839606_2019_卓豪股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 卓 豪 股 份 NEEQ:839606 贵州卓豪农业科技股份有限公司 GUI ZHOU ZHUO HAO AGRICULTURAL SCIENCE CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 二零一九年一月，贵州省大数据发展领导小组办公室授予公司信息化建设“大数据与实体经济深度融合省级标杆项目”称号。二零一九年十月七日，公司“贵州优质稻产业化技术集成与应用”项目获得贵州省人民政府颁发“贵州省科学技术进步奖”三等奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五第五节节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、卓豪农业、卓豪股份 指 贵州卓豪农业科技股份有限公司 有限公司、卓豪有限 指 贵州卓豪农业科技有限公司 文卓管理 指 贵州文卓企业管理咨询有限公司 丰享管理 指 贵州省丰享管理咨询中心(有限合伙)融和信 指 贵州省融和信管理咨询中心(有限合伙)四川卓豪 指 四川卓豪农业有限公司 重庆卓豪 指 重庆卓豪农业开发有限公司 云南卓豪 指 云南卓豪农业发展有限公司 贵州卓玉 指 贵州卓玉农业开发有限公司 卓豪生物 指 贵州卓豪生物科技有限公司 山之原味 指 贵州山之原味科技有限公司 泰农豪远 指 四川泰农豪远科技有限公司 遵义农商行 指 贵州遵义农村商业银行股份有限公司 鑫盛卓源 指 四川鑫盛卓源农业科技有限公司 贵豪农业 指 贵州贵豪现代农业科技发展有限公司“三会”指 公司股东(大)会、董事会和监事会的统称 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 兴华、兴华所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 2020京会兴审字第 61000014 号 公司章程 指 贵州卓豪农业科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人左祥文、主管会计工作负责人金方明及会计机构负责人（会计主管人员）金方明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 现金结算导致内控风险 公司属于农资产品流通企业,主要销售商品为农药、种子、肥料、农机、农膜等农资产品,从事该行业的经营活动，不可避免的会同自然人或个体经营户产生业务来往且存在一定程度的现金结算。报告期内，公司通过为销售人员配备 POS 机、银行收款二维码、不断完善内控制度等措施，引导客户改变现金结算的习惯,现金结算比例也得到有效控制。公司以最终消除现金结算为目标，严格执行完善的内控制度。但如果未来对现金交易的内部控制制度执行不到位,仍将会出现内部控制风险。投资活动净现金流量为负及流动资金不足风险 公司属于农资产品流通企业,充足的货币资金储备是公司备货、开展生产业务必备条件之一。由于公司业务快速发展及加大备货力度，2019 年公司投资活动产生的现金流量净额为-2,207,866.91 元，2019 年末的货币资金余额为 6,799,160.58 元。虽然公司存货及应收账款周转率快且已经与贵州遵义农村商业银行股份有限公司签订期限为 2019 年 6 月 27 日至 2021 年 6 月26 日的 2,000 万元借款合同、签订有效期限为 2019 年 7 月 23日至 2020年 7 月 22 日的2,000 万元及 2019年 8 月 29 日至 2020公告编号：2020-008 6 年 7 月 22 日的 500 万元可循环使用的额度借款合同，可以及时补充流动资金，满足公司日常运营及业务发展的资金需求。但如果公司业务发展过快，公司仍可能存在运营资金不足的风险。产品销售的区域性风险 农资产品批发销售受到物流条件、进入壁垒、地方扶持政策等限制，存在一定区域性,公司目前的主营业务收入集中在贵州地区。若贵州地区发生自然灾害,或因当地经济、社会、政策等因素导致经营环境或市场需求发生重大变化,将给公司带来不利的影响。存货跌价风险 由于公司所处行业属于农资产品批发行业,行业自身属性决定了公司必须库存大量存货。农资产品本身的保质期并不长，农药的保质期一般不超过 2 年，且销售季节性很强，一旦错过了销售季节所剩存货很可能要留待第二年才能再进行销售,而种子、化肥等商品都有一定时间的保质期，如果未来公司存货不能及时消化，可能将导致公司仓储费用的增加,农药、种子、肥料等库存商品减值的风险。市场需求变化导致收入波动的风险 农药、种子、肥料等产品是农业生产的必需品,刚性需求强，属于弱周期行业，但其市场需求与气候变化、农业政策、耕作制度等都有密切的联系，所有影响农业生产的因素,如降雨、国家政策、自然灾害、消费者偏好等，都可能对农资产品的需求产生影响。比如农药是公司目前的主要销售商品,如遇到雨水过量天气,弱化农药效果，将会加大农药的市场需求；反之，则会降低市场需求量。因此公司存在由于市场需求变化导致的收入波动风险。租赁农作物种植试验繁育用地的风险 公司在进行农作物种植、农业科研试验、种子繁育的过程中租赁了大量土地。目前,公司种植、试验和繁育用地均与农户、村民委员会或主管政府部门签订了土地使用合同。但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变,可能存在出租方违约的风险。尽管出租方违约并不会给公司目前的业务可持续发展造成根本性影响，但会对公司的后续转型带来一定的威胁。非经常性损益金额较大风险 2019 年度公司归属于公司普通股股东的非经常性损益为2,811,593.05 元，占当期归属于母公司所有者的净利润比例为31.60%。报告期内的非经常性损益主要来自于公司取得的救灾储备补贴、优质稻产业、大数据、市级人才基地等项目的政府补助。虽然随着业务的拓展，公司经营效益增强，报告期内归属于公司普通股股东的非经常性损益净额占归属于普通股股东净利润的比例逐年下降，对公司财务状况和经营成果影响逐渐降低。如果未来相关政策发生变化，不能持续取得相关补贴款和扶持资金,短期内仍可能将对公司业绩造成不利影响 税收优惠风险 根据财政部、国家税务总局关于农业生产资料免征增值税政策的通知(财税2001113 号)以及国家税务总局关于制种行业增值税有关问题的公告(国家税务总局公告 2010 年第 17 号)规定，批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值税。目前公司主要产品种子、农药均享受免征增值税的优惠政策,如未来上述国家优惠政策发生不利变化，将对公司经营带来公告编号：2020-008 7 不利影响。内部控制风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一定的瑕疵,如：关联交易未履行适当的程序，有限公司的董事、监事未在有限公司期间形成相应的报告等。股份公司成立后,公司制定了较为完善的公司章程、三会议事规则、关联交易关联制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理制度，但由于相关治理机制的建立时间较短，公司及管理层规范运作意识及相关制度切实执行和完善均需要一定的过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、内控制度不能有效执行等现象。控股股东、实际控制人控制不当风险 公司第一大股东为左祥文，其直接或者通过文卓管理、丰享管理及融和信持有公司的股份超过三分之二，对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则,完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州卓豪农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUI ZHOU ZHUO HAO AGRICULTURAL SCIENCE CO.,LTD 证券简称 卓豪股份 证券代码 839606 法定代表人 左祥文 办公地址 贵州省遵义市播州区龙泉食品工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 金方明 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0851-23213898 传真 0851-23213136 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省遵义市播州区龙泉食品工业园区 563100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 9 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所处行业为批发业(F51),主要涉及的细分行业为农药批发(F5167)、种子批发(F5112)、化肥批发(F5166)主要产品与服务项目 生产销售农作物种子；销售：绿肥种子、牧草种子、草坪草种子、花卉种子、农药、农膜、化肥、农用机具、日用百货；农作物种植、农产品生产加工及销售（包括大米加工及销售）；植保无人机研发、生产、销售及服务；节水灌溉系统技术研发及服务；灌溉设备销售；生物技术开发；害虫天敌昆虫饲养及销售；昆虫信息素以及相关生物制剂销售；诱集植物种植与销售；智慧物联网研发、生产、销售及安装服务；作物病虫害防治；农业机械服务；农业技术服务、农业科技信息服务；进出口贸易。普通股股票转让方式 集合竟价转让 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2020-008 9 控股股东 左祥文 实际控制人及其一致行动人 左祥文、赵小莉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915203215609315833 否 注册地址 贵州省遵义市播州区龙泉食品工业园区 否 注册资本 100,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 夏先文、李菲菲 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 204,766,136.08 206,577,822.33-0.88%毛利率%23.34%23.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,898,659.52 7,742,467.51 14.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,087,066.47 6,284,135.57-3.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.56%6.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.49%4.94%-基本每股收益 0.09 0.08 12.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 227,241,058.24 220,126,222.77 3.23%负债总计 86,187,975.06 86,571,921.83-0.44%归属于挂牌公司股东的净资产 139,988,214.81 131,147,174.60 6.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.31 6.87%资产负债率%（母公司）31.78%33.83%-资产负债率%（合并）37.93%39.33%-流动比率 2.40 1.67-利息保障倍数 5.07 3.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,226,240.56 11,171,243.06-89.02%应收账款周转率 5.85 8.03-存货周转率 2.32 1.96-公告编号：2020-008 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.23%-4.53%-营业收入增长率%-0.88%9.51%-净利润增长率%18.41%-52.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 3,923,568.78 其他-615,812.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,307,756.53 所得税影响数 496,163.48 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,811,593.05 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 31,523,747.82-19,909,455.50-应收账款-31,523,747.82-19,909,455.50 可供出售的金融资产 17,782,680.00-公告编号：2020-008 12 其他非流动金融资产-17,782,680.00-应付票据及应付账款 19,929,968.62-29,754,987.96-应付账款-19,929,968.62-29,754,987.96 资产减值损失-852,685.93-信用减值损失-852,685.93-重要会计政策变更：根据财政部财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），同时根据企业会计准则第 22-金融工具确认和计量（财会20177 号）执行新金融准则，本公司对财务报表格式进行了以下修订：（一）资产负债表 将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”二个项目。（二）利润表 将原“减：资产减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失“-”号填列）”。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。公告编号：2020-008 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于种子、农药、化肥等农资产品销售，所处行业根据挂牌公司管理型行业分类指引为批发业（F51），涉及的细分行业主要为农药批发（F5167）、种子批发（F5112）、化肥批发（F5166）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业为零售业（1314）中的经销商（131410）。公司取得贵州省农业委员会颁发的编号为B（黔）农种经许字（2014）第0002号的农作物种子经营许可证、贵州省农业委员会颁发的编号为B（黔）农种许字（2017）第0017号的农作物种子生产经营许可证、遵义市播州区农牧局颁发的编号为D（黔遵遵）农种许字（2017）第0002号的农作物种子生产经营许可证、遵义市播州区农牧局颁发的编号为农药经许（黔）52030420011的农药经营许可证，并取得了“嘉糯优721”、“贵卓玉9号”、“G优298”、“宜香优196”、“G优429”、“G优422”、“川谷优451”、“卓玉8号”、“卓糯1号”、“卓玉009”、“浔油9号”、“卓油058”、“卓椒8号”、“卓椒12号”、“卓香908”、“金糯691”、“Y两优585”、“江两优68”、“贵卓玉899”、“贵卓玉806”及“卓玉2229”的生产经营权，公司利用上述许可生产、采购并销售种子、农药、化肥等农资产品，公司客户主要为贵州省区域内农牧局、从事农资产品相关业务的销售商、代理商及个体户等。公司主要采取分销模式。对于距公司仓库较近的播州区、金沙县、桐梓县和绥阳县等地区，公司将农资产品批发分销给乡镇级农资销售商，再由乡镇级农资销售商向终端客户农户销售；对于贵州境内距公司仓库较远的其他地区，公司将农资产品批发分销给县级农资销售商，由县级农资销售商向镇级农资销售商销售，再由镇级农资销售商向终端客户农户销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是公司发展历史上十分重要的一年，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌促进了公司更加规范治理和带来融资的便利，同时提升了公司的知名度和美誉度，推动公司更好更快地发展壮大，为公司的客户提供更具竞争力的产品及服务。回顾 2019 年，公司克服了宏观经济环境持续不利的影响，集中力量为农民提供最有价值的农资产品，同时为农民提供全程植保栽培技术综合解决方案，从而实现经营业绩的快速增长，较好地完成了 2019 年经营计划：1、营业收入和净利润实现情况 2019 年度公司实现营业收入 20,476.61 万元，较 2018 年度下降 0.88%；实现净利润 724.20 万元，较 2018 年度增长 18.41%。营业收入的小幅下降主要受宏观经济环境持续不利的影响及产业结构调整造成。公司的控股子公司目前处于初创阶段，需要投入大量的资金开展市场营销和培育市场，暂时还不能为公司带来利润回报；但公司严格管控费用成本支出，同时开源节流，政府补助项目收入 392.36 万元，较 2018 年度增加 83.05%；在前述因素影响下，从而促使公司净利润增长。2、报告期内公司运营情况 报告期内，公司经营团队紧密围绕 2019 年度工作计划，贯彻落实董事会的战略部署，积极开展各项工作，公司自主品种生产及销售快速增长。在市场开拓方面，公司继续加大力度，增进长期合作伙伴公告编号：2020-008 14 的信任关系，巩固与深挖公司现有销售网络的同时，充分发挥公司的品牌影响力，拓宽和完善销售渠道。公司密切与国内外有影响力的大公司合作，拥有的产品资源较为丰富。公司秉承科技创新理念，继续加大研发投入，为自主品种生产及销售打下了坚实的基础。在服务的质量方面，公司不断增加技术力量投入，在为农民提供最有价值的农资产品的同时提供全程植保栽培技术服务，扩大了对市场和行业的影响力和知名度，从而基本稳定了公司的收入。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,799,160.58 2.99%4,611,924.79 2.10%47.43%应收票据-应收账款 38,471,881.56 16.93%31,523,747.82 14.32%22.04%存货 62,291,974.47 27.41%72,784,596.45 33.06%-14.42%投资性房地产-0.00%1,381,802.87 0.63%-100.00%长期股权投资 1,892,636.16 0.83%2,271,262.60 1.03%-16.67%固定资产 51,756,593.82 22.78%46,800,898.98 21.26%10.59%在建工程 308,294.00 0.14%3,848,158.32 1.75%-91.99%短期借款 20,000,000.00 8.80%34,700,000.00 15.76%-42.36%长期借款 19,000,000.00 8.36%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金余额 679.92 万元，较上年末增长增长 47.43%，主要原因是公司投资活动产生的产生的现金流量净额较上年少流出 81.44 万元及筹资活动产生的产生的现金流量净额较上年增加 903.38 万元，同时也是满足公司日常流动资金所需的备用金。2、应收账款：报告期末账款余额 3,847.19 万元，较上年末增长增长 22.04%，主要原因是报告期公司为了占领市场调整经营策略及控股子公司为了拓展培育市场，给予信誉良好销售额较大的客户增加了信用额度及账期。3、存货：报告期末存货余额 6,229.20 万元，较上年末下降 14.42%，主要原因为公司销售网络已基本健全完善，加强采购管理与存货库存管理双管齐下，从而致使存货有较大下降。4、投资性房地产：报告期末投资性房地产余额 0.00 万元，较上年末下降 100.00%，主要原因为公司收回租赁期限已到期的 2 号库房不再出租赁，相关固定资产原值和累计折旧本期从投资性房地产科目调整到固定资产科目核算形成的。5、长期股权投资：报告期末长期股权投资余额 189.26 万元，较上年末下降 16.67%，主要原因是报告期联营企业按权益法核算的长期股权投资收益-52.96 万元形成的，同时本期增加投资 15.10 万元。6、固定资产：报告期末固定资产余额 5,175.66 万元，较上年末增长 10.59%，主要原因是报告期报告期购置、在建工程转入、投资性房地产转入房屋及建筑物增加 859.41 万元，购置、在建工程转入机器设备、运输工具、电子设备及其他等 246.85 万元，处置及报废固定资产减少原值 48.69 万元，计提折旧、投资性房地产转入折旧 608.04 万元，处置及报废固定资产减少折旧 46.26 万元等形成的。7、在建工程：报告期末在建工程余额 30.83 万元，较上年末降低 91.99%，主要原因是报告期报告期在建工程完工结算转入固定资产所致。8、短期借款：报告期末短期借款余额 2,000.00 万元，全部为向贵州遵义农村商业银行股份有限公司贷款，较上年末下降 42.36%，加上长期借款 1,900.00 万元，借款总额 3,900.00 万元，较上年末增长12.39%，主要原因为公司为了占领市场调整经营策略及控股子公司为了拓展培育市场，给予信誉良好销售额较大的客户增加了信用额度及账期，应收账款相应增加，同时应付账款减少，且公司承担了控股子公司的融资职能，控股子公司业务才刚起步，经营所需流动资金较大，由公司统借统还，前述等原因增公告编号：2020-008 15 加了流动资金贷款需求所致。9、长期借款：报告期末长期借款余额 1,900.00 万元，全部为向贵州遵义农村商业银行股份有限公司贷款，上年末无余额，主要原因为公司为了降低财务利息成本向农商行申请的绿色产业基金低息贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 204,766,136.08-206,577,822.33-0.88%营业成本 156,970,847.65 76.66%157,269,722.90 76.13%-0.19%毛利率 23.34%-23.87%-销售费用 19,194,538.62 9.37%20,278,424.26 9.82%-5.35%管理费用 13,770,392.85 6.72%14,274,746.50 6.91%-3.53%研发费用 8,627,814.34 4.21%7,693,240.11 3.72%12.15%财务费用 1,688,536.10 0.82%2,300,229.35 1.11%-26.59%信用减值损失-250,648.56 0.12%-852,685.93 0.41%-70.60%资产减值损失-524,688.80 0.26%-0%-其他收益 715,000.00 0.35%976,776.74 0.47%-26.80%投资收益 465,353.56 0.23%717,320.11 0.35%-35.13%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,102,869.90 2.00%4,743,695.36 2.30%-13.51%营业外收入 3,978,580.29 1.94%2,299,789.91 1.11%73.00%营业外支出 755,447.64 0.37%584,105.27 0.28%29.33%净利润 7,242,041.64 3.54%6,116,062.84 2.96%18.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：2019 年度公司研发费用 862.78 万元，较上年同期增长 12.15%，主要原因为公司秉承科技创新理念，走技术发展之路，农业生物技术开发周期长，需要持续投入，因而公司增加研发投入为后续发展打下基础。2、财务费用：2019 年度公司财务费用 168.85 万元，较上年同期下降 26.59%，主要原因为公司加强资金管理，虽然贷款余额较上年末增加，但经营所需的流动资金日均贷款余额下降较大，且本期从遵义农商银行取得了 2,000.00 万元绿色产业基金贷款降低了财务成本，从而引起贷款利息的大幅下降。3、信用减值损失：2019 年度公司信用减值损失 25.06 万元，较上年同期下降 70.60%，主要原因为公司根据新金融准则及财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），“信用减值损失”项目，反映且按照企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（财会20177号）的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失，本期将存货跌价损失单独在资产减值损失列报。4、资产减值损失：2019 年度公司资产减值损失 52.47 万元，上年同期无发生额，主要原因为公司根据新金融准则及财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本期将信用减值损失与资产减值损失分别列报所致,同时列示金额是公司遵从谨慎性原则依据会计政策计提的减值损失。公告编号：2020-008 16 5、其他收益：2019 年度公司其他收益 71.50 万元，较上年同期下降 26.80%，主要是报告期取得的与收益、资产相关救灾补助及种业发展专项资金等收益减少所致。6、投资收益：2019 年度公司投资收益 46.54 万元，较上年同期下降 35.13%，主要原因为按权益法核算的长期股权投资收益损失引起的。7、营业利润：2019 年度公司营业利润 410.29 万元，较上年同期下降 13.51%，主要原因为公司营业收入下降的同时毛利率也有所降低、其他收益减少、投资收益减少、研发投入加大等从而导致营业利润下降。8、营业外收入：2019 年度公司营业外收入 397.86 万元，较上年同期增长 73.00%，主要原因为报告期取得的政府补助收入较上年增加 178.70 万元引起的，政府补助收入存在较大不可预见性。9、营业外支出：2019 年度公司营业外支出 75.54 万元，较上年同期增长 29.33%，主要原因为报告期对外捐赠较上年增加及救灾储备项目费用增加所致，且对外捐赠存在不确定性。10、净利润：2019 年度公司净利润 724.20 万元，较上年同期增长 18.41%，主要原因为报告期较上年在前述营业利润下降的同时营业外收入中的政府补助收入增加共同所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 201,850,848.18 205,022,808.64-1.55%其他业务收入 2,915,287.90 1,555,013.69 87.48%主营业务成本 156,765,873.02 156,904,845.99-0.09%其他业务成本 204,974.63 364,876.91-43.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%种子 74,783,038.35 36.52%82,377,601.43 39.88%-9.22%农药 92,235,353.15 45.04%78,901,733.92 38.19%16.90%肥料 24,484,638.43 11.96%33,924,347.01 16.42%-27.83%其他 10,347,818.25 5.05%9,819,126.27 4.75%5.38%合计 201,850,848.18 98.58%205,022,808.64 99.25%-1.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务占比收入构成指标无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 余庆县国豪种业经营部 6,303,151.03 3.08%否 2 贵州盛丰农业发展有限公司 3,676,165.71 1.80%否 3 遵义市农业农村局 3,379,844.04 1.65%否 4 安顺黔中永发农业有限公司 2,721,122.00 1.33%否 5 贵州四季丰农业科技有限公司 2,617,537.22 1.28%否 合计合计 18,697,820.00 9.13%-公告编号：2020-008 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏好收成全程植保发展有限公司 22,744,748.31 15.47%否 2 四川绿丹至诚种业有限公司 9,375,282.50 6.38%否 3 山东登海先锋种业有限公司 6,555,950.00 4.46%否 4 中种国际种子有限公司 5,916,535.24 4.02%否 5 甘肃金源种业股份有限公司 4,768,863.36 3.24%否 合计合计 49,361,379.41 33.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,226,240.56 11,171,243.06-89.02%投资活动产生的现金流量净额-2,207,866.91-3,022,252.17 26.95%筹资活动产生的现金流量净额 3,168,862.14-5,864,901.34 154.03%现金流量现金流量分析分析：-(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、贵州贵豪现代农业科技发展有限公司 统一社会信用代码：91520423337457938J 名称：贵州贵豪现代农业科技发展有限公司 住所：贵州省安顺市镇宁布依族苗族自治县良田镇坝草村 法定代表人：程程 注册资本：1,000 万元 2015 年 6 月 8 日，卓豪有限和周敬、杨淑花、贾建明、徐宗江、高雪 5 名自然人向安顺市镇宁县工商行政管理局申请成立贵豪农业，在申报过程中，贾建明、徐宗江、高雪退出。2015 年 6 月 11 日，卓豪有限和许涛、周敬、杨淑花 3 位自然人向安顺市镇宁县工商行政管理局申请成立贵豪农业，贵豪农业经安顺市镇宁县工商行政管理局核准设立，取得注册号为 520423000137271 的企业法人营业执照。经营范围为“一般经营项目：种苗生产销售，化肥、农机及其它农资品销售，果树种植，农业相关技术服务，农产品销售。许可经营项目：销售：农作物种子、农药。”；法定代表人为程程；经营期限为长期经营；公司注册地址为贵州省安顺市镇宁布依族苗族自治县良田镇坝草村。贵豪农业于 2015 年 6 月 11 日设立时，其股东认缴注册资本为人民币 1,000 万元，由卓豪有限认缴700 万元，许涛认缴 150 万元，周敬认缴 100 万元，杨淑花认缴 50 万元。贵豪农业设立时，各股东认缴出资额及出资比例如下：序号 姓名/名称 认缴注册资本（万元）持 股 比 例（%）出资方式 1 贵州卓豪农业科技有限公司 700 70 货币出资 2 许涛 150 15 货币出资 3 周敬 100 10 货币出资 4 杨淑花 50 5 货币出资 合计 1,000 100-公告编号：2020-008 18 2016 年 4 月 8 日，卓豪有限与周敬签订股权转让协议书，将所持有贵豪农业 13%的股权作价 130万元转让给周敬；同日，卓豪有限与唐荣玲签订股权转让协议书，将所持有贵豪农业 5%的股权作价50 万元转让给唐荣玲；卓豪农业与贾建明签订股权转让协议书，将所持有贵豪农业 5%的股权作价50 万元转让给贾建明；卓豪有限与贺安发签订股权转让协议书，将所持有贵豪农业 7%的股权作价70 万元转让给贺安发；卓豪有限与王一军签订股权转让协议书，将所持有贵豪农业 6%的股权作价60 万元转让给王一军。2016 年 4 月 13 日，贵豪农业在镇宁布依族苗族自治县市场监督管理局完成变更登记，领取了统一社会信用代码为 91520423337457938J 的企业法人营业执照。截止 2016 年 4 月 13日，贵豪农业的各股东出资情况如下：序号 姓名/名称 认 缴 注 册 资 本（万元）持股比例（%）出资