839769_2019_惠美股份_2019年年度报告_2020-06-08.pdf

公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 惠美股份 NEEQ:839769 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 YIBIN SPARK NEW FIBER CO.,L T D 公告编号：2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司运用新科技、新技术开发出“茶纤维”新品。该产品具有天然、抑菌、环保等特点。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 2 月，公司运用新科技、新技术，开发出多功能复合的“羽毛蛋白纤维”新品。2019 年 3 月参加中国国际纺织纱线(春夏)展览会，以“天然、绿色、生态、健康”的主题，获得了国内外新老客户的青睐和认同，产品深受好评 2019 年 2 月，宜宾惠美纤维新材料股份有限公司荣获宜宾市人民政府颁发的“宜宾市优秀新兴产业民营企业”的荣誉称号 公告编号：2020-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2020-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、惠美股份 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 股东大会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司董事会 监事会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司监事会 巍迈实业 指 上海巍迈实业有限公司 美康无纺布 指 宜宾美康无纺布新材料有限责任公司 创宇纤维 指 四川创宇特种纤维有限公司 依鑫达纺织 指 宜宾市依鑫达纺织有限公司 素道投资 指 长沙素道投资咨询有限公司（由湖南素道投资咨询有限公司 2015 年 7 月 28 日更名）江源合伙 指 宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙）主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司章程 三会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 纤维素 指 由葡萄糖组成的大分子多糖，不溶于水及一般有机溶剂，是植物细胞壁的主要成分 人造纤维 指 用某些线型天然高分子化合物或其衍生物做原料，直接溶解于溶剂或制备成衍生物后溶解于溶剂生成纺织溶液，之后再经纺丝加工制得的多种化学纤维的统称。分为再生纤维和无机纤维两种。再生纤维素 指 用天然纤维素为原料，经化学方法制成的再生纤维 植物染色纤维 指 利用大自然中自然生长的各种含有色素的植物提取色素来对纤维进行染色。打样 指 在生产过程中，用照相方法或电子分色机所制得并作了适当修整的底片，在批量生产前印成校样或用其他方法显示制版效果的工艺。报告期 指 2019 年 1-12 月 公告编号：2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张静、主管会计工作负责人陈慧及会计机构负责人（会计主管人员）陈慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营业绩受经济环境波动影响的风 险 人造纤维行业作为下游市场的原料，受到下游企业经营情况的影响。纺织行业的市场需求或行业面临周期性调整，将直接影响人造纤维行业需求，进而对公司的销售额及利润产生较大的影响。与此同时，人造纤维行业自身周期性较强，行业受到宏观经济环境影响，导致经济衰退将使得行业整体景气度下降。2、技术更新开发的风险 随着市场竞争的加剧，技术更新换代周期越来越短。技术的创新、新技术的应用与新产品的开发是行业内企业核心竞争力的关键因素，如果公司不能持续追踪市场需求，进行技术创新，持续开发出满足客户需求、技术领先的自主产品，则势必影响公司的产品创新和业务创新，影响公司核心竞争能力。?3、公司现金流紧张可能产生的经营性 风险 2018年、2019年，合并报表内公司的经营活动现金净流量分别为3,445,419.48 元，2,856,298.34元,，公司经营活动净现金流呈现下降趋势。但报告期内，主要受市场的影响，公司的存货主要染色散纤系列产品及雅菲特系列产品，公司存货余 公告编号：2020-009 6 额较高，主要系蛋白类产品。由于蛋白类产品的配液存在特殊性，如果配液量小，则容易凝固，造成纤维不可纺；液体配好后，必须尽快使用，以免变质，因此该类产品通常需集中生产，分批销售；染色散纤、染色棉花系列产品、雅菲特系列产品。为了加快销售的反应速度，更好的服务于客户，对于该类产品常用色系采用了备货式生产方式。由于上述因素，公司存货余额较高，从而占用了公司较多的营运资金，对现金流状况产生一定影响。同时受全资子公司美康无纺布，拓展市场和满足客户品质而进行设备升级、子公司创宇纤维在建设期、子公司依鑫达纺织在建设期及生产启动期均需现金投入。子公司依鑫达纺织设备调试初期品质不稳定、并且受粘胶行情低迷的影响，因此产品销售量和价格未能达到预期。而由于公司属“轻资产”公司，抵押、担保能力较弱，从金融机构融资存在一定的困难，一旦资金出现短缺，将会对公司经营造成一定的负面影响。4、对主要供应商依赖的风险?2018 年、2019 年，公司通过前五大供应商采购的金额分别为 33,767,761.78 元、40,865,987.00 元，占同期总采购额的比例分别为 65.68%、68.53%。公司对主要供应商依赖程度有所上升，加大了五大供应商的采购金额及比例。尽管原料采购及委托加工方面具有一定的地利优势，可以节约运输成本、缩短采购时间及可以对产品的质量进行一定的把控，但若供应商限量或加价，将会对公司的盈利能力产生较大的影响。5、关联交易的风险?2018 年、2019 年，向关联方销售金额分别为 8,046,199.02元、6,214,844.01 元，占总销售收入的比例为 12.48%、9.76%，公司与关联方的交易比重有所下降。公司与关联方的销售系按市场公允价格进行交易，且为规范公司的关联交易行为，公司制定了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易决策制度，以及为进一步规范关联交易，公司与实际控制人向世君、张静签署了规范关联交易承诺函等，报告期内关联交易有所下降，但公司规范治理和内部控制的执行上仍存在一定的风险。6、无法享受税收优惠政策的风险 随着公司业务的快速发展，公司的研发费用支出已不能满足国家高新技术企业认定标准之“最近一年销售收入大于5,000 万元至 2 亿的企业，研究开发费用总额占销售收入总额的比例不低于 4%”的要求，因此，2019 年，公司未通过高新 公告编号：2020-009 7 技术企业续证。目前公司企业所得税缴纳税率为 15%，主要依据为国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），有效期为 2011 年至 2020 年。如税收政策到期，公司未能申请到税收优惠政策，公司纳税成本增加。7、共同实际控制人持股比例变化的风 险 2016 年 2 月 1 日，巍迈实业与江源合伙签署了一致行动协议，协议约定双方在处理公司的重大决策、决定公司日常运营管理事项、行使提案权、表决权等采取一致行动。在股东大会、董事会上行使表决权时应保持一致意见；如果出现意见不统一时，应先行沟通协商，各方须按协商一致后的意见行使股东权利；如果仍未能形成一致意见的，则以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。截至2019年12月31日，巍迈实业持有公司股份4,960,000股,占公司注册资本的 29.34%,江源合伙持有公司股份3,250,000股,占公司注册资本的19.23%。按照 一致行动协议，巍迈实业和江源合伙未能形成一致意见时，应以巍迈实业的意见为准。如果巍迈实业和江源合伙持有公司的股份比例对比关系发生变化，则上述情况将发生变化，从而可能会给公司经营带来不利影响。8、子公司规范运作风险 公司设立子公司，存在规范运行的意识不足，公司管理层及子公司员工对相关制度的理解和执行尚需要一个逐步规范的过程，因此短期内公司对子公司治理存在一定的不规范风险。9、子公司涉足新领域不能达到预期运营效果的风险 公司挂牌后，先后投资一家全资子公司及两家控股子公司，分别涉足无纺布生产销售、涤纶长丝的生产销售、下游纱线领域的生产销售，虽然三家子公司团队在各自领域有多年的经营经验，但仍然存在一定市场风险、经营风险，从而影响子公司业务发展效果和实际运营效果的投资风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 英文名称及缩写 YIBIN SPARK NEW FIBER CO.,L T D 证券简称 惠美股份 证券代码 839769 法定代表人 张静 办公地址 宜宾市南岸莱茵河畔丽江湾 34 幢 2 单元 1 楼 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张莉 职务 董事会秘书 电话 0831-2400262 传真 0831-2400277 电子邮箱 公司网址 http:/ 宜宾市南岸莱茵河畔丽江湾 34 幢 2 单元 1 楼 2 号 644000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-28-281-2812-人造纤维（纤维素纤维）制造 主要产品与服务项目 公司主要为纺织产业链下游客户提供纺织新纤维、新纱线、新面 料等优质材料，主要产品包括“圣桑”生物基蛋白复合纤维系列、快时尚丽彩纤维系列、雅菲特纤维系列等。目前，公司负责产品 研发、设计和销售，委托第三方进行生产，日用品、化妆品、钢材、煤炭、金属及金属矿、建材、化工材料等销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,904,580 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 向世君、张静 公告编号：2020-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511500565670597L 否 注册地址 四川省宜宾市翠屏区岷江北路 90 号 否 注册资本 16,904,580 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 童全勇、黄立 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披披露露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,656,012.98 64,507,748.63-1.32%毛利率%17.41%20.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,709,666.78 5,254,454.71-29.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-741,548.04 3,127,395.99-123.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.40%22.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.99%13.40%-基本每股收益 0.22 0.32 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 81,969,969.63 54,392,004.20 50.70%负债总计 39,279,590.86 16,799,397.13 133.82%归属于挂牌公司股东的净资产 33,304,666.41 31,285,457.63 6.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.85 6.49%资产负债率%（母公司）23.10%23.81%-资产负债率%（合并）47.92%30.89%-流动比率 1.10 1.48-利息保障倍数 21.44-56.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,856,298.34 3,445,419.48-17.10%应收账款周转率 106.93 170.24-存货周转率 4.23 4.09-公告编号：2020-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.70%45.18%-营业收入增长率%-1.32%13.49%-净利润增长率%-34.85%61.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,904,580 16,904,580 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 6,079,560.54 2、除上述各项之外的其它营业外收入和支出-145,675.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,933,884.57 所得税影响数 581,047.56 少数股东权益影响额（税后）901,622.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,451,214.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重调整重述前述前 调整重述后调整重述后 应收票据和应收账款 423,385.47 521,327.86 应收票据 130,000.00 100,000.00 应收账款融资 公告编号：2020-009 12 应收账款 293,385.47 421,327.86 其它应收款 51,317.65 51,317.65 固定资产 3,992,560.75 3,992,560.75 在建工程 5,412,189.75 5,412,189.75 应付票据及应付账款 1,234,198.14 3,097,505.72 应付票据 应付账款 1,234,198.14 3,097,505.72 其它应付款 5,492,380.28 5,492,380.28 管理费用 2,829,144.60 1,747,925.30 研发费用 1,081,219.30 第 13 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是从事化学纤维制造业的生产商，拥有公司自主研发或合作研发的专利技术和专有技术，再生纤维素纤维新材料的研发、设计、销售及服务；水刺无纺布的生产销售；化纤原料、纺织面料的生产销售等。主要为纺织产业链下游客户提供纺织新纤维、新纱线、新面料、水刺无纺布、化纤原料、纺织面料等优质材料，截至报告期末，公司已取得 9 项发明专利，另有 5 项发明专利在受理中。经过多年运营，公司拥有完整的研发、设计、销售服务体系，公司只负责产品研发、设计、销售，生产委托第三方。公司把经营重心放在产品研发和销售环节，形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务流程体系，并形成了持续性的盈利模式。为做大和延伸公司纺织产业链，公司投资全资子公司、控股子公司，主要生产、销售无纺布、纺织纱线、特种纤维等。采购方面：公司与多家主要供应商保持长期供货关系，公司在取得订单后，根据客户具体需求或备货生产需求，采购原料，由公司验收合格后发给委外加工企业生产，公司再对委外生产的产品进行验收，以保证产品符合客户质量要求；销售方面：建立和完善营销策划管理体系，公司侧重内衣、家纺、毛衫、无纺布、化纤原料及纺织面料领域，采取直销的方式，通过市场研究及开发，产品销售管理、售后管理的部署和监控，实现销售目标。公司凭借在再生纤维素纤维行业的技术优势，通过研发、设计、销售产品获得收益，不断完善和改进蚕蛹蛋白纤维的性能，完善羊绒蛋白纤维和羽毛纤维的大批量生产全流程工艺和技术，细化和完成丽彩纤维生产工艺和专用设备的配套开发；控股子公司目前均处于试运行生产阶段，拟设计生产多功能高附加产品，进一步提高公司的盈利能力及在行业中的地位。公司产品面向国内外市场进行销售，主打产品有生物基蛋白复合纤维系列、快时尚丽彩纤维系列、水刺无纺布、涤纶、纱线等。目前生物基蛋白复合纤维系列产品及丽彩纤维销售增长趋势较快；公司研发的新产品植物染色纤维、新型复合蛋白纤维、茶纤维、羽毛纤维等做成品面料，完成全面检测评估，逐渐具备上市销售条件。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 第 14 页 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 6,365.60 万元，比上年下降 1.32%；利润总额和净利润分别为 419.12万元和 331.76 万元，分别比上年同期下降 30.65%和 34.85%；报告期内，利润指标未完成原因是：（1）、受 2019 年纺织行业整体大环境不容乐观、市场需求萎缩及国际环境等影响，公司常规产品销售大幅下降，常规产品（染色散纤、染色棉花）收入大幅下滑，分别较上年同期下降 60.91%、76.89%。（2）、子公司依鑫达纺织于 2019 年 1-3 月处理库存产品，产生亏损约 215 万元，同时受 2019 年 7 月投产，处于启步阶段，设备产能未充分发挥（成本偏高）、产品质量波动、市场开拓等影响。（3）全资子公司美康无纺布，受市场行情、市场开拓及产品局限等影响，报告期亏损。（4）母公司本年超计划完成利润，主要是功能性产品经过多年市场开拓，蚕蛹、羊绒蛋白纤维产品受到客户的青睐与接受，在内衣、家纺、衬衫及无纺布领域的一、二、三线品牌用量增大，重点开发了两家大客户，收入较上年增长 9.50%。丽彩纤维产品开发于内衣、家纺及面膜领域并得到客户认可度，导致收入较上年增长 116.43%，为公司贡献了较好的利润。报告期末，公司总资产为 8,197.00 万元，比年初增长 50.70%，资产增加原因是：（1）、子公司依鑫达、美康公司正常投入生产、销售，增加原料、在制品及成品。（2）、子公司依鑫达纺织新增固定资产491.81 万元。（3）、子公司创宇纺织向银行贷款 1,500 万元。归属于母公司股东的净资产 3,330.47 万元，比年初增长 6.45%；母公司经营性现金净流量 285.63 万元，比上年同期减少 17.10%，报告期内系 2019年公司经营净利润实现 331.76 万元，与上年同期减少 177.48 万元所致。报告期内，公司围绕蚕蛹蛋白纤维、雅菲特、丽彩纤维、染色散纤等主要市场开展营运工作，努力提升产品质量，做好售后服务；并根据市场需求，加快植物染色、新型复合蛋白纤维、羽毛蛋白纤维、茶纤维等新产品开发和研究进度，已完成全面检测评估，具备上市销售条件，目前在内衣、家纺、毛衫领域培育市场；研发了新产品抑菌除臭丽彩纤维，具有超强抑菌的优良功能，报告期内产品已完成小试检测。报告期内，全资子公司美康无纺布，目前处于正常生产阶段；子公司依鑫达纺织目前处于生产阶段，设备未完全投入使用；子公司创宇纤维未按原计划进度投产，主要受 2019 年雨季较多影响了创宇纤维 第 15 页 的土建一期工程进度、同时创宇纤维设备及零配件采购到货推迟等影响所致。12 月份设备安装收尾进入调试阶段，公司已于 2020 年 3 月正式投产。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,356,393.67 2.87%1,491,310.95 2.74%58.01%应收票据 应收账款 804,158.57 0.98%293,385.47 0.54%174.10%存货 15,756,784.78 19.22%13,549,908.63 24.91%16.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 18,545,809.80 22.63%10,459,288.11 19.23%77.31%在建工程 24,350,516.99 29.71%14,400,038.47 26.47%69.10%短期借款 3,820,000.00 4.66%3,000,000.00 5.52%27.33%长期借款 13,500,000.00 16.47%资产合计 81,969,969.63 100.00%54,392,004.20 100.00%50.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金余额 235.64 万元，较上年同期增长 58.01%，主要原因系报告期全资子公司美康无纺布正式投入生产销售，产品销售收款较上期末增加货币资金 74.59 万元。2、报告期内，应收账款余额 80.42 万元，较上年同期增加 174.10%，原因系主要增加期末发货 FuZhong Trading L.L.C 形成应收款项 30.47 万元、发货销售河北天竹纺织科技有限公司形成应收款项 22.06 万元，上述款项于 2020 年 1 月已经回款。3、报告期内，存货余额 1575.68 万元，较上年同期增长 16.29%，原因系：子公司依鑫达纺织、全资子公司美康无纺布项目正式投入生产销售，增加了原料、在成品所致。4、报告期内，固定资产余额 1854.58 万元，较上年同期增长 77.31%，原因系本期新增纳入合并范围子公司依鑫达纺织增加固定资产 491.81 万元，创宇纤维第二车间厂房转固增加固定资产 291.54 万元所致。5、报告期内，在建工程余额 2435.05 万元，较上年同期增长 69.10%，原因系：报告期内纳入合并范围子公司创宇纤维年末厂房建设增加 995.05 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%第 16 页 营业收入 63,656,012.98-64,507,748.63-1.32%营业成本 52,574,529.74 82.59%51,411,042.50 79.70%2.26%毛利率 17.41%-20.30%-销售费用 5,831,650.43 9.16%4,846,950.47 7.51%20.32%管理费用 4,456,779.87 7.00%3,095,272.50 4.80%43.99%研发费用 994,150.55 1.56%1,485,465.48 2.30%-33.07%财务费用 236,618.59 0.37%-104,613.67-0.16%326.18%信用减值损失-52,819.58 资产减值损失-783,349.13 2,289.07 其他收益 4,867,560.54 7.65%2,923,253.46 4.53%66.51%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 3,124,827.15 4.91%6,436,415.10 9.98%-51.45%营业外收入 1,225,981.84 1.93%5,720.00 0.01%营业外支出 159,657.81 0.25%398,221.70 0.62%净利润 3,317,607.96 5,092,356.40 -34.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司毛利率 17.41%，较上年同期下降 14.26%，主要系纳入合并报表全子公司美康无纺布、子公司依鑫达纺织销售库存积压产品所致；2、报告期内管理费用445.68万元，较上年同期增长43.99%，主要系本期新增纳入合并范围子公司依鑫达纺织管理费用较多、全资子公司美康无纺布正式投入生产销售，增加管理人员导致管理费用等；3、报告期内研发费用99.42万元，较上年同期下降33.07%，主要系本期研发项目较上期减少，研发费用下降；4、报告期内公司销售费用583.17万元，较上年同期增长20.32%，主要系新增纳入合并范围子公司依鑫达纺纺织、全资子公司美康无纺布正式实现销售及母公司拓展功能性产品销售业务，导致相应的员工工资及差旅、接待等费用有所增长所致；5、报告期内财务费用23.66万元，较上年同期增长326.18%，主要系母公司贷款295万元、子公司依鑫达纺织贷款87万元等产生的利息所致；6、报告期内营业利润312.48万元，较上年同期下降51.45%，主要系子公司依鑫达纺织、创宇纤维、全资子公司处于启步阶段，设备产能未充分发挥、新招员工工作技能有待提高、产品质量波动、市场开拓等影响，报告期均为亏损。7、报告期内营业外收入较上年同期增幅比较大，主要系新三板挂牌区级奖励（区经科局）120万元所致；8、报告期营业外支出 15.97 万元，较上年同期下降 59.91%；主要系全资子公司美康无纺布上年设备评估折价较高所致。第 17 页(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,555,562.99 64,456,673.38-1.40%其他业务收入 100,449.99 51,075.25 96.67%主营业务成本 52,497,144.65 51,363,707.90 2.21%其他业务成本 77,385.09 47,334.60 63.49%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%雅菲特产品 8,076,510.30 12.71%8,446,407.57 13.10%-4.38%丽彩纤维 11,092,372.60 17.45%5,125,085.16 7.95%116.43%蚕蛹蛋白纤维 11,948,600.85 18.80%10,706,888.40 16.61%11.60%染色散纤 6,025,879.73 9.48%15,413,623.78 23.91%-60.91%羊绒蛋白纤维 5,279,973.26 8.31%5,033,152.83 7.81%4.90%染色棉花 2,705,908.47 4.26%11,707,418.13 18.16%-76.89%白坯人棉纱 1,716,725.15 2.70%1,280,680.84 1.99%34.05%丽雅蓝 7,493.44 0.01%455,802.96 0.71%-98.36%其他产品 16,702,099.19 26.28%6,287,613.71 9.75%165.63%合计 63,555,562.99 100.00%64,456,673.38 100.00%-1.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 61,437,372.73 96.51%62,385,194.60 96.71%-1.52%国外 2,218,640.25 3.49%2,071,478.8 3.21%7.10%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入较上年同期下降 1.4%，公司常规产品（染色散纤和染色棉花）受 2019 年纺织行业整体大环境不容乐观、市场需求萎缩及成本增加等影响，销售大幅下降，销售收入较上年同期减少 1838.93 万元。染色散纤、染色棉花营业收入分别为 602.59 万元、270.59 万元，较上年同期分别下降 60.91%、76.89%。公司产品蛋白纤维、丽彩纤维、白坯人棉纱的营业收入增长幅度较大，其中：1、蛋白纤维共收入1722.86 万元，较上年收入同期增长 9.45%，系报告期内加强质量把控，在内衣市场开发客户较好，品 第 18 页 牌客户增多所致；2、丽彩纤维收入 1109.24 万元,同比增长 116.43%，系报告期丽彩纤维开发于内衣、家纺及面膜领域并得到客户认可度所致；3、白坯人棉纱收入 171.67 万元，同比增长 34.05%，主要系为拓展客户资源，增加公司盈利水平，在纱线领域发展客户资源所致。公司将通过夯实主体业务基础，通过加大蛋白纤维、丽彩纤维、植物染色纤维的营销力度来拓展销售市场，不断扩大各项目业务的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜宾恒丰丽雅纺织科技有限公司 6,582,958.79 10.34%否 2 上海巍迈实业有限公司 6,214,844.01 9.76%是 3 上海希丝无纺布制品有限公司 3,250,080.33 5.11%否 4 夏津仁和纺织科技有限公司 1,991,489.38 3.13%否 5 上海剑良无纺布制品有限公司 1,675,825.68 2.63%否 合计合计 19,715,198.19 30.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 16,089,176.69 26.98%否 2 宜宾丝丽雅股份有限公司 7,216,918.39 12.10%否 3 宜宾海丝特纤维有限责任公司 7,093,073.69 11.90%否 4 宜宾恒丰丽雅纺织科技有限公司 5,564,716.41 9.33%否 5 宜宾美华科技企业孵化器有限公司 4,902,101.82 8.22%否 合计合计 40,865,987.00 68.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,856,298.34 3,445,419.48-17.10%投资活动产生的现金流量净额-21,037,526.24-22,817,299.45-7.80%筹资活动产生的现金流量净额 18,549,946.07 12,000,000.00 54.58%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 285.63 万元，较上年同期下降 17.10%，原因系 2019 年公司经营净利润实现 331.76 万元，与去年同期比减少 177.48 万元所致。2、投资活动产生的现金流量净额-2,103.75 万元，较上年同期下降 7.80%，主要系本期对子公司的投资较上期减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额 1854.99 万元，较上年同期增长 54.58%，主要受子公司创宇纤维 第 19 页 固定资产贷款 1500 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、控股子公司、参股参股公司情况公司情况 2018 年 11 月 7 日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过关于对外投资设立全资子公司的议案，公司拟计划设立公司名称：宜宾惠美无纺布新材料有限责任公司。报告期内，已完成工商注册并取得营业执照，公司注册名称为宜宾美康无纺布新材料有限责任公司，经营范围：生产、销售:水刺无纺布；销售：化妆品、面膜、洁面巾、化妆棉、纺织纤维、非织造布制品：货物与进出口；注册地址：四川省宜宾市屏山县屏山镇石盘工业园区；注册资本：1,000 万元。目前该公司已投入正常生产阶段。2018 年 12 月 20 日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过关于拟对外投资成立子公司的议案，公司名称：宜宾市依鑫达纺织有限公司。主营业务：加工、制造、销售纺织纱线、原材料；注册地址：宜宾市南溪区罗龙工业园罗龙产业园临江路 11 号；2018 年 12 月 28 日，本公司与贾丽英、陈清海、王红、何晶签订股权转让协议，贾丽英将持有宜宾市依鑫达纺织有限公司 35%、23%、12%、20%股份分别转让给本公司、陈清海、王红、何晶。转股价格各方以 2018 年 11 月 30 日作为股权转让价格确定基准日，协议确定本次股权转让最终价款分别为 35 万元、23 万元、12 万元、20 万元。同时约定：（1）本次股权转让完成后，本公司、贾丽英、陈清海、王红、何晶分别持有宜宾市依鑫达纺织有限公司股份为35%、10%、23%、12%、20%，其对应认缴出资额为 350 万元、100 万元、230 万元、120 万元、200 万元，且各方于 2019 年 3 月 31 日，按其认缴出资比例及出资额足额缴纳出资到位；本次股权转让完成后，宜宾市依鑫达纺织有限公司设立董事会，董事会由五名董事组成，根据股转协议内容，本公司委派三名董事，董事长由本公司委派董事担任。本公司对宜宾市依鑫达纺织有限公司进行有效控制。报告期内，已完成工商变更并取得新的营业执照，目前该公司处于生产阶段。2017 年 8 月 15 日经公司第三届董事会第三次会议审议通过 关于拟对外投资四川创宇特种纤维有限公司的议案，公司拟与绍兴新纶机械制造有限公司、佛山市昊宇兴