837582_2019_海莱云视_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 1 2019 年度报告 海莱云视 NEEQ:837582 山东海莱云视股份有限公司 Shandong Hailaiyunshi Co.,Ltd 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 因公司经营需要，暂时放弃参与下游电视购物频道的经营，公司分别于 2019 年 2 月 28日召开第二届董事会第二次会议、2019 年 3 月 19 日召开 2019 年第二次临时股东大会审议通过了关于拟出售资产的议案，同意将公司持有山东乐拍商业有限公司 49%股权资产出售。2019 年 4 月 3 日与山东广电传媒集团有限公司签署山东乐拍商业有限公司有限公司股权转让协议，转让公司持有的山东乐拍商业有限公司 49%的股权。山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、海莱云视 指 山东海莱云视股份有限公司 乐享万家 指 山东乐享万家云健康科技有限公司,系公司的控股子公司 山东海创 指 山东海创企业管理咨询有限公司,系公司的控股股东 济南轩睿 指 济南轩睿投资合伙企业(有限合伙),系公司的股东 好买手 指 山东好买手电子商务有限公司,系公司的关联方 天津华海 指 天津华海电子商务有限公司，现在为公司的全资子公司 北京鑫大成 指 北京鑫大成贸易有限公司,公司控股子公司 山东乐拍 指 山东乐拍商业有限公司，公司参股公司、公司客户 股东大会 指 山东海莱云视股份有限公司股东大会 董事会 指 山东海莱云视股份有限公司董事会 监事会 指 山东海莱云视股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/本年度 指 2019 年 1-12 月 公司法 指 2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订并施行的中华人民共和国公司法 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张强、主管会计工作负责人武睿及会计机构负责人（会计主管人员）邓春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 2016 年 1 月,公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的“三会一层”治理机构,制定了适应公司现阶段发展要求的内部控制管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的规范意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展的需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。销售渠道依赖的风险 报告期内,公司提供的产品或服务主要销售渠道还是家庭电视购物渠道。公司 2017 年度、2018 年度对前五大客户的销售额占主营业务收入分别为 68.90%、70.22%，报告期对前五大客户的销售额占主营业务收入为 55.33%,前五大客户销售占比仍然较重，虽然报告期拓展了新渠道，但是公司对全国性电视购物平台仍存在重大销售依赖。如果未来公司新渠道拓展进展缓慢,将对所依赖的渠道销售产生影响,进而可能影响公司业务的发展。长期资产抵押风险 2018 年 4 月 19 日,公司与青岛银行股份有限公司济南分行(以下简称“青岛银行济南分行”)签定了“81202201 高授字第 00006 号”最高额综合授信合同,合同约定最高综合授信额度为2,000.00 万元。5 月 17 日,以上述最高额综合授信合同作为山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 6 主合同,公司与青岛银行济南分行和济南齐鲁软件园发展中心,签订齐鲁外包城联建贷款三方协议书,约定在取得联建房产房屋产权证书前,以(2013)济高新区 A6 联第 001 号协议书项下房产权益为公司借款提供抵押担保;在取得上述房屋产权证书后,以取得的房产为公司借款提供抵押担保。综合授信到期后，未延续申请，上述授信合同及抵押合同履行完毕。虽然截止报告期末没有长期资产抵押给第三方，但期后至本报告披露之间，公司于 2020 年 3 月 4 日科信融资担保有限公司签订委托担保合同，委托其为公司在中国银行济南高新支行申请贷款提供担保，同时公司将自有房产鑫盛大厦 2 号楼 701室 449.5 平方米抵押做反担保。若公司无法清偿到期借款,将面临抵押物权利转移的风险。产品滞销的风险 公司目前主要经营的产品以服装、家居、家纺、家电、家具等为主,以上产品均处于竞争激烈市场。公司依靠自身的销售经验、节目策划和制作能力对产品进行销售推广,对终端客户消费行为和心理进行研究与分析,并努力紧跟客户与市场的变化趋势,公司所运营产品的销售情况保持良好态势。但是,如果公司未来不能准确把握客户需求,紧跟市场趋势,将有可能造成产品滞销,从而对公司的经营产生不利影响。品牌授权终止的风险 公司运营的品牌包括好当家、皮尔卡丹等品牌。公司已与上述品牌的品牌方建立了良好、稳定的合作关系,并取得上述品牌的授权。但如果未来授权方终止与公司的合作,不再向公司提供品牌授权,或者对授权内容进行调整,将会对公司的正常经营产生不利影响。无法重新申请高新技术企业认证的风险 公司于 2016 年 12 月 15 日通过高新技术企业认定，证书编号：GR201637000982。公司自 2016 年至 2018 年享受高新技术税收优惠政策，企业所得税享受 15%的优惠税率。高新技术企业认定有效期为三年。因公司 2018 年度业绩下滑并亏损，增长率等方面影响，2019 年度再次申请高新技术企业认定未通过，2019年度不再享受所得税 15%优惠税率，2018 年度（母公司）亏损额 为 25,313,321.55，2019 年 度（母 公 司）亏 损 额 为1,675,885.28 ，未来至 2023 年度（含）前产生利润弥补亏损后将需要缴纳所得税，如果期间不能通过新的高新技术企业认定，公司相应的就不再享受优惠税率。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、原“高新技术企业无法延续的风险”变更为“无法重新申请高新技术企业认证的风险”，公司高新技术企业认证 2019 年因业绩增长等原因到期未继续申请，公司未来将在 2020 年或 2021 年继续申请，故对风险提示做修订；2、原“长期对外投资出现亏损的风险”本期不再提示，2019 年 4 月，公司出售长期股权投资的山东乐拍 49%股权，截止报告期末，公司暂时没有长期股权投资。山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东海莱云视股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Hailaiyunshi Co.,Ltd 证券简称 海莱云视 证券代码 837582 法定代表人 张强 办公地址 中国（山东）自由贸易试验区济南片区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 702 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 詹从彬 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0531-88692178 传真 0531-88166098 电子邮箱 H 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 中国（山东）自由贸易试验区济南片区新泺大街 1299 号鑫盛大厦2 号楼 702 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所属行业为“批发和零售业”下的“批发业”之“其他未列明批发业”,行业代码为 F5199。主要产品与服务项目 公司主要通过电视购物、短视频、直播等媒体渠道做品牌运营管理业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）55,200,000 优先股总股本（股）0 控股股东 山东海创企业管理咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 张强、山东海创企业管理咨询有限公司、济南轩睿投资合伙企业（有限合伙）山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701007988953401 否 注册地址 中国（山东）自由贸易试验区济南片区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2号楼 702 250101 是 注册资本 55,200,000 否 说明：第二届董事会第七次会议及 2019 年第三次临时股东大会审议通过了关于变更公司经营地址并修改的议案，公司注册地址由“山东省济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 A 座 503”并更为“中国（山东）自由贸易试验区济南片区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 702”。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李雪华、孙甲银 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减增减比例比例%营业收入 146,085,105.70 182,638,868.36-20.01%毛利率%28.52%27.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,598,635.45-34,033,756.90-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,047,489.90-34,537,488.22-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.07%-42.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.86%-43.06%-基本每股收益-0.16-0.62 74.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 98,895,470.60 166,156,680.16-40.48%负债总计 45,641,668.58 104,303,651.73-56.24%归属于挂牌公司股东的净资产 52,745,401.65 61,344,037.10-14.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.11-13.51%资产负债率%（母公司）39.94%59.34%-资产负债率%（合并）46.15%62.78%-流动比率 1.96 1.16-利息保障倍数-4.48-16.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-20,854,297.90 7,745,372.89-369.25%应收账款周转率 5.86 4.29-存货周转率 1.90 1.96-山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-40.48%-21.48%-营业收入增长率%-20.01%-44.57%-净利润增长率%-325.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,200,000 55,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-252,157.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,314,671.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-613,439.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 449,074.45 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）220.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 448,854.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 23,842,429.74 应收票据 应收票据及应收账款 23,842,429.74 应付票据 27,690,000.00 应付账款 37,214,545.34 应付票据及应付账款 64,904,545.34 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事电视购物领域的品牌运营管理业务。公司专注于电视购物领域，以电视购物节目的制作为核心，为各类品牌商提供一整套电视购物渠道的营销解决方案，包括品牌开发、产品重新定位、节目企划、视频制作、节目直播、客服培训、商品入库、代理销售及售后服务等环节，并通过电视购物台等渠道实现对品牌的推广和产品销售。报告期内，公司一直从事上述业务，主营业务未发生重大变化。公司立足于电视购物行业，是电视购物行业的核心运营服务商。公司经过多年发展，形成了完整的电视购物节目制播和销售体系，依托自身对于电购行业多年的数据分析、对目标消费者心理的掌握，公司能够策划并制作出高水平的电视购物节目。公司以这种电视购物节目策划和制作的能力为核心资源，为各类品牌商提供一整套电视购物渠道的营销解决方案，包括品牌重新定位、产品组合、节目企划、视频制作、节目直播、客服培训、商品入库、产品销售及售后服务等，并通过合作的电视购物频道等渠道实现对品牌的推广和产品的销售。公司业务对应的渠道为家庭电视购物频道。目前，公司已与家有购物、环球购物、东方购物、好享购物、快乐购、家家购物、风尚购物、乐拍购物等 10 多家主要电视购物频道建立了长期合作关系，成为上述购物频道核心供应商之一。凭借自身强大的节目策划和制作能力、商品开发能力以及渠道拓展能力，公司已成为迪士尼、好当家、SWISS MILITARY、皮尔卡丹、帕格尼、格蒂尼、足乐宝、亿华泽、汉灸堂、美康利健等品牌的电视购物渠道的运营服务商。公司将结合自身的节目策划与制作、商品开发及供应链的优势，加大市场开拓力度，积极加大京东、天猫等新的渠道的销售力度，并积极寻找二类电商、短视频等新的流量，逐步实现“视频购物全媒体内容提供商”的发展目标。公司子公司山东乐享万家云健康科技有限公司深度服务公司的会员客户，为客户的美好健康生活提供服务，积极探索新的商业模式，但尚处于起始阶段，目前尚未对公司经营业绩产生影响，暂时没有改变公司原有的商业模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 146,085,105.70 元，同比下降 20.01%；毛利率 28.52%，毛利率与上年基本持平；净利润-8,599,226.41 元，虽为亏损，但同期相比，亏损额大幅降低；全年现金及现金等价物净增加额为-727,162.97，相较上年同期资金流净流出减少，公司经营情况日渐好转。较 2018 年公司在本年度改变了发展方向，以产品为第一核心竞争力，多渠道、线上线下全方位发展，从全年整体情况来看，发展方向的变化给公司带来的成效是显著的，大幅止损、现金流增加。但同时国内国外的经济大环境对公司存在一定的影响，2018 年底 13 部委联合下发的对医疗器械行业的“百日行动”，影响了 2019 年上半年公司该品类的销售。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,743,992.53 10.86%23,893,409.41 14.38%-55.03%应收票据 -应收账款 23,252,231.67 23.51%23,842,429.74 14.35%-2.48%存货 44,217,933.41 44.71%62,288,735.44 37.49%-29.01%投资性房地产 1,745,264.03 1.76%6,368,923.70 3.83%-72.60%长期股权投资 0.00 0.00%36,414,039.40 21.92%-100.00%固定资产 5,326,418.61 5.39%684,947.33 0.41%677.64%在建工程 短期借款 23,650,000.00 23.91%35,340,000.00 21.27%-33.08%长期借款 应收款项融资 50,000.00 0.05%无形资产 519,925.75 0.53%436,040.86 0.26%19.24%预付款项 4,145,445.45 4.19%3,957,688.94 2.38%4.74%其他应收款 6,912,551.59 6.99%7,090,822.49 4.27%-2.51%其他流动资产 252,986.23 0.26%421,567.64 0.25%-39.99%长期待摊费用 383,158.00 0.39%80,933.79 0.05%373.42%递延所得税资产 1,184,063.33 1.20%677,141.42 0.41%74.86%其他非流动资产 161,500.00 0.16%0.00 0.00%-应付票据 980,000.00 0.99%27,690,000.00 16.66%-96.46%应付账款 18,010,534.75 18.21%37,214,545.34 22.40%-51.60%预收款项 522,609.07 0.53%502,374.52 0.30%4.03%应付职工薪酬 955,690.91 0.97%1,396,588.04 0.84%-31.57%山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 14 应交税费 954,089.83 0.96%1,307,791.59 0.79%-27.05%其他应付款 568,744.02 0.58%852,352.24 0.51%-33.27%资产总计 98,895,470.60 166,156,680.16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本报告期末货币资金余额为 10,743,992.53 元，较上年下降 55.03%，综合全年的资金情况来分析，影响的主要原因有：本报告期减少了银行流贷 1,100 余万元；本年度解付 2018 年办理的承兑汇票 2,769 万元，支付解付资金 1,384.50 万元，而本度办理差额承兑汇票仅为 474.00 万元 2、存货：本报告期末为 44,217,933.41 元，较上年下降 29.01%，今年的销售策略是深耕重点产品的销售，减少新品的开发数量、减少进货、清理库存，以上因素影响存货减少。3、投资性房地产：公司自有房产自 2019 年 9 月收回自用，不再对外部单位出租，但其中一部分出租给关联公司 4、长期股权投资：公司于 2019 年 4 月将持有的乐拍 49%的股权资产出售。5、固定资产：本报告期末固定资产余额为 5,326,418.61 元，变动的原因同投资性房地产，公司自有房产收回后，自用部分由投资性房地产转入固定资产。6、短期借款：公司 2019 年经营情况日渐好转，自有资金日渐充足，减少了对外借款额度。7、应付票据、应付账款：2019 年度公司深挖优质的上游供应商，充分发挥我司整合供应链的优势，将产品成本降至最低，因此付款方式也由承兑汇票、账期、现款，改为了现款占 90%以上，所以应付票据、应付账款科目余额较上年同期大幅下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 146,085,105.70-182,638,868.36-20.01%营业成本 104,419,681.73 71.48%131,550,583.35 72.03%-20.62%毛利率 28.52%-27.97%-销售费用 33,732,153.82 23.09%59,983,788.30 32.84%-43.76%管理费用 6,921,147.69 4.74%9,959,966.54 5.45%-30.51%研发费用 4,162,411.94 2.85%7,641,463.64 4.18%-45.53%财务费用 1,331,825.16 0.91%1,734,459.17 0.95%-23.21%信用减值损失-1,219,703.49-0.83%资产减值损失-455,989.68-0.31%-1,501,437.08 0.82%-其他收益 1,014,671.90 0.69%79,043.14 0.04%1,183.69%投资收益-1,379,039.41-0.94%-3,869,560.87-2.12%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益-378.93 0.00%-2,498.53 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润-7,420,542.25-5.08%-34,287,484.55-18.77%-山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 15 营业外收入 18,920.96 0.01%209,967.87 0.11%-90.99%营业外支出 632,360.68 0.43%82,748.30 0.05%664.20%净利润-8,599,226.41-5.89%-34,067,389.98-18.65%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业收入完成 1.46 亿元，同比下降 3,600 余万元，变动比例-20.01%，影响因素主要有两点：子公司天津华海自 2019 年 6 起暂停所有经营业务，当年度营业收入为 336.67 万元，较上年下降 1,777万元；第二，医疗器械类产品销售下降。国家针对医疗保健产品开展的“百日行动”，直到年中时市场才逐渐回暖，此部分影响销售 2,000 余万元。营业成本同比下降 20.62%，营业收入下降，营业成本同时下降。毛利率报告期内为 28.52%，较上年略有上升。报告期内公司整体费用发生 4,614.75 万元，费用额较上年下降 3,317.21 万元，下降 41.82%，费用下降幅度远大于销售下降幅度。主要原因，公司管理层根据 2018 年的经营成果在 2019 年从产品、业务模式、人员等各个方面进行了较大幅度的改革，遏制住了费用的增长。销售费用报告期内发生 3,373.22 万元，费用额同比下降 2,625.16 万元，下降 43.76%，具体来看：1、运输费，上年发生 1,309.57 万元，本年度发生 451.09 万元，下降 858.49 万元。运输费用的高低与销售收入与销售的产品结构息息相关，本年度运费下降较多。影响因素：公司收入较上年减少、公司调整了 2019 年的产品销售结构、产品销售渠道。公司发生的运费主要分两部分，家具运费和其他产品的发、返货。2018 年家具集中提货运费产生较多，2019 年收入减少提货减少运费也随之减少；产品结构调整，2018 年上屏主品 137 种，各类组合更是不计其数，而 2019 年选取重点产品重点销售，上屏主品为 48 种，产品品种少了，相应的发、返货次数就会减少，运费随之减少；产品销售的电视购物渠道根据各平台的实际运营情况公司也做了调整，产品销售主要集中在北京的几个渠道（家有、环球），减少了南方渠道（好享购、风尚、家森家等）的产品数量，在这个方面也减少了货物的往返次数、重量，相应运费也会减少.2、包装费：本年度发生 274.26 万元，较上年度减少 184.39 万元。主要原因与运输费类似，销售的产品品种减少、销售产品的渠道减少，出库、入库的频次就会减少，那么每次出库后、入库前商品的整良次数、数量就会减少，整良时所用到的各类包装材料就会减少，相应的减少了包装费 3、劳务费：本年度发生 282.64 万元，上年度发生 548.12 万元，较上年减少 265.48 万元。劳务费组成：产品质检、封样、制播会、入库、退货、贴标、每档直播节目的摆台费、整理费、卸货等等。费用减少主要原因同运输费、包装费减少原因类似。产品数量减少、销售产品的渠道减少，出库、入库次数就会减少，上述各项整理工作就会大幅减少，相应的理货人工费用就会减少。2018 年直播节目档数 988档，而 2019 年仅 443 档，下降 55%，直播节目数量的减少，摆台费、装卸节目样品的劳务费大幅减少 4、促销费、返利、包档费，此三项费用为电视台扣费项目。三项费用报告期内共计发生 674.59 万元，上年度发生 1,448.80 万元，下降 774.21 万元，下降幅度很大。广告促销费这部分费用主要是各个电视台收取的促销费用，有按销售的单量收取，有按销售额收取；包档费，包档顾名思义为保证这一档的销售，若未达到约定的金额，收供应商补足差额，若达到约定金额则不收取。2018 年此部分发生很大，2019 年管理层改变策略减少包档次数，只对重点产品包档，每次包档前从当天买气、包档时间段、包档标的的高低三个方面分析包档的可行性，尽量减少包档费用的发生；年度返利均是当年根据上一年的销售额按照阶梯比例收取，2019 年收取 2018 年销售产生的返利，2018 年收取 2017 年销售产生的返利，而 2018 年收入较 2017 年下降 1.22 亿，相应的返利费用降低。5、设计费、时段费，上年同期发生 327.94 万元，本年度未发生该费用，2019 年乐享的经营模式主要为会员制产品的销售，无短视频和 OTT 收入，故因短视频和 OTT 收入而引起的设计费和时段费无发生。管理费用报告期内发生 692.11 万元，费用额同比下降 303.66 万元，下降 30.51%。下降幅度较大的山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 16 费用项目是工资、社会保险费、租赁费。根据 2019 年的业务模块，对各公司、各部门人员配备进行了调整，员工人数下降，减少了工资支出，社会保险公积金相应减少。租赁费减少，是公司自 2019 年 9月由原租赁的办公场所搬至公司自有房产，减少了租赁费的支出。研发费用报告期内发生 416.24 万元，费用额同比下降 347.91 万元，下降 45.53%。下降幅度较大的是人工费用和直接材料费用。人工费用下降原因与管理费用中人工费下降一致，部门人员调整，减少工资、社保和公积金支出。直接材料减少是因为 2019 年产品数量、产品组合均较 2018 年下降较多，相应的拍摄产品视频所使用的各项材料也减少。2019 年直播档数较 2018 年下降 545 档，那么直播节目中所使用的样品材料、宣传品材料、布置背景板等材料均大幅下降。财务费用报告期内发生 133.18 万元，费用额同比下降 40.27 万元，下降 23.21%。主要原因就是公司减少的短期借款，相应的减少了利息支出，减少了财务费用。信用减值损失，是其他应收款和应收账款计提的坏账准备，计提依据为根据账龄按比例计提和新金融工具测试孰高原则，最终采用的是根据账龄计提。资产减值损失根据存货按类别计提的跌价损失。其他收益为公司被评为山东省首批瞪羚企业，山东省和济南市给予的奖励。净利润为-859.92 万元，同比增加 2,546.82 万元，大幅增加的原因由上述各项目变动构成。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,310,362.78 179,392,232.03-19.00%其他业务收入 774,742.92 3,246,636.33-76.14%主营业务成本 104,186,189.73 129,207,324.48-19.61%其他业务成本 233,492.00 2,343,258.87-90.04%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%销售商品收入 142,607,093.22 98.14%177,050,544.17 98.69%-19.45%代理服务收入 2,703,269.56 1.86%2,341,687.86 1.31%15.44%合计 145,310,362.78 100.00%179,392,232.03 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入整体较去年同比下降 20.01%。其中主营业务收入同比下降 19%，但其他业务收入同比下降 76.14%，大幅下降原因是 2019 年度公司重点以产品销售为核心，注重多渠道的开发，稳定客户资源，而减少了视频拍摄及制作的业务承接量。山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 家有购物集团股份有限公司 25,805,653.70 17.66%否 2 未来电视有限公司 18,660,031.89 12.77%否 3 南京优品茂电子商务有限公司 15,246,590.21 10.44%否 4 山东乐拍商业有限公司 11,136,991.86 7.62%是 5 北京环球聚鲨媒体科技有限公司 9,995,350.54 6.84%否 合计合计 80,844,618.20 55.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏信捷商贸有限公司 15,051,550.00 12.79%否 2 江西景福实业有限公司 10,233,700.61 8.69%否 3 江苏世纪依豪服饰有限公司 8,988,425.60 7.64%否 4 烟台市赫瑭商贸有限公司 6,324,010.90 5.37%否 5 江苏阿格拉金融数据服务有限公司 5,999,490.00 5.10%否 合计合计 46,597,177.11 39.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-20,854,297.90 7,745,372.89-369.25%投资活动产生的现金流量净额 33,583,287.54-22,442,398.31-筹资活动产生的现金流量净额-13,456,152.61-3,746,062.25-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少较多，主要有两点：本年度支付了 2018 年度办理的承兑汇票的解付资金 1,384.50 万元；本报告期内与供应商的结算方式发生变化，90%以上为现款支付或预付。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加较多，是公司于 4 月将持有的 49%山东乐拍股权出售。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少，是公司在本年度减少了银行的短期借款。山东海莱云视股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 乐享万家自 2018 年底开始转型，以大健康为依托，以会员制为方向，以中老年人的“生活管家”和“健康顾问”为服务定位，充分运用大数据、物联网，为中老年会员提供“贴心、便捷、优质、省钱、省心”的保姆式服务.2019 年销售的产品列阵涵盖营养食品、益生家居、保健食品、健康器械四大集群。2019 年度会员产品的销售占到了全年总销售的 95%以上，