838269_2019_优合科技_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 优合科技 NEEQ:838269 安徽优合科技股份有限公司 ANHUANHUI IYOUHE TECHNOLOGY.LCDYOUHE TECHNOLOGY.LCD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年下半年公司新取得实用新型专利 5 件，分别是：一种汽车轮毂用卧式静电粉末喷涂装置，专利号：1822093106.7；一种节能无料式汽车轮毂用热处理炉，专利号：201822097225.X；一种切削液处理装置，专利号：201822097300.2；一种汽车轮毂低压铸造设备用抓组件，专利号：201822097256.5；一种汽车轮毂涂装装置，专利号：201822094740.2。2.2019 年公司被广德市科技局列入国家高新技术企业培育名单，2020 年公司拟申报国家高新技术企业。3.公司荣获安徽省第六届工业设计大赛“优秀参赛奖”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、优合科技、挂牌公司 指 安徽优合科技股份有限公司 顺邦投资 指 广德顺邦投资合伙企业（有限合伙），挂牌公司股东 富利卡 指 安徽富利卡铝业有限公司，挂牌公司全资子公司 OEM 指 OEM 生产也称为定点生产，俗称代工生产，主要指品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品、控制销售渠道，而具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法“三会议事规则”指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢军、主管会计工作负责人刘东及会计机构负责人（会计主管人员）曾鸿琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动的风险 公司所处汽车零部件行业的发展主要取决于整车制造业的景气程度和汽车售后服务业的需求。汽车制造业与宏观经济之间具有较强关联性，如遇到宏观经济预期变差或者消费政策调整为遏制消费等，都将导致整车销售市场下滑，进而公司所属的汽车轮毂行业的需求也将同步下降。汽车零部件售后服务业的发展则主要受到汽车保有量、人均可支配收入、地域和文化等因素的影响，对宏观经济波动较敏感。经济环境恶化、收入水平降低，将导致购买、维修、改装车辆的意愿降低，从而影响汽车售后维修市场对汽车轮毂的需求。2、清偿到期债务而引起的经营性风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司账面短期借款总额共计 2,450 万元，借款大部分是用公司厂房、土地和部分设备、存货为抵押或质押，并由卢军、周云正、金顺桃、赵振财等股东及关联企业提供保证。虽然公司报告期内资产负债率仅为 55.61%，但公司与银行签订的多份借款合同贷款周期均较短，多为半年期，加之公司生产线改造和设备更新仍需大量资金，若公司不能合理规划资金使用效率，公司将会面临偿债压力，生产使用的主要资产设备等则将面临被抵债的风险。3、原材料波动的风险 铝合金轮毂行业的上游行业是电解铝和合金铝生产行业，电解铝价格的波动将直接影响到合金铝价格的价格波动，而合金铝6 作为公司铝合金轮毂的关键原材料，占主营业务成本的比例较高，故其价格的波动将对公司的生产成本产生较大的影响。而铝做为大宗商品在市场上采用现货交易，价格波幅较大，因此公司将持续面临原材料价格波动带来的相关风险。4、海外市场风险 2019 年公司的直接出口销售收入为 3,613.82 万元，占同期主营业务收入的 25.86%，产品主要出口到美国、俄罗斯、伊拉克、土耳其、印尼等多个国家和地区。公司出口业务虽然较往年占比下降，但对公司的影响仍然较大。且国际贸易冲突、新冠肺炎疫情的影响、全球经济形势波动的加剧，都可能会对公司出口业务造成冲击，公司将面临海外市场变化的风险。5、汇率风险 报告期，公司直接出口销售收入占同期主营业务收入的 25.86%，公司产品在国外市场以汽车售后维修市场为主导，结算货币以美元为主。人民币兑美元汇率波动程度直接影响公司的汇兑损益。因此，公司受汇率波动的影响较大。6、公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但公司治理和内部控制体系需要在运营过程中逐渐完善，且公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行也需要一个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽优合科技股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUANHUI IYOUHE YOUHE TECHNOLOGY.LCDTECHNOLOGY.LCD 证券简称 优合科技 证券代码 838269 法定代表人 卢军 办公地址 安徽省宣城市广德经济开发区国华路 20 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘巨明 职务 董事会秘书 电话 13819600970 传真 0563-2220006 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省宣城广德市经济开发区国华路 20 号；邮编：242200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 专注于汽车用铝合金轮毂的设计、开发、生产和销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）67,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 卢军 实际控制人及其一致行动人 卢军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913418225785270367 否 8 注册地址 安徽宣城广德市经济开发区国华路 20 号 否 注册资本 67,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐文彬、徐海峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 141,178,190.05 127,303,185.39 10.90%毛利率%15.06%16.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,614,949.16-5,397,620.17-22.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,611,568.91-8,378,920.10 21.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.45%-7.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.45%-12.09%-基本每股收益-0.10-0.08-22.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 135,093,052.57 129,863,040.47 4.03%负债总计 75,125,316.53 63,280,355.27 18.72%归属于挂牌公司股东的净资产 59,967,736.04 66,582,685.20-9.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 0.98-9.93%资产负债率%（母公司）55.90%49.32%-资产负债率%（合并）55.61%48.73%-流动比率 0.99 1.12-利息保障倍数-3.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,340,924.04 11,145,863.54-43.11%应收账款周转率 22.99 15.51-存货周转率 2.06 2.00-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.03%-13.13%-营业收入增长率%10.90%39.98%-净利润增长率%-22.55%-141.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,800,000 67,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-161,110.52 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）145,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,330.27 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,380.25 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-3,380.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家汽车零部件制造销售商，专业从事汽车用铝合金车轮毂的生产、销售及研发的现代化企业。公司自设立时起，一直致力于铝合金车轮毂的生产制造和销售业务，至今未发生变化。（一）公司的盈利模式 公司充分利用自身良好的商业信誉、加工制造技术，并通过有效管控材料库存与产品库存，降低生产成本与风险，以设计、加工制造出尽可能大的工业增加值来实现盈利。公司还通过向客户提供高品质、高性价比的产品，强化售前与售后服务，精心打造产品品牌，来赢得市场占有率和获取利润。（二）采购模式 公司采购部负责采购管理，及对提供相关原材料的供应商进行资质管理。公司采购部负责寻找、初选供应商，此后采购部、技术部、品质部共同根据公司供应商管理制度优选合格供应商。对于主要原材料铝锭，公司一般与供应商签订框架协议，采购价格以送货当天长江铝或上海铝现货价格为参考加上每吨加工费来确定。在物资供应过程中，品质部对供货质量进行检测和监控。目前公司与上游供应商保持良好关系，能够充分保证公司正常生产所需的原材料物资的供应。（三）生产服务模式 公司依据订单，结合自身产能、原材料供应情况等因素制定生产计划、排配生产进度，并落实到制造部的各个部门执行。在产品生产方面，生产经理负责对整个生产过程的管控，以保证优越的产品质量和生产效益，并通过各类质量管理体系认证及其他认证，使得公司产品质量控制体系已深入贯彻到生产经营全过程。（四）营销管理模式 目前，公司产品销售模式主要包含：通过自营出口或进出口公司贸易出口的方式外销；国内经销商销售；业务人员零售。自营出口或通过进出口公司贸易出口的方式外销：外销模式主要为 OEM 贴牌模式，且面向 AM 市场销售。国外业务覆盖美国美国、俄罗斯、伊拉克、土耳其、印尼等多个国家和地区。公司业务员通过网络、展会或对外贸易公司直接将订单交给公司的方式获取订单。OEM 经销商提供样本技术参数、经公司技术员认证后安排生产，一般采取船到港结清货款的方式进行结算。国内销售则以经销商模式为主，市场集中在江浙地区并向全国范围辐射。目前，公司有 30 多个经销商，各个经销商一般与公司签订框架协议，经销商需要商品时向公司下达订单，同时预付部分货款，产品发出时按期支付全部货款。业务员零星销售，主要是公司业务员通过网络销售给终端客户，客户付款发货，该销售模式占公司销售收入占比较小。报告期内，公司不断改革创新，提升管理水平，提高产品品质，努力把公司打造成行业内部具有竞争力、影响力和发展潜力的优质企业。公司自 2011 年 7 月 14 日设立至报告日,主营业务和主要产品没有发生重大变化，公司的商业模式也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，提高产能，加强新产品研发、强化生产技术改造、优化生产工艺，利用技术创新降低成本，加快产品多元化。报告期内，公司实现营业收入141,178,190.05 元，同比 2018 年增长 10.90%，连续两年增长。但因受到劳动力成本提升、新建车间效益尚未发挥、研发投入资金加大及管理水平等各种因素影响，自 2017 年至本期，公司已连续三年亏损，本期公司实现净利润-6,614,949.16 元。为早日实现扭亏为盈，公司管理层经过深思熟虑，拟采取如下措施：一、公司董事会引进职业经理人，抓生产、促销售、推技改，公司管理能力逐步提升。二、为适应市场发展需要，在销售大幅度提高的同时，公司挖掘潜力，不断改进设备，淘汰落后设备，提高自动化程度，减少人工成本；并新建锻造车间，加大技术要求高、利润高的锻造轮毂产能，后续将成为公司新的增长点。三、公司通过各种途径招聘学历高、技术精的专业人才，并取得一定成效，销售部已成立三个部门，部门负责人均具有十多年同行业经历，公司积极拓展国内外销售渠道，并取得一定成效，且公司继续高薪聘请经验丰富的高技能人才担任各车间主任，其他各类人才也在积极引进中。四、公司管理方面，公司将持续认真贯彻并落实既定的管理方针，即实现细节化管理、全流程管理，实施并完善 ERP 管理软件，开源节流，实现责任制度和薪酬体系改革，致力提高工作效率，努力以市场需求为导向，全力抓好项目的研发、生产、销售及售后服务工作，逐渐建立起属于自己的独特企业管理文化、企业价值观，使公司品牌及公司形象得到更大提升。总之，未来公司将利用现有的优势，挖掘资源，整合资源，加大研发力度，提高生产量，控制质量，突破销售瓶颈，确保完成 2020 年度指标，力争扭亏为盈，为今后的又好又快发展打下良好的基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,238,640.32 6.10%6,380,405.63 4.91%29.12%应收票据 50,000.00 0.04%-应收账款 4,893,293.02 3.62%6,701,835.53 5.16%-26.99%存货 59,608,049.55 44.12%56,916,977.46 43.83%4.73%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 57,435,758.04 42.52%56,031,809.95 43.02%2.51%在建工程 0 0%0 0%0%13 短期借款 24,500,000.00 18.14%17,000,000.00 13.09%44.12%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：承兑保证金较之上年增加 2,107,384 元，导致公司货币资金增长。存货：报告期末，公司存货为 59,608,049.55 元，较 2018 年增长 4.73%，主要是库存商品增长导致。固定资产：报告期末，公司固定资产为 57,435,758.04 元，较之 2018 年增加了 1,403,948.09 元，主要是由于公司 2019 年新购进了 917 万的机器设备，即使其他固定资产计提了折旧，但公司固定资产总额仍有所增长。短期借款：公司 2019 年新购进机器设备，导致资金需求加大，短期借款增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 141,178,190.05-127,303,185.39-10.90%营业成本 119,920,348.26 84.94%106,788,745.53 83.89%12.30%毛利率 15.06%-16.11%-销售费用 14,062,395.86 9.96%12,310,602.99 9.67%14.23%管理费用 5,473,404.90 3.88%6,096,727.20 4.79%-10.22%研发费用 6,115,722.91 4.33%4,993,784.86 3.92%22.74%财务费用 1,172,409.99 0.83%2,242,938.13 1.76%-47.73%信用减值损失 39,294.28 0.03%0 0%0.03%资产减值损失-230,781.73-278,036.57-17%其他收益 145,400.00 0.1%2,405,200.00 1.89%-93.95%投资收益 0 0%71,456.20 0.06%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-1,155,967.59-0.91%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-6,468,802.46-4.58%-4,790,763.63-3.76%-35.03%营业外收入 39,580.38 0.03%2,124,764.39 1.67%-98.14%营业外支出 188,360.63 0.13%493,038.56 0.39%-61.80%净利润-6,614,949.16-4.68%-5,397,620.17-4.24%-22.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：公司营业收入增加主要受益于公司调整了内部销售管理体系，从一个销售部拓展到三个销售部，增强了竞争性，大力加强市场开拓，尤其是国内销售的份额大大增加，开发了较多的国内新客户，14 国内销售占比达到 74.14%。财务费用：因美元兑人民币汇率上涨及贷款利率下调等原因，导致公司在借款增加的情况下，财务费用反而减少。其他收益：其他收益较 2018 年减少 2,259,800 元，主要是由于公司在 2018 年获得工业补助及专精特补助收入共计 2,405,000 元，2019 年政府项目补贴减少。资产处置收益：2018 年公司因二期厂房处置原因最终获益 1,155,967.59 元，而 2019 年未产生相关收益。报告期内，营业利润继续下滑的主要原因是：（1）根据公司发展规划，为扩大产能，适应市场发展需要，自 2018 年起公司新建低压铸造车间，本期内正式建成并投产，为此，公司新增 20 多名员工，员工总数达 270 余人，导致工资总额增加，但该车间的效益尚未显现，再加上员工的平均工资比上期有一定的上涨，劳动力成本不断加大，且公司按要求给符合条件的人员参保了“五险”，加大了公司的支出。（2）公司 2019 年被市科技局列入 2020 年国家高新企业拟申报名单，按公司的发展规划，公司本期的研发费用继续增加，达到了 6,115,722.91 元，也导致公司净利润的大幅下降。营业外收入：2018 年二期厂房处置的退税款 189.36 万元返回，所以与 2019 年产生差异较大。营业外支出：因不再支付的应付款在 2018 年前处理额大，余留的在 2019 年处理，所以会产生差异。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 139,901,025.81 125,077,130.29 11.85%其他业务收入 1,277,164.24 2,226,055.10-42.63%主营业务成本 119,858,511.85 106,788,745.53 12.24%其他业务成本 61,836.41 597,910.51-89.66%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆山中锐汽车配件有限公司 24,055,210.03 17.04%否 2 美国 BSIWHEELSINC 15,128,556.59 10.72%否 3 宁波自由者进出口有限公司 8,118,052.33 5.75%否 4 江苏舜天国际集团机械进出口有限公 司 4,774,813.41 3.38%否 5 宁波摩多进出口有限公司 4,701,375.03 3.33%否 合计合计 56,778,007.39 40.22%-15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆方略铝业有限公司 66,983,550.44 67.43%否 2 广德泰诺纸箱有限公司 9,256,055.04 9.32%否 3 无锡特丽浩化工产品有限公司 3,122,133.61 3.14%否 4 江苏珀然车轮销售有限公司 3,101,827.74 3.12%否 5 广德有德彩印包装有限公司 2,345,045.81 2.36%否 合计合计 84,808,612.64 85.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,340,924.04 11,145,863.54-43.11%投资活动产生的现金流量净额-9,176,861.80 12,563,541.64-173.04%筹资活动产生的现金流量净额 2,440,514.33-23,174,616.59 110.53%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：因需支付的应付帐款及员工工资增加，导致经营活动产生的现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额：2018 年处置二期厂房 2,350 万，购买固定资产 1,200 万，而 2019 年仅购买生产设备 917 万，导致变动比例为负值且变动幅度较大。筹资活动产生的现金流量净额：2018 年二期厂房处置后归还借款 800 万，而 2019 年为投入生产设备故向银行贷款增加 750 万，故变动比例幅度大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司控股子公司 1 家，即全资子公司安徽富利卡铝业科技有限公司，简介如下：公司名称 安徽富利卡铝业科技有限公司 住所 安徽省广德市经济开发区国华路 20 号 法定代表人 周云正 注册资本 人民币 100 万 股本结构 优合科技持股 100%经营范围 汽车配件轮毂销售、研发，自营和代理各种商品及技术的进出口业务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 16 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司不存在可能对持续经营能力产生重大事项的因素。公司的主营业务明确，汽车铝合金轮毂的行业前景整体趋势向好。公司拥有一支成熟的管理团队、完善的管理机制、较强的技术优势、优质的客户资源及经营所需的各种资质。所属行业并未发生重大变化，主要财务、业务等经营指标在可控的状态下发展，报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动的风险 公司所处汽车零部件行业的发展主要取决于整车制造业的景气程度和汽车售后服务业的需求。汽车制造业与宏观经济之间具有较强关联性，如遇到宏观经济预期变差或者消费政策调整为遏制消费等，都将导致整车销售市场下滑，进而公司所属的汽车轮毂行业的需求也将同步下降。汽车零部件售后服务业的发展则主要受到汽车保有量、人均可支配收入、地域和文化等因素的影响，对宏观经济波动较敏感。经济环境恶化、收入水平降低，将导致购买、维修、改装车辆的意愿降低，从而影响汽车售后维修市场对汽车轮毂的需求。应对措施：公司将加强对产业政策以及宏观环境的研究与关注，同时加大对汽车市场的调研力度，合理调整产品结构，从而灵活的通过产品的多样性结构来应对产品需求以及宏观经济环境波动的变化。2.清偿到期债务而引起的经营性风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司账面短期借款总额共计 2,450 万元，借款大部分是用公司厂房、土地和部分设备、存货为抵押或质押，并由卢军、周云正、金顺桃、赵振财等股东及关联企业提供保证。虽然公司报告期内资产负债率仅为 55.61%，但公司与银行签订的多份借款合同贷款周期均较短，多为半年期，加之公司生产线改造和设备更新仍需大量资金，若公司不能合理规划资金使用效率，公司将会面临偿债压力，生产使用的主要资产设备等则将面临被抵债的风险。应对措施：公司将通过科学的资金管理来发挥资金使用效率，合理安排债务资金和权益资金，维护好与银行等债权人关系，充分运用公司在新三板挂牌股票公开转让的融资作用，在保证公司资金运营安全的前提下稳健的推进项目建设，合理规避偿债压力和生产使用主要资产设备被抵债的风险。3.原材料波动的风险 铝合金轮毂行业的上游行业是电解铝和合金铝生产行业，电解铝价格的波动将直接影响到合金铝价格的价格波动，而合金铝作为公司铝合金轮毂的关键原材料，占主营业务成本的比例较高，故其价格的波动将对公司的生产成本产生较大的影响。而铝做为大宗商品在市场上采用现货交易，价格波幅较大，因此公司将持续面临原材料价格波动带来的相关风险。应对措施：公司将通过高效的生产经营管理，加强对存货库存管控，防止原材料积压，加强与供应商合作争取材料采购价格的优势，同时提高生产效率，降低生产成本。4.海外市场风险 2019 年公司的直接出口销售收入为 3,613.82 万元，占同期主营业务收入的 25.86%，产品主要出口到美国、俄罗斯、伊拉克、土耳其、印尼等多个国家和地区。公司出口业务虽然较往年占比下降，但对公司的影响仍然较大。且国际贸易冲突、新冠肺炎疫情的影响、全球经济形势波动的加剧，都可能会对公司出口业务造成冲击，公司将面临海外市场变化的风险。应对措施：公司已强化标准化意识，采用合理的国际标准并且严格执行标准，从制度上保证产品的质量17 品质和 环保品质，使企业在国际市场上处于有力的竞争地位。同时对出口地区以及国家的政治、经济环境、汽车消费政策等进行不断追踪与跟进，从而把握海外市场的变化趋势，规避销售不确定性带来的损失。另一方面积极拓展国内市场，现在国内市场的销售额已大幅度超过国际市场，减少了公司对海外市场的依赖。5.汇率风险 报告期，公司直接出口销售收入占同期主营业务收入的 25.86%，公司产品在国外市场以汽车售后维修市场为主导，结算货币以美元为主。人民币兑美元汇率波动程度直接影响公司的汇兑损益。因此，公司受汇率波动的影响较大。6.公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但公司治理和内部控制体系需要在运营过程中逐渐完善，且公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行也需要一个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。应对措施：为降低公司治理风险，公司管理层将严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度执行。公司还将通过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平，防范公司治理风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 14,626.72 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,000,000.00 1,700,186.11 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）80,000,000.00 6,700,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 34,000,000.00 28,000,000.00 19 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年4月1 日-挂牌 缴 纳 社保、公积金 公司如因未足额 缴纳社会保险费或住房公积金而被政府相关部门追缴或者处罚，或者涉及诉讼、仲裁等事项而导致公司遭受损失的，由卢军无条件全额承担上述损失。?正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年3月1 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 12月 28 日-挂牌 个人所得税 公司在整体变更过程中，因资本公积转增注册资本，股份公司发起人暂未缴纳个人所得税，就此各发起人均出具承诺书 正在履行中 其他股东 2015 年 12月 28 日-挂牌 资金 承诺在公司及股份公司成立及运营期间，向公司及股份公司投入的、用以增资的资金均为承诺人自有资金，来源合法，不存在公开或非公开向第三方募集资金的情形，不存在任何争议。?正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、2016 年 4 月，公司实际控制人卢军出具承诺函，承诺公司如因未足额缴纳社会保险费或住房公积金而被政府相关部门追缴或者处罚，或者涉及诉讼、仲裁等事项而导致公司遭受损失的，由卢军无条件全额承担上述损失。如应有权部门要求或决定，公司需要为员工补缴社会保险费或公积金，以及公司因未足额缴纳社会保险费或公积金而须承担任何罚款或遭受任何损失，卢军将足额补偿公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需公司支付任何对价。公司于 2016 年 4 月出具承诺函，确认公司将基于其大多数员工为当地农民工的实际用工情况，在取得员工签署自愿放弃缴纳社保的承诺函的基础上，尊重其真20 实意愿，按照当地社保及公积金要求缴纳员工社保及公积金，以规范企业社保缴纳情况。报告期期内，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。公司高级管理人员不存在在股东及其控制的其他企业中担任其他职务的情况，也不存在在持股 5%以上股东及其控制的其他企业领薪的情况。公司没有因未足额缴纳社会保险费或住房公积金而被政府相关部门追缴或者处罚，在取得员工签署自愿放弃缴纳社保的承诺函的基础上，尊重其真实意愿，为符合条件的员工按照当地社保及公积金要求缴纳员工社保及公积金。2、为避免产生潜在的同业竞争，公司实际控制人卢军于 2016 年 3 月出具避免同业竞争承诺函，内容如下：本人作为安徽优合科技股份有限公司（以下简称“股份公司”或“公司”）的控股股东、实际控制人，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他与股份公司业务构成竞争关系的企业的情形。本人未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争