837857_2019_鑫贞德_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

公告编号：2020-048 1 2019 年度报告 鑫贞德 NEEQ:837857 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司 公告编号：2020-048 2 公司年度大事记公司年度大事记 经过 2 年来的奋力拼搏，公司承担的国家示范项目基于“互联网+”智慧新能源的多种能源互补型智能电站项目目前完成工程量 92%，为鑫贞德公司未来重要的经济支柱。2019 年 1 月，被河南省政府命名为省级农民工返乡创业示范园区，成为产业带动当地农民脱贫致富火车头。2019 年 2 月，河南省农业厅命名为省级沼肥生态循环农业基地。鑫贞德十年磨砺，成长为具有地方特色的以三沼综合利用为纽带的现代有机生态农业典范 公告编号：2020-048 3 （或（或）致投资者致投资者的信的信 公告编号：2020-048 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2020-048 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、鑫贞德 指 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司 股东会、股东大会 指 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司股东大会 董事会 指 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司董事会 监事会 指 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司章程 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市大禹（沈阳）律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司章程 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-048 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗玉川、主管会计工作负责人韩东文及会计机构负责人（会计主管人员）韩东文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带其他事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、重大自然灾害风险 公司主要从事有机农作物的种植、初加工和销售以及育肥牛、肉猪、肉鸡等畜禽产品的养殖与销售，对自然条件有较大的依赖性。公司有机农作物的种植区域主要在安阳市汤阴县，该地区地势开阔，光热资源丰富，降雨量较少，土壤肥沃。汤阴气候条件和生态环境优良，除旱灾外，在历史上未发生过重大病虫害、地质灾害或自然灾害。但若遭遇极端恶劣天气或者重大病虫害，公司主要农作物的数量和质量可能得不到有效保证，公司经营业绩也会受到影响。2、税收优惠政策变动风险 根据中华人民共和国企业所得税法第 27 条；中华人民共和国所得税法实施条例第 86 条：国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知（国税函2008850 号）；财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知（财税 2008149 号）之规定：公司的自产农产品及其初加工业务可享受免征企业所得税的优惠政策。如果农产品初加工税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生一定影响。3、临时用工不规范风险 公司从事的有机农作物种植在播种、除虫害、收割及初级加工阶段，采用临时用工的方式，符合农业生产企业的用工特点。公告编号：2020-048 7 因该部分临时工均为附近村庄的农民，流动性大，往往不能保证全月甚至全天工作。4、产品价格波动风险 公司畜禽产品由于养殖周期较长，公司较难预测养成后畜禽价格，特别受突发性安全事件影响，公司的畜禽产品价格可能会呈现较大波动，会直接影响公司毛利率水平，从而影响公司的经营业绩。此外，农作物的种植、加工和运输等成本变动、极端天气的出现、各蔬菜市场信息不对称、运输系统不够完善等因素都会导致粮食市场因供求关系不平衡而出现价格波动。5、畜禽疫病的风险 疫病是畜禽养殖业尤其是规模化养殖企业面临的最大风险。主要疫病如牛口蹄疫、布病、结核、寄生虫病、犊牛腹泻及梭菌性疾病、传染性胸膜肺炎等为养殖业重点防疫的疫病，其中部分疫情会导致大规模牲畜死亡，且造成病畜肉的不适宜食用；同时规模化养殖由于饲养密度的加大、营养的限制、防疫体系缺失等问题会使得如呼吸道感染类疾病、外寄生虫疾病等规模化养殖特有疾病层出不断，严重影响牛猪养殖，为畜牧养殖业带来很大的损失。6、客户集中度较高风险 报告期内公司主营产品为有机粮食产品及畜禽产品，主要面对经销商和食品加工厂销售，同时公司销售部门人员较少，销售体系相对薄弱，因此公司在前期主要与固定销售客户合作，导致客户集中度较高。7、现金结算比例较高风险 公司当地客户习惯以现金结算，较少采用银行转账方式，这主要由当地交易习惯和所处地理位置决定。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-048 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Xinzhende Organic Agriculture Co.,Ltd 证券简称 鑫贞德 证券代码 837857 法定代表人 罗玉川 办公地址 河南省安阳市汤阴县宜沟镇尚家庵村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田保忠 职务 总经理、董事、信息披露负责人 电话 15515117777 传真 0372-6377777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省安阳市汤阴县宜沟镇尚家庵村 456174 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 4 日 挂牌时间 2016 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A03 畜牧业-A031 牲畜饲养-A0313 猪的饲养 主要产品与服务项目 种植农作物、蔬菜；牲畜、家禽饲养；粮食加工品；植物油加工；农用机械加工；场地、设备租赁；信息咨询服务；农业科技推广；太阳能光伏系统施工；电力生产、供应及咨询服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,009,714 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 罗玉川 实际控制人及其一致行动人 罗玉川 公告编号：2020-048 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914105235596309941 否 注册地址 汤阴县宜沟镇尚家庵村 否 注册资本 70,009,714 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋锋岗、张力强 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司与国融证券股份有限公司于 2020 年 4 月 14 日签署了附生效条件的持续督导协议，约定自取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。2020 年 4 月 27 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，前述持续督导协议于 2020 年 4 月 27 日生效。公告编号：2020-048 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,531,297.92 116,759,933.32-31.03%毛利率%27.59%12.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,586,026.51 11,040,729.76 95.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,196,964.81 10,644,359.83 80.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.67%7.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.15%7.52%-基本每股收益 0.31 0.16 93.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 206,637,781.77 160,545,511.96 28.71%负债总计 35,399,692.97 13,391,078.00 164.35%归属于挂牌公司股东的净资产 168,740,485.82 147,154,459.31 14.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 2.10 14.76%资产负债率%（母公司）4.33%8.14%-资产负债率%（合并）17.13%8.34%-流动比率 1.77 5.71-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,374,464.66 1,507,255.05 1,185.41%应收账款周转率-存货周转率 0.9365 1.6433-公告编号：2020-048 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.71%15.98%-营业收入增长率%-31.03%-27.17%-净利润增长率%95.49%-71.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,009,714 70,009,714 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）670,769.85 非流动资产处置损益 1,733,891.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,385,661.70 所得税影响数-2,125.00 少数股东权益影响额（税后）-1,275.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,389,061.70 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 7,013,396.34 公告编号：2020-048 12 应付票据 应付票据及应付账款 7,013,396.34 公告编号：2020-048 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前已经具备了有机农作物从种植、初加工、储存到销售的完整产业链，以及畜禽产品育肥饲养及销售的技术和渠道，为消费者提供“从种植基地到餐桌”的健康、有机、高品质农产品，并带动当地农户创收致富。同时，公司与行业上游供应商以及下游经销商形成了长期稳定的合作。随着未来公司种植和养殖规模增长，公司将根据发展战略、资金状况，选择性发展有机农产品、有机禽畜产品等深加工业务，填补市场缺口，逐步完善并优化公司产业链条，全面提升公司竞争实力和盈利水平。（一）研发模式 公司目前的研发工作主要由生产部和技术部共同主持，他们负责各项技术实验及研发课题的商讨和推进，包括良种繁育、种子培育、土壤的改良等；目前公司已完成了三沼利用、土壤改良培肥、防治病虫害、肥料配比、除草机研发等多项实验课题。对于生产实际中遇到的问题，公司还会根据需求抽调各生产部门人员、外聘行业技术专家共同组成攻坚团队进行研发；此外，公司还聘请了中国科学院植物研究所博士生导师蒋高明教授作为公司的首席顾问对公司研发给予技术支持。随着企业的发展及规模的扩大，公司将逐步扩大研发队伍，增加技术人员数量，为公司未来参与市场竞争提供有力技术保障。（二）生产模式 公司已与汤阴县宜沟镇尚家庵村、东蚕姑村、村委会及个人分别签订土地租赁合同，租赁近 7000余亩农村土地。公司陆续在上述土地上种植了小麦、玉米、谷子等粗粮，同时进行了牛、猪、鸡等畜禽的养殖。公司的生产模式为“种植+养殖+清洁能源”，这种模式是公司根据生产实际和战略布局逐步形成的有机农业发展模式。在该模式下，公司构建了从种植到养殖的全生态链条，有效降低了单纯有机种植或养殖的生产成本，避免了生产环节废弃物排放，实现了安全节能、环境保护、有机生产的共赢。（三）采购模式 公司日常经营采购的原材料主要包括牛犊、猪仔、鸡苗，饲料原料（包括大豆、麸皮等）、有机肥、种子、包装物等；其中畜禽、饲料和有机肥料是本公司最主要的采购对象。公司饲养的牛、猪、鸡等禽畜主要来从固定销售商购买。公司种植所需种子主要采购对象为当地合格的种子个体经销商。公司生产所需饲料、包装物等，由采购员按照公司统一制定的标准选择供应商，依据市场价格统一采购。对于主要饲料原料、辅料、药品、包装物等的采购，生产部门同采购员考虑生产部门生产的需要、采购费用的高低及存储的便利性等因素设定安全库存点，在实际库存量接近安全库存量时，由采购员提出采购申请、填写“采购申请单”并报经理审批。采购员根据审批后的“采购申请单”对合格的供应商询价，综合考虑价格、质量、供货条件、信誉和售后服务等因素确定最优价格和供应商，然后将最优价格和供应商报经理审批、签订采购合同。（四）销售模式 1、粗粮原粮及粗粮产品 公司粗粮及其产品的销售模式均为个体经销商模式销售，销售方式为买断式，公司根据发货量确认收入，经销商通过其销售渠道进行最终销售。目前公司通过经销商分销渠道覆盖了河南省及其周边地区的批发市场、团购市场等；此外，公司为了提高产品的知名度和产品附加值，从 2018 年05 月开始将部分产品通过网络渠道经销，在该销售方式下，公司根据电商的发货量按月结算收入，通过网络销售的模式既完善了公司销售覆盖面，又提高了公司品牌知名度。公告编号：2020-048 14 2、畜禽产品 公司的畜禽产品采用直销模式进行销售，通过向食品加工厂以买断模式销售产品，公司根据产品的重量、价格与销售客户确认收入。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2020 年规划，在原有种养平衡的基础上积极推进综合能源板块的建设，已在 2020 年 5 月底完成综合能源之风力发电的建设并顺利并网。该项目财务分析如下：风电场工程装机容量为 30MW，预计年上网电量为 6,825 万 kWh，工程静态投资 24,252 万元，项目按上网电价 0.6 元/kWh 进行财务评价得出投资回收期为 8.08 年，项目投资财务内部收益率为 12.22%。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持风险意识。公司历经近 10 年研发和生产，总结出一套循环农业生产过程中，高效节能的生产模式。依托现有技术优势，公司由“自营模式”逐步转向“订单模式”。模式转变使公司固定资产减少投入，充分调动一线工作岗位人员的积极性，增加员工工作效率。公司技术人员做好定时定点现场培训，保证产品输出的品质和质量。传统农业向现代科技农业转变是国家的重要战略方针，公司将紧跟国家政策指导，做好转型准备工作。1、种植转型：粮食签约订单收购合约后，责任到人。农民收益有所保障，工作责任心有了很大的改善，从公司管理上降低了公司的管理成本，每亩收益约提高 50 斤，整个种植板块约提高 3%的创收收益。2、养殖转型：养殖户集中租赁公司养殖场地，公司技术人员定点培训现场指导，同时签约保底回收价格，对农户降低了固定资产的投入，对公司减少了人员管理成本。养殖过程中公司配备了养殖疫情险、养殖价格险、期货保险等，运用各种金融措施保障农户稳定收益。3、清洁能源：公司申请的“多能互补-智慧新能源”获国家发改委首批示范项目。在传统农业中结合现在清洁能源资源，节省公司成本的同时还给公司带来经济上的创收。多能主要包括：光能、风能、沼气能，充分利用空间不浪费每一寸土地。2018 年底与中国电建集团华中电力设计研究院有限公司签约EPC 合约协议，项目总投资约 4.1 亿.公告编号：2020-048 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,444,228.54 1.67%7,478.88 0.00%45,952.73%应收票据 应收账款 存货 49,686,861.23 24.05%74,852,138.48 46.62%-33.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 54,162,018.44 26.21%63,529,780.98 39.57%-14.75%在建工程 62,888,073.56 30.43%18,562,338.20 11.56%238.79%短期借款 长期借款 其他非流动资产 25,360,000.00 12.27%150,000.00 0.09%16,806.67%其他应付款 31,743,855.56 12.36%322,300.00 0.20%9,749.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数比年初数增加了 3,436,749.66 元，增加比例为 45952.73%。主要原因为：由于子公司风电项目在建,需要有充足的现金流入来补充，由于河南省鑫贞德能源有限公司（控股子公司）有新的股东介入，增加了投资款。2、存货期末数比年初数减少了 25,165,277.25 元，减少比例为 33.62%。主要原因为：本年返乡创业人员增多，土地确权后能去创业贷款，老百姓要求收回土地，土地种植面积减少，在产品减少。3、在建工程期末数比年初数增加了 44,325,735.36 元，增加比例为 238.79%。主要原因为：由于子公司风电项目在建，所以在建工程金额增大。4、其他非流动资产期末数比年初数增加了 25,210,000.00 元，增加比例为 16806.67%。主要原因为：风力项目在建，增加了设备款项支付。5、其他应付款期末数比年初数增加了 31,421,555.56 元，增加比例为 9749.16%。主要原因为：增加了风电项目的往来款和保证金，所以金额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,531,297.92-116,759,933.32-31.03%营业成本 58,312,861.97 72.41%102,525,461.97 87.81%-43.12%毛利率 27.59%-12.19%-公告编号：2020-048 16 销售费用 355,033.00 0.44%501,141.35 0.43%-29.16%管理费用 2,684,341.90 3.33%3,136,638.76 2.69%-14.42%研发费用-财务费用 6,155.09 0.01%7,221.51 0.01%-14.77%信用减值损失-资产减值损失-其他收益 54,864.75 0.07%54,864.75 0.05%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 19,197,993.14 23.84%10,644,334.48 9.12%80.36%营业外收入 3,031,013.12 3.76%396,369.93 0.34%664.69%营业外支出 645,351.42 0.80%0-净利润 21,583,654.84 26.80%11,040,704.41 9.46%95.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：2019 年销售费用较 2018 年减少了 146,108.35 元，减少幅度为 29.16%。主要原因：2019 年公司受到上半年猪瘟疫情影响，养殖板块销售规模下降导致的销售费用的减少。2、营业利润：2019 年营业利润较 2018 年增加了 8,553,658.66 元，增加幅度为 80.36%。主要原因：2019 年公司与安阳新六科技有限公司签署了养殖转包合同，增加了收入。3、营业外收入：2019 年比 2018 年增加了 2,634,643.19 元，增幅 664.69%。主要原因：公司在发展壮大的同时，与安阳新六科技有限公司签署了养殖转包合同,增加了收益。4、净利润：2019 年比 2018 年净利润增加了 10,542,950.43 元，增加幅度为 95.49%。主要原因：2019 年公司与安阳新六科技有限公司签署了转包协议，把公司之前在建的工程和资产处置给了对方。5、营业收入：2019 年营业收入较 2018 年减少了 36,228,635.40 元，降低幅度-31.03%。主要原因：2019 年养殖受疫情影响，养殖减少了两个批次的销售收入，同时增加了对原粮的销售，从而使原粮销售增加的综合原因所致。6 营业成本：2019 年营业成本较 2018 年减少了 44,212,600.00 元，降低幅度为-43.12%。主要原因：2019 年受养殖疫情影响，养殖没有投入太大养殖成本，种植成本由于原粮销售增加，人工和其他对应加工工作量减少，造成其他成本相应降低，所以导致毛利率上涨。7、毛利率：2019 年毛利率较 2018 年增长了 17.46%，增加幅度 143.23%。主要原因：2019 年养殖受疫情影响，养殖没有大的销售收入，增加了对原粮的销售，从而使毛利率增长。8、营业外支出：2019 年比 2018 年增加 645,351.42 元。主要原因：由于公司转租土地时，原来的生产性生物资产折价低于账面价值导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本本期期金额金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,531,297.92 116,759,933.32-31.03%其他业务收入-公告编号：2020-048 17 主营业务成本 58,312,861.97 102,525,461.97-43.12%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%玉米 2,767,512.00 3.44%1,214,262.48 1.04%127.92%小米 259,714.65 0.32%548,722.04 0.47%-52.67%谷子 3,075,098.60 3.82%小麦 17,870,037.63 22.19%2,951,955.30 2.53%505.36%黄豆 5,554,192.36 6.90%781,880.00 0.67%610.36%绿豆 5,579,008.52 6.93%9,709.00 0.01%57,362.24%红薯 3,400,418.15 4.22%1,174,162.50 1.01%189.60%精品盒 5,278,350.00 6.55%17,498,526.00 14.99%-69.84%鸡蛋 8,040.00 0.01%256,696.00 0.22%-96.87%鸡 14,952,895.00 18.57%15,784,720.00 13.52%5.27%猪 21,786,031.01 27.05%76,539,300.00 63.55%-71.54%合计 80,531,297.92 100%116,759,933.32 100%-31.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年猪的销售收入比 2018 年销售收入减少了 36,228,635.40 元，占主营业务收入比例降低了31.03%。主要原因为：2019 年受到猪瘟疫情影响，养殖规模下降导致收入下滑引起的，同时加大了对农产品的销售，因为农产品只是原粮销售，没有其他成本增加，所以毛利率上涨。另外，由于公司与安阳新六科技有限公司签署了转包协议，把公司之前在建的工程折价卖给了对方。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 申彦久 70,315,634.01 87.31%否 2 鹤山市澳农贸易有限公司 8,805,854.26 10.93%否 3 郜桂珍 1,073,000.00 1.33%否 4 公司商城 249,516.65 0.31%否 5 郑州华通钢管有限公司 33,800.00 0.04%否 合计合计 80,477,804.92 99.92%-公告编号：2020-048 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 孟祥民 22,398,000.00 65.53%否 2 汤阴县恒通燃油化工有限公司 6,746,420.00 19.74%否 3 安阳市北关区永丰汽车维修部 4,199,652.00 12.29%否 4 冯波 835,945.53 2.45%否 合计合计 34,180,017.53 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,374,464.66 1,507,255.05 1,185.41%投资活动产生的现金流量净额-45,937,715.00-1,990,611.20 2,207.72%筹资活动产生的现金流量净额 30,000,000.00 322,300.00 9,208.10%现金流量分析现金流量分析：1、公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额较上年增长 17,867,209.61 元，增长比例为 1185.41%主要原因是：主要由于公司往来款项回流较多，因此现金流净额增加。2、公司 2018 年投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 43947103.80 元，变动比例 2207.72%主要原因是：本期由于子公司风电项目的在建，投资额度增加。3、筹资活动产生的现金流量较去年增加了 29,677,700.00 元,较上年增加比例为 9208.10%。主要原因是：增加子公司股东，新股东增加投资，相比 2018 年子公司的建设投资需求增大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 1 家全资子公司、2 家控股子公司，分别为：1、河南省鑫贞德能源有限公司 公司直接持有河南省鑫贞德能源有限公司 80%的股份，是公司的控股子公司。河南省鑫贞德能源有限公司注册资本 1,250.00 万元，成立于 2018 年 01 月 11 日。经营范围为太阳能、风力及其他电力生产和供应；热力生产和供应；新能源技术推广服务及技术咨询。截至报告期末，公司总资产 98,896,557.64元，营业收入 0 元，净利润-11,858.37 元。2、安阳鑫贞德农牧有限公司 公司直接持有安阳鑫贞德农牧有限公司 100%的股份，是公司的全资子公司。安阳鑫贞德农牧有限公司注册资本 1,000.00 万元，成立于 2018 年 01 月 25 日。经营范围为种植农作物、蔬菜；牲畜、家禽饲养；粮食加工品；植物油加工；农用机械加工；场地、设备租赁；信息咨询服务；农业科技及推广。截至报告期末，公司总资产 896.91 元，营业收入 0 元，净利润-140,364.59 元。3、河南鑫邺投资中心（有限合伙）公司直接持有河南鑫邺投资中心（有限合伙）96.77%的股份。河南鑫邺投资中心（有限合伙）注册资本3,100.00 万元，成立于 2018 年 01 月 12 日。经营范围为以自有资金对工业、农业及高新技术企业进行投资。截至报告期末，公司总资产 14 元，营业收入 0 元，净利润-786 元。公告编号：2020-048 19 2 2、合并财务报表、合并财务报表的合并范围内是的合并范围内是否包含私募基金管理人否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格审慎原则，对上述事项出具了保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨的反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。公司董事会、管理层高度重视。根据中国注册会计师审计准则第 1502 号-在审计报告中发表非无保留意见第八条规定，“当存在下列情形之一时，注册会计师应当发表保留意见：注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但是认为未发现的错报对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性”。鑫贞德公司大额现金支付电费、燃油费，我们无法获取充分、适当的审计证据，此事项对财务报表可能产生的影响和披露重大，但不具有广泛性。故我们对鑫贞德公司 2019 年度财务报表出具了保留意见的审计报告。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。公告编号：2020-048 20 执行新金融工具准则对本公司的期初数据无影响。（2）其他会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2019 年 12 月 31 日的财务报表，并对 2018 年度的财务报表进行相应调整，对财务报表的影响列示如下：报表项目 变更前 变更后 资产负债表：应付票据及应付账款 7,013,396.34 应付票据 应付账款 7,013,396.34 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、主营清晰，成长性良好 公司主营业务主要面向有机食品领域，行业具有明显的市场进入壁垒，经公司十多年的持续开拓，在业内具有良好的口碑，得到客户信任。有机食品领域在近两年大力发展，有机食品市场需求旺盛，良好的市场环境为公司的持续发展提供机遇。2、专业、稳定的团队 公司管理团队和技术骨干具有该行业长期的从业经验，职业精神及管理能力。报告期内稳定且专业的团队对公司发展提供保障。3、产品创新、模式创新 报告期内公司根据客户需求变化，抓住市场机遇进行了产品创新、模式创新。在保证原有市场稳步增长的基础上自主研发石磨工艺，用“设备进厂”的商业模式开拓有机食品市场。4、内部管理完善 公司依照公司法和公司章程已建立完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制，并根据产品和市场的需求，结合行业通过了多种体系认证，将公司管理风险降到最低。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度