839882_2019_泰来照明_2019年年度报告_2020-06-04.pdf

公告编号：2020-022 1 2019 年度报告 泰来照明 NEEQ:839882 深圳泰来太阳能照明股份有限公司 SHENZHEN TECHLITE SOLAR LIGHTING CO.,LTD.公告编号：2020-022 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2020-022 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、泰来照明 指 深圳泰来太阳能照明股份有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 深圳泰来太阳能照明股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳泰来太阳能照明股份有限公司董事会 监事会 指 深圳泰来太阳能照明股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-022 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张晓东、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人（会计主管人员）王娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公司监事会主席董双秋因个人原因未出席审议 2019 年年度报告的监事会会议，也未对 2019 年年度报告进行审核及发表意见。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 工业照明行业广阔的市场前景和快速的发展趋势，不断吸引新进入者通过直接投资、产业转型或兼并收购等方式涉足该领域，导致市场竞争日益激烈。随着市场竞争压力的不断增大和客户要求的不断提高，对公司在产品研发、经营规模、技术创新、销售渠道建设等方面提出了更高的要求，公司若不能提高企业经营各方面的竞争实力，将面临市场竞争地位下降、盈利能力下降的风险。公司治理风险 股份公司成立后，公司虽然建立了“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保制度等公司治理制度，但是因股份公司成立时间较短，对相关法律法规、公司治理制度的学习和不够深入，报告期内，公司存在部分关联交易等重大事项未及时履行审议程序及信息披露的情况。如果未来公司不加强相关规则和制度的学习，不按照相关规则和制度规范进行公司治理，公司依然存在一定的治理风险。公告编号：2020-022 5 宏观经济波动风险 特殊环境照明设备应用于电力、冶金、铁路、油田、石化、公安、消防、煤炭、部队、港口、场馆、民航、船舶和机械制造等关系到国计民生的重要基础行业，国家宏观经济的波动和相关经济政策的调整直接或间接地影响着上述相关领域的发展。如电力行业、铁路行业朝电商化发展，结构调整及相关政策调整会减少对特殊环境照明设备的需求，从而对公司经营产生影响。应收账款不能回收的风险 报告期末，公司应收账款余额 24,235,153.15 元，其中 1 年以上应收账款 12,814,102.69 元，占公司应收账款余额 52.87%，且报告期内，公司核销应收账款 1,358,805.93 元，确认信用减值损失2,220,001.76 元。公司存在应收账款不能回收的风险。经营活动现金净流量为负的风险 报告期内，公司受宏观经济的影响订单量下降，公司发生净亏损 1,212.45 万元，报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-9,803,133.43 元，且连续三年经营活动产生的现金流量净额为负数，现金流紧张。如果今后公司不能对上述情况采取有效措施，公司将出现资金短缺，对公司的持续经营能力将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-022 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳泰来太阳能照明股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN TECHLITE SOLAR LIGHTING CO.,LTD.证券简称 泰来照明 证券代码 839882 法定代表人 张晓东 办公地址 深圳市龙岗区龙岗街道南联社区碧新路(龙岗段)2095 号 1706 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王娟 职务 董事会秘书、财务负责人、董事、副总经理 电话 15727331298 传真 0755-88277956 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区龙岗街道南联社区碧新路(龙岗段)2095 号 1706，518116 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C387 照明器具制造-C3872照明灯具制造 主要产品与服务项目 公司专业从事特殊环境照明设备的研发、生产、销售和服务，产品主要分为 LED 灯、金卤灯两大类。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）64,630,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 汤永东、胡萌、李雅娟、北京恒晟永衡投资有限公司 公告编号：2020-022 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300796623886J 否 注册地址 深圳市龙岗区龙岗街道南联社区碧新路(龙岗段)2095 号 1706 是 注册资本 64,630,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张光清、何鸿雁 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,315,034.41 46,102,917.71-36.41%毛利率%39.99%44.66%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,124,474.01-6,726,554.84-80.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,492,322.52-7,089,558.40-76.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.83%-10.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.49%-10.91%-基本每股收益-0.19-0.10-90.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 60,585,428.78 74,818,682.46-19.02%负债总计 11,109,021.63 13,217,801.30-15.95%归属于挂牌公司股东的净资产 49,476,407.15 61,600,881.16-19.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 0.95-18.95%资产负债率%（母公司）18.34%17.67%-资产负债率%（合并）18.34%17.67%-流动比率 4.78 5.17-利息保障倍数-1,345.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,803,133.433-1,810,437.09-441.48%应收账款周转率 1.17 1.36-存货周转率 0.88 1.40-公告编号：2020-022 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.02%-10.66%-营业收入增长率%-36.41%-24.82%-净利润增长率%-80.25%-412.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 64,630,000 64,630,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 430,602.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,305.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,466.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 432,762.95 所得税影响数 64,914.44 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 367,848.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-022 10 应收票据及应收账款 30,752,094.89 0 应收票据 0 200,000.00 应收账款 0 30,552,094.89 应付票据及应付账款 5,347,503.18 0 应付票据 0 0 应付账款 0 5,347,503.18 公告编号：2020-022 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事特殊环境照明设备的研发、生产、销售和服务，主要通过销售工业照明金卤灯具、LED（固定类、移动类、便携类）灯具获得收入。物联网智慧照明技术作为公司主营核心技术竞争力。公司根据客户订单安排生产计划，在生产工艺每道工序都设立了严格的检测，保证产品的高质量。目前公司的目标客户主要为电力、冶金、石油、石化、船舶、港口、铁路、消防、公安等行业领域内具备特殊环境照明设备需求的国有企业或事业单位，由于客户群体具备特殊性，招投标方式成为公司获得客户资源的主要方式。截止本年报披露之日，公司商业模式各要素未发生重大变化，对公司经营不会产生不利或负面影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司受市场经济下行影响，现有客户单位的采购需求也发生了紧缩或者暂停。新市场的开拓在激烈的市场竞争中异常艰难，随着人工成本大幅攀升，公司承受着多层压力。报告期内，公司共实现营业收入29,315,034.41元，比上年同期下降了36.41%，净利润为-12,124,474.01元，比上年同期下降了80.25%。截止本报告期末，公司总资产60,585,428.78元，净资产49,476,407.15元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,555,792.99 2.57%10,732,605.98 14.34%-85.50%应收票据 805,034.80 1.33%应收账款 19,557,971.00 32.28%30,552,094.89 40.83%-35.98%存货 19,020,649.36 31.39%21,057,534.95 28.14%-9.67%公告编号：2020-022 12 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,008,490.90 3.32%2,610,916.22 3.49%-23.07%在建工程 短期借款 长期借款 100,000.00 0.17%预付款项 8,873,046.80 14.65%2,922,372.78 3.91%203.62%资产总额 60,585,428.78 74,818,682.46 -19.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款期末与期初相比，降低了35.98%，主要原因是：业绩下滑的影响，本年度营业收入比上年同期下降了36.41%。（2）预付款项期末与期初相比增长203.62%，主要原因系：受经济下行影响，面对原材料价格持续上涨，同时基于以往多年的良好合作关系，公司根据预期计划的客户大批量订单需求向锦州辽西公司采购大批量智能灯具产品，采购总金额1345万元，该批产品附带智能模块需经过研发与客户所需产品相匹配，前期需投入大量资金，因此根据合同要求支付了823万预付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 29,315,034.41-46,102,917.71-36.41%营业成本 17,593,191.46 60.01%25,511,235.64 55.34%-31.04%毛利率 39.99%-44.66%-销售费用 16,427,305.46 56.04%17,574,698.33 38.12%-6.53%管理费用 5,323,592.08 18.16%6,502,920.38 14.11%-18.14%研发费用 2,310,182.08 7.88%3,830,321.37 8.31%-39.69%财务费用-76,730.35-0.26%-453.09 0.00%-16,834.90%信用减值损失-2,220,001.76-7.57%0 0%-资产减值损失-254,778.77-0.87%-1,383,137.47-3.00%81.58%其他收益 446,068.41 1.52%359,824.17 0.78%23.97%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-14,545,903.70-49.62%-8,750,341.47-18.98%-66.23%营业外收入 16,683.49 0.06%68,363.80 0.15%-75.60%营业外支出 29,988.95 0.10%1,124.96 0.00%2,565.78%净利润-12,124,474.01-41.36%-6,726,554.84-14.59%-80.25%公告编号：2020-022 13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与上年同期相比下降了36.41%，主要原因是：市场竞争激烈，现有客户单位的采购需求也发生了紧缩或者暂停。新市场的开拓在激烈的市场竞争中异常艰难，产品销售价格较往年也有所下降；对公司的业务量产生了一定的不利影响。营业收入下降的同时营业成本也相应下降。2、与上年同期相比，公司营业利润及净利润变动较大，主要原因系：（1）营业收入下降的影响；（2）公司回款情况较差，确认信用减值损失 200 多万元；（3）2019 年催收应收账款力度增加导致差旅费增加，报告期内，公司回款情况较好，销售人员薪酬相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 28,486,507.28 44,442,236.03-35.90%其他业务收入 828,527.13 1,660,681.68-50.11%主营业务成本 17,255,320.24 25,047,724.27-31.11%其他业务成本 337,871.22 463,511.37-27.11%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%LED 产品 23,120,566.23 78.87%36,678,133.53 79.56%-36.96%金卤灯产品 2,111,158.95 7.2%2,013,469.44 4.37%4.85%外购产品 3,254,782.10 11.10%5,750,633.06 12.47%-43.40%其他业务收入 828,527.13 2.83%1,660,681.68 3.60%-50.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的其他业务收入系销售的原材料、配件等。报告期内，公司销售的主要产品依然是LED 灯具，与上年同期相比，销售的产品结构未发生重大变 化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网冀北电力有限公司张家口供电公司 2,441,531.16 8.33%否 2 北京伊蓝卡商贸有限公司 1,657,563.7 5.65%否 3 锦州辽西自控开关系统有限公司 1,313,079.65 4.48%是 公告编号：2020-022 14 4 辽河石油勘探局有限公司物资分公司 879,515.01 3.00%否 5 国网冀北电力有限公司承德供电公司 842,703.19 2.87%否 合计合计 7,134,392.71 24.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州市恒盛照明电器有限公司 1,431,006.00 9.97%否 2 深圳市殊航照明有限公司 881,024.00 6.14%否 3 常州永炯国际贸易有限公司 721,195.00 5.02%否 4 深圳市华创世纪照明有限公司 671,157.00 4.68%否 5 深圳市德普威科技发展有限公司 451,278.00 3.14%否 合计合计 4,155,660.00 28.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,803,133.43-1,810,437.09-441.48%投资活动产生的现金流量净额-64,916.03 6,632,488.02-100.98%筹资活动产生的现金流量净额 239,187.61-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要原因系：（1）受宏观经济影响，订单额有所下降，在订单额下降的同时，公司经营费用维持在与上年基本持平。（2）报告期内，公司预付锦州辽西自控开关系统有限公司 8,230,000.00 元货款。2、投资活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要原因系：上期公司收回到期银行定期存单，本期公司无相关投资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司及参股公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 公告编号：2020-022 15 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的保留意见审计报告的主要原因是：1、公司预付锦州辽西公司的金额较大且截止审计报告日尚未收到货物，对预付款项的商业理由及商业实质，以及收货的可行性存在疑虑。2、公司2019年发生净亏损1,212.45万元，且连续三年经营活动产生的现金流量净额为负数，现金流紧张，导致对公司持续经营能力产生重大疑虑。公司预付锦州辽西公司大额货款的主要原因系：公司受宏观经济下行的影响，原材料采购价格持续上涨，同时基于与锦州辽西公司以往多年的良好合作关系，公司根据预期计划的客户大批量订单需求向锦州辽西公司采购大批量智能灯具产品，采购总金额1345万元，该批产品附带智能模块需经过研发以与客户所需产品相匹配，因此前期需投入大量资金，从而公司根据合同要求支付了823万预付款，根据双方合同约定，锦州辽西公司需在2020年11月30日前完成全部商品的交付，公司自收到货物验收后60天内支付剩余货款，一方擅自单方面解除合同或不履行合同主要义务的，应按照合同金额的20%进行赔偿。针对上述非标准意见所涉事项，公司已采取或拟采取如下措施：1、公司将密切跟进与锦州辽西公司的合同履行情况，追踪采购产品的完工进度，一旦发现潜在违约情形，及时采取措施，维护公司的合法权益；2、加强新产品研发，在公司现有产品的基础上加强研发力度以提高产品的市场竞争力；3、开源节流，加强公司成本费用的管理。一方面，加强应收账款的催收管理，确保应收尽收；另一方面，减少不必要的费用开支，降低经营成本、提高经济效益。4、拓宽融资渠道，通过向银行等金融机构贷款，补充公司流动资金，必要时由公司实际控制人向公司提供财务资助。公司董事会认为：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对公司2019年财务报告出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告，董事会表示理解。公司董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中所涉事项对公司的影响。非标准审计意见涉及事项未违反企业会计准则的规定，但涉及事项中公司与关联方之间的关联交易未及时履行信息披露义务。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司在日常资金管理中将大部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且公告编号：2020-022 16 其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。A、首次执行日，对 2019 年 1 月 1 日资产负债表项目的影响 a、对财务报表的影响 项目 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）应收票据 200,000.00 -200,000.00 应收款项融资 200,000.00 200,000.00 B、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 200,000.00 执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。其他会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。此会计政策变更对本公司 2018 年 12 月 31 日的影响：序号 受影响的报表项目名称 2018 年 12 月 31 日报表项目影响金额 1 应收票据及应收账款-30,752,094.89 应收票据 200,000.00 应收账款 30,552,094.89 2 应付票据及应付账款-5,347,503.18 应付票据 应付账款 5,347,503.18 2.会计估计变更或重大会计差错更正 本报告期未发生会计估计变更及重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司连续两个会计年度亏损，截至报告期末，公司累计亏损16,347,760.05元，占股本的25.29%，公司连续三个会计年度经营活动产生的现金净流量为负，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年财务报告出具了带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的保留意见审计报告。报告期内，公司取得营业收入29,315,034.41元，期末净资产49,476,407.15元，资产负债率18.34%；不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。公司各项资产、人员、财务等完全独立,会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司经营管理层、业务骨干队伍稳定，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。公告编号：2020-022 17 虽然公司2019年度经营业绩下滑，现金流量不充裕，为了改善相关情况，公司已或拟采取如下措施：（1）公司将密切跟进与锦州辽西公司的合同履行情况，追踪采购产品的完工进度，一旦发现潜在违约情形，及时采取措施，维护公司的合法权益；（2）加强新产品研发，在公司现有产品的基础上加强研发力度以提高产品的市场竞争力；（3）开源节流，加强公司成本费用的管理。一方面，加强应收账款的催收管理，确保应收尽收；另一方面，减少不必要的费用开支，降低经营成本、提高经济效益。（4）拓宽融资渠道，通过向银行等金融机构贷款，补充公司流动资金，必要时由公司实际控制人向公司提供财务资助。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险。工业照明行业广阔的市场前景和快速的发展趋势，不断吸引新进入者通过直接投资、产业转型或兼并收购等方式涉足该领域，导致市场竞争日益激烈。随着市场竞争压力的不断增大和客户要求的不断提高，对公司在产品研发、经营规模、技术创新、销售渠道建设等方面提出了更高的要求，公司若不能提高企业经营各方面的竞争实力，将面临市场竞争地位下降、盈利能力下降的风险。应对措施：公司自成立以来，一直专注特殊环境照明设备的研发、生产、销售和服务领域，已建立了完善的产品设计、生产制造、技术服务等各环节管理体系，形成了良好的销售渠道，在行业内积累了较好的品牌知名度。面对市场竞争加剧，公司不断加大研发力度和研发投入，严格把控产品质量监管，保证公司产品领先优势。2、公司治理风险。股份公司成立后，公司虽然建立了“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保制度等公司治理制度，但是因股份公司成立时间较短，对相关法律法规、公司治理制度的学习和不够深入，报告期内，公司存在部分关联交易等重大事项未及时履行审议程序及信息披露的情况。如果未来公司不加强相关规则和制度的学习，不按照相关规则和制度规范进行公司治理，公司依然存在一定的治理风险。应对措施：严格完善内部管理制度，并严格执行所有规章制度及法律法规。3、宏观经济波动风险 特殊环境照明设备应用于电力、冶金、铁路、油田、石化、公安、消防、煤炭、部队、港口、场 馆、民航、船舶和机械制造等关系到国计民生的重要基础行业，国家宏观经济的波动和相关经济政策的调整直接或间接地影响着上述相关领域的发展。如电力行业、铁路行业朝电商化发展，结构调整及相关政策调整会减少对特殊环境照明设备的需求，从而对公司经营产生影响。应对措施：公司多行业同步发展，此消彼涨，以降低对公司经营影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、应收账款不能回收的风险 报告期末，公司应收账款余额 24,235,153.15 元，其中 1 年以上应收账款 12,814,102.69 元，占公司应收账款余额 52.87%，且报告期内，公司核销应收账款 1,358,805.93 元，确认信用减值损失 2,220,001.76元。公司存在应收账款不能回收的风险。应对措施：成立清欠应收账款的专门部门，制订相应的政策和措施促使有关责任人加大催收力度，确保应收款项资金的及时回笼。通过编制账龄分析表，加强应收款项回收的监控，随时掌握应收款项的动态，以便采取相应对策。根据不同的逾期账款安排专门人员采用不同的催收方式，如发律师函催款、公告编号：2020-022 18 电话催收、派专人前去催收，必要时还应该采用签订还款协议书或借助法律手段向法院起诉等。2、经营活动现金净流量为负的风险 报告期内，公司受宏观经济的影响订单量下降，公司发生净亏损 1,212.45 万元，报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-9,803,133.43 元，且连续三年经营活动产生的现金流量净额为负数，现金流紧张。如果今后公司不能对上述情况采取有效措施，公司将出现资金短缺，对公司的持续经营能力将产生不利影响。应对措施：一方面通过改进产品核心竞争力、加强市场开发力度等方式提升业绩。另一方面通过对材料实施集中采购，降低采购成本；开源节流，加强对各项成本费用的控制。公告编号：2020-022 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）20,000,000.00 1,180,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 公告编号：2020-022 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 锦州辽西自控开关 系统有限公司 销售货物 1,313,079.65 1,313,079.65 已事后补充履行 2020 年 6 月 5日 锦州辽西自控开关 系统有限公司 采购货物 435,726.04 435,726.04 已事后补充履行 2020 年 6 月 5