库存量减少，采购减少，从而导致相应供应商的货款减少。5、应交税金期末较期初增加 1,679,849.55 元，增长 44.58%，主要系报告期公司利润总额较上年同期增加，导致企业所得税的增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,106,356.05-118,856,839.05-11.99%营业成本 100,860,511.01 75.77%93,564,029.32 78.72%7.80%毛利率 24.23%-21.28%-销售费用 4,272,770.11 9.53%4,125,717.20 9.74%9.64%管理费用 12,686,718.49 0.58%11,571,540.60 0.71%-7.65%研发费用 774,220.07 0.58%838,328.26 0.71%-7.65%财务费用 807,622.55 0.61%1,229,456.85 1.03%-34.31%信用减值损失-2,060,442.69 1.55%0 0%-资产减值损失 0 0%-882,626.33 0.74%其他收益 1,272,962.57 0.96%1,007,000.00 0.85%26.41%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,968,269.90 8.99%6,939,190.40 5.74%72.47%营业外收入 65,318.59 289,003.38 0.24%-77.40%营业外支出 12,597.18 4,707.55-167.60%净利润 9,221,014.94 6.93%5,125,850.86 4.31%79.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期增加 14,249,517.00 元，增幅 11.99%，主要系本年度公司在维系老客户订单量不降的情况下，南京超固的维修业务量也较上年同期上升。2、报告期内营业成本较上年同期增加 7,296,481.69 元，增幅 7.80%，主要系公司业务量增加使得相应成本增加所致。上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 12 3、报告期内综合毛利率为 24.23%，较上年同期的 21.28%上升了 2.95 个百分点，主要是因为公司控制成本增长所致。4、报告期内管理费用较上年同期增加 1,115,177.89 元，增幅 11.21%，主要原因系：（1）公司在报告期内新增项目委托中介机构咨询及审计导致相关的咨询费较上年同期增加 420,560.67 元；（2）分公司上海馔固在报告期进行团建活动导致福利费较上年同期增加 420,037.01 元。5、报告期内信用减值损失为 2,060,442.69 元，上年同期资产减值损失为 882,626.33 元，变动的原因主要系本期公司应收账款账龄增加导致相应计提的减值准备增加。6、报告期内营业利润较上年同期增加 5,029,079.50 元，增幅 72.47%，净利润较上年同期增加4,095,164.08 元，增加了 79.89%，主要系本期公司业务量增加，营业收入上升，且公司控制营业成本导致毛利率上升所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 133,106,356.05 118,856,839.05 11.99%其他业务收入-主营业务成本 100,860,511.01 93,564,029.32 7.80%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%维修收入 86,367,118.38 64.89%71,782,982.84 60.39%20.32%销货收入 46,739,237.67 35.11%47,073,856.21 39.61%0.71%合计 133,106,356.05 100.00%118,856,839.05 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期维修收入有大幅增长，销货收入有小幅减少。公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 13 1 杭州肯德基有限公司 9,873,401.22 7.42%否 2 南京肯德基有限公司 9,855,830.91 7.40%否 3 必胜（上海）食品有限公司 7,799,078.85 5.86%否 4 百胜餐饮（沈阳）有限公司 6,993,928.18 5.25%否 5 苏州肯德基有限公司 5,076,807.95 3.81%否 合计合计 39,599,047.11 29.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳捷瑞餐饮设备有限公司 5,849,605.29 8.35%否 2 美得彼餐饮设备（上海）有限公司 5,017,568.61 7.16%否 3 昆山润美箱包有限公司 4,825,167.29 6.89%否 4 昆山超昆新材料有限公司 4,576,387.94 6.53%否 5 慧而特（上海）餐饮设备有限公司 4,565,435.27 6.52%否 合计合计 24,834,164.40 35.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,333,798.65-2,761,075.39-投资活动产生的现金流量净额-313,761.29-1,206,918.88-筹资活动产生的现金流量净额-17,791,626.35 3,839,337.69-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 18,333,798.65 元，上年同期为-2,761,075.39 元，主要系：（1）本期销售商品及提供劳务收到的现金较上年同期增加了 26,432,007.64 元，主要系本年度公司业绩的上升及公司催收账款所致；（2）本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期下降 2,864,932.07 元，主要系采购金额下降导致购买商品支付的现金减少；（3）本期支付的各项税费较上年同期增加3,052,263.05 元，主要原因系本年度公司的业务量增加，导致增值税及附加税上升，年末利润总额较上年增加，导致所得税增加；（4）本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 4,234,124.03 元，主要系本年支付的往来款增加所致。本年度净利润 9,221,014.94 元，经营活动产生的现金流量净额 18,333,798.65 元，差异较大的主要原因是：（1）当期信用减值损失金额 2,060,442.69 元；（2）经营性应收项目减少 8,316,363.69 元，主要系报告期内公司总采购额下降，新品研发减少导致预付款项减少；（3）经营性应付项目减少 3,190,633.26元，主要系报告期公司库存量减少，采购减少，从而导致相应供应商的货款减少。上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 14 1、应收账款期末数较上年同期下降 30.42%；2）预付账款减少 37.92%，主要是年末采购量的减少导致购买商品支付的现金减少。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-313,761.29 元，上年同期为-1,206,918.88 元，主要系本期公司支付的长期待摊费用减少所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-17,791,626.35 元，上年同期为 3,839,337.69 元，主要系公司在报告期内，为了控制利息支出的减少，及时归还相应的借款，报告期内取得借款收到的现金减少 40,044,094.53 元，偿还债务支付的现金减少 23,051,686.43 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 南京超固，于 2013 年 5 月 31 日成立，注册资本 500 万元，公司持有其 100%的股权，主要业务为餐饮企业提供维修劳务、销售零配件。2019 年度南京超固营业收入为 74,223,124.78 元，净利 4,805,553.61元，截止 2019 年 12 月 31 日资产总额 39,839,884.69 元，负债总额 20,309,801.99 元，所有者权益总额19,530,082.7 元。佛山超通，于 2015 年 2 月 11 日成立，注册资本 500 万元，公司持有其 100%的股权，主要业务为外送设备及配件的加工生产。2019 年度佛山超通营业收入为 4,341,236.29 元，净利润为-1,119,921.28 元，截止 2019 年 12 月 31 日资产总额 6,112,994.73 元，负债总额 5,743,828.68 元，所有者权益总额 369,166.05元。上海臻馔，于 2016 年 10 月 27 日成立，注册资本 200 万元，公司持有其 100%的股权，主要业务为餐饮后厨设备、外送设备销售。2019 年度上海臻馔营业收入为 2252334.89 元，净利润为 125668 元，截止 2019 年 12 月 31 日资产总额 2793046.58 元，负债总额 1947707 元，所有者权益总额 845339.58 元。上海馔固，于 2016 年 12 月 27 日成立，注册资本 200 万元，公司持有其 100%的股权，主要业务为销售厨房设备、厨房用品、电器设备、技术服务等。2019 年度上海馔固营业收入 17,942,932.10 元，净利润为 2,394,049.78元，截止到 2019年 12月 31日资产总额为 29,969,214.08元，负债总额为 27,433,795.76元，所有者权益总额为 2,535,418.32 元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 15 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策的变更 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。“应收票据及应收账款”分拆为“应收票据”和“应收账款”，应收票据本期余额 0.00 元，上期余额 0.00 元；应收账款本期余额 21,125,213.48 元，上期余额 30,359,838.51 元；“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”和“应付账款”，应付票据本期余额 0.00 元，上期余额 0.00 元；应付账款本期余额 8,686,711.72 元，上期余额 12,935,245.27 元。财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则。2、会计估计的变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、前期差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司产权明晰，权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场的自主经营能力；会计核算，财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中风险 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 16 公司主营业务为餐饮后厨设备的售后维修及销售，与商用后厨设备供应商、餐饮企业签订协议，为餐饮企业提供商用后厨设备的维修、安装、保养等维护服务。公司主要客户业务粘性较大，其收入占比也较高。2018 年度及 2019 年度，公司向前五大客户销售金额占公司全部营业收入的比重分别为 31.63%、29.74%。公司存在销售客户集中的风险，若主要客户对公司业务的需求量下降，将对公司经营带来一定负面影响。应对措施：公司不断研发产品及调整战略发展方向，不断拓展业务、开发新客户，降低对大客户的依赖，本期公司向前五大客户销售金额占公司全部营业收入的比重为 29.74%,报告期内前五大客户销售金额占公司全部营业收入的比重虽仍相对较高，但较期初占比有所下降，公司在未来发展的过程中需不断开拓新的产品及客户，以降低客户集中风险。2、市场竞争秩序不规范的风险 商用后厨设备的服务与销售行业制度及相关规定较少，充斥着恶性竞争、侵犯专利、假冒商标等不正当竞争行为。餐饮行业受前期过度开店及整体经济下滑的影响，新店拓展速度明显放缓，设备采购预算逐渐下调。各厂商为争取市场份额，在原材料成本上升的趋势下反而进行价格调降竞争，造成行业获利能力逐渐下滑。如果公司无法保持自身的营运优势，可能面临合法经营权益受到侵害的情况。应对措施：公司在历年业务发展过程中积累了大量的核心技术，并保持着满足市场需求的研发投入，使公司的专业技术始终保持行业领先地位，截止报告期末公司共拥有 8 项实用新型专利，5 项外观设计专利，16 项注册商标，公司通过申请专利及注册商标的方式保护自己的合法权益，并通过完善自身内部管控系统，降低由于市场竞争秩序不规范导致的风险。公司将继续使用法律手段维护自己合法权益，并通过与核心人员及生产部门签订保密协议的方式防止公司未形成专利的技术外流，保持公司的市场领先地位。同时公司一直在为知名连锁餐饮提供“定制”的产品设备，亦逐步被采纳并完成落地使用，有效的增强了客户黏性，保证了公司原有客户不至流失。3、人力成本上升的风险 公司全资子公司南京超固主营业务是为各大餐饮连锁企业提供后厨设备及外送设备安装、保养及维修服务，因主要客户百胜中国控股有限公司转变服务内容，新增多种设备的安装、保养及维修，新增服务网点及维修设备品类导致工程师需要有一个较长的培训学习过程，服务团队在人数增加及技能提升两方面给公司带来了极大的人力成本上升的负担。应对措施：南京超固工程师稳定性高，使用以老带新方式降低新进人员的培养成本，公司与上游设备供应商对工程师开展定期的技术培训及技术支援，不断完善公司内部信息及资源共享平台，以提升工程师的维修技能及维修效率。公司市场占有率的稳定增长及行业口碑更吸引同行业熟练工程师的加入，上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 17 公司通过不断完善相关管理制度及自主研发的服务报修系统的上线，来达到优化作业流程、提高维修效率、降低维修成本的目的。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露时间报告披露时间 衣飞虎 授信贷款 2,000,000 2,000,000 已事前及时履行 2018 年 11 月 7 日 衣飞虎 授信贷款 5,000,000 5,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 24 日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 19 本次关联交易的目的是关联方无偿为公司贷款提供连带责任保证担保，系正常贷款担保行为；贷款获取资金用于公司日常经营活动，有利于公司生产经营。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 其他股东 2016 年 8 月16 日 挂牌 同业竞争承诺 关于避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月16 日 挂牌 其他承诺（减少和规范关联交易）减少和规范关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 8 月16 日 挂牌 其他承诺（减少和规范关联交易）减少和规范关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、关于避免同业竞争的承诺 挂牌时，除国泰元鑫平安阖鼎联创新三板一期专项资产管理计划外，公司持股 5%以上股东均出具了 关于避免同业竞争的承诺函。报告期内，除国泰元鑫平安阖鼎联创新三板一期专项资产管理计划外，公司持股 5%以上股东未有违反该承诺事项之情形。2、关于减少和规范关联交易的承诺 挂牌时，公司的实际控制人及公司的董事、监事、高级管理人员出具了 减少和规范关联交易承诺函。实际控制人衣飞虎于 2018 年 6 月 5 日转让其持有上海沁嘉贸易有限公司股份，并辞去其监事职务。报告期内，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员未有违反该承诺事项之情形。上海超固投资股份有限公司 2019 年年度报告 20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位