838919_2019_恒晟能源_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 恒晟能源 NEEQ:838919 恒晟能源 XinJiang HengSheng Energy Science and Technology Co.,Ltd 公告编号：2020-008 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会会计数据和财务指标摘要计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-008 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 恒晟能源、公司、本公司 指 新疆恒晟能源科技股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 股东大会 指 新疆恒晟能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆恒晟能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 新疆恒晟能源科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 成品油 指 汽油、柴油 控股公司 指 新疆新捷石油有限公司 参股公司 指 新疆东环恒晟石油有限公司 92#指 辛烷值为 92 的汽油 95#指 辛烷值为 95 的汽油 98#指 辛烷值为 98 的汽油 0#、-20#、-35#指 对应凝点的柴油 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 公告编号：2020-008 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵学兵、主管会计工作负责人赵国庆及会计机构负责人（会计主管人员）曾大秀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中风险 公司向主要客户营业收入占当期总营业收入的比重超过78.39%；如果公司与主要客户的合作出现问题，可能导致公司 油品出现滞销或盈利水平下滑等风险。市场竞争风险 国内经济增速放缓，引起对成品油需求降低，作为国民经济发展的基本要素，成品油市场受宏观经济下滑影响较大，需求端的持续不景气导致成品油贸易量的萎缩，降低成品油贸易企业的利润规模。政策风险 成品油贸易属于许可经营，需要取得商务部颁发的成品油批发经营批准证书、安监部门的危险化学品经营许可证。如果未来国家产业政策发生变化，成品油不再实施许可经营，公司作为成品油批发企业，经营资质壁垒的消失会使公司面临更激烈的市场竞争，从而对公司经营产生影响。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为吴林、李章华、温明三人直接和间接合计持有公司 76.12%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。公司三位实际控制人的股权相近，若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，或实际控制人间产生意见分歧，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。公告编号：2020-008 5 安全生产风险 公司经营产品主要为危险化学品汽油和柴油，此两项产品具有易燃、易爆的性质，其储存、运输以及生产等环节必须按照安全生产规定进行。如果员工违反安全操作规程，或者公司不能按照规定维护检修设备，则存在发生爆炸、泄漏、火灾等安全事故的隐患，从而造成人员伤亡和财产损失。如果安全生产管理部门要求公司停产整顿，则会对公司的经营业绩产生不利影响。财务风险 公司的经营活动现金流流入主要为销售商品，现金流流出为购买商品、接受劳务支付的现金，即公司获得的经营性净现金流主要来自于油品销售活动获得的净利润。由于公司时有油品囤积的需要，这部分需存储的油品采购所使用的资金来自于借入资金；另一方面，公司的借入资金多来自股东等关联方，故目前公司获得经营活动现金流的能力对关联方拆借资金有依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆恒晟能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 XinJiang HengSheng Energy Science and Technology Co.,Ltd 证券简称 恒晟能源 证券代码 838919 法定代表人 赵学兵 办公地址 新疆昌吉市高新技术产业开发区希望大道北经五路西 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张学锋 职务 董事、董事会秘书 电话 0994-2506232 传真 0994-2506232 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆昌吉市高新技术产业开发区希望大道北经五路西1号,831100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-516 矿产品、建材及化工产品批发-5162 石油及制品批发 主要产品与服务项目 汽油和柴油的生产、批发、仓储 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 吴林、李章华、温明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-008 7 统一社会信用代码 91652300568861217U 否 注册地址 新疆昌吉州高新技术产业开发区 五丘希望大道北经五路西 1 号（昌高区 5 丘 4 幢办公楼 1 号 2 号 3 号 4 号）否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘浪、申军 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 707,260,069.03 606,160,262.19 16.68%毛利率%5.55%8.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 450,267.40 9,416,017.30-95.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 207,481.09 9,770,952.64-97.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.67%15.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.31%16.42%-基本每股收益 0.02 0.31-99.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 239,746,505.62 125,400,511.47 91.18%负债总计 172,108,980.29 61,287,311.26 181.00%归属于挂牌公司股东的净资产 62,941,741.69 59,660,102.33 5.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.99 0.06%资产负债率%（母公司）73.07%50.21%-资产负债率%（合并）71.79%56.21%-流动比率 1.09 0.9666-利息保障倍数 1.07 5.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-81,017,619.92 11,366,048.31-781.00%应收账款周转率 0.4604 0.658-存货周转率 0.1039 0.1232-公告编号：2020-008 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%91.18%-7.35%-营业收入增长率%16.68%-17.82%-净利润增长率%-92.27%-34.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,647.34 其他符合非经营性损益定义的损益项目 381,805.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 325,157.92 所得税影响数 81,289.48 少数股东权益影响额（税后）1,082.13 非经常性非经常性损益净额损益净额 242,786.31 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-30,724,824.39-22,862,873.54 应收账款及应收票据 30,724,824.39-22,862,873.54-公告编号：2020-008 10 应付票据 0-0-应付账款-1,557,631.49-43,061,274.04 应付票据及应付账款 1,557,631.49-43,061,274.04-其他应收款-36,252.86 36,252.86 应付利息-52,661.63 其他应付款-19,593,510.30 19,540,848.67 公告编号：2020-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、本企业系面向全国的石油化工流通领域的贸易商及成品油（汽油、柴油）的生产企业，主要从 事成品油（汽油、柴油）的生产和成品油及化工油贸易，包括汽柴油的生产油品批发销售及仓储业务。公司由以前的贸易性企业开始转型为生产贸易型，在公司升级转型后，公司业务不断扩大，在国内供油市场建立了稳定销售渠道及原料供应渠道，本公司客户关系稳定并在不断扩大。公司经营的主要产品有汽油、柴油等成品油及溶剂油等石油化工产品。汽油、柴油贸易方面，公司对一些具有良好商业商誉和具有雄厚经济实力的大客户采取先货后款、定期结算的销售策略。由于公司生产的油品质量优质，能被广大客户所认可，利用公司良好质量口碑及公司的商业诚信，与当地的加油站和成品油贸易商建立了合作关系，公司利用自产自销的商业优势减少了中间诸多环节，从而使公司获得了更多利润，公司获得利润最大化。2、报告期内及报告期后至报告披露日公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司报告期内实现营业收入 70,726.01 万元，较上年同期增长了 16.68%；全年实现净利润 69.30 万元，较上年同期的 896.91 万元下降了 92.27%；公司总资产为 23,974.65 万元，较去年同期的 12,540.05万元增长了 91.18%。报告期内，公司进一步加大了市场开发力度，实现了营业收入增长，公司努力维护客户关系管理，巩固了新老客户关系，新老客户关系稳定。报告期内，公司主营业务未发生变化，主要从事成品油的批发贸易。综上，报告期内公司经营情况良好。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比 公告编号：2020-008 12 重重%重重%货币资金 40,162,269.56 16.75%19,508,246.7 15.56%105.87%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 0 0%30,724,824.39 24.5%-100%存货 125,062,457.13 52.16%3,164,703.91 2.5%3,851%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%421,471.71 0.3%-100%固定资产 42,540,861.76 17.74%46,072,528.9 36.74%-7.67%在建工程 3,318,578.53 1.38%2,936,161.97 2.34%13.02%短期借款 12,000,000 5%0 0%100%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末货币资金账面余额为 4,016.22 万元较期初增加了 2,065.40 万元，主要是由于本期期末收回所有应收账款所致。应收账款：本期期末实行了严格的销售信用政策，收回了所有应收账款，本期期末没有应收账款。本期期末减少 3072.48 万元，增加了货币资金 2065.40 万元，其他收回应收账款用于购买存货。存货：上年期末油品市场价格波动加大，为应对经营风险，采取减少期初库存的措施；本期期末油品市场价格较低，采取加大期末库存的措施。长期股权投资：本期转让了与新疆东方环宇股份燃气有限公司共同投资设立的新疆东环恒晟石油有限公司股权，本期期末长期股权投资余额为零。短期借款：本期期初没有银行贷款，本期 4 月份向兴业银行乌鲁木齐商新支行贷款 1,200.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 707,260,069.03-606,160,262.19-16.68%营业成本 666,323,708.4 94.21%555,523,995.58 91.65%19.95%毛利率 5.55%-8.35%-销售费用 13,282,367.63 1.88%12,696,858.08 2.10%4.61%管理费用 17,657,329.26 2.50%18,230,587.49 3.00%-3.14%研发费用 0 0%0 0%-财务费用 10,071,928.32 1.42%3,390,107.15 0.56%197.00%信用减值损失 1,612,195.09 0.23%0 0%-资产减值损失 0 0%-413,786.88-0.07%-100%其他收益 0 0%5,000 0%-100%投资收益 78,528.29 0.01%-78,528.29-0.01%200%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-281,810.67-0.05%100%公告编号：2020-008 13 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 697,067.29 0.10%14,126,627.48 2.33%-95.06%营业外收入 3,352.66 0%18,608.68 0%-81.98%营业外支出 60,000 0%185,467.18 0.03%-67.65%净利润 692,953.16 0.10%8,969,115.18 1.48%-92.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用：本年库存量较大，占用资金较多，导致资金利息支出费用比上期增加了 668.41 万元，从而财务费用较同期增长 197%。信用减值损失：上年同期期末计提应收账款坏账准备 161.22 万元，本期期末因收回了所有的应收账款，故转回上年同期期末计提的坏账准备 161.22 万元，确认本期信用减值损失发生 161.22 万元。资产减值损失：上年同期资产减值损失-41.38 万元，为补提上年同期应收账款坏账准备，因本期全部重分类为信用减值损失，故资产减值损失为 0。其他收益：上年同期其他收益 0.5 万元，为上年同期收到的政府补助；本期未收到政府补助。投资收益：本期投资收益 7.85 万元，较上年同期增加 15.7 万元。系上年同期联营企业新疆东环恒晟发生亏损，我公司按权益法核算的长期股权投资收益-7.85 万元，本期转让所持联营企业新疆东环恒晟股权，确认长期股权投资收益 7.85 万元。资产处置收益：上年同期资产处置收益-28.18 万元，包括：固定资产处置损失-6.37 万元，无形资产处置损失-21.81 万元；本期没有发生资产处置。营业利润：本期营业利润 69.71 万元，较上年同期减少了 1342.96 万元，系因销售毛利较上年同期减少了 969.99 万元，财务费用较上年同期增加了 668.18 万元。营业外收入：本期营业外收入 0.34 万元，较上年同期减少了 1.52 万元，系上年同期所扣的设备供应商未完全履行合同罚款 1.52 万元所致。营业外支出：本期营业外支出 6.00 万元，较上年同期减少了 12.55 万元。差额为上年同期缴纳的税收滞纳金 16.55 万元。净利润：本期净利润 69.30 万元，较上年同期减少 827.61 万元。系因本期利润总额上年同期减少了 1342.96万元。毛利率：本期毛利率 5.55%，较上年同期毛利率 8.38%下降 2.8%。一是本期采购成本较高。二是本期为拓展销售市场，对新客户销售让利幅度较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 707,260,069.03 606,160,262.19 16.68%其他业务收入 0 0-主营业务成本 666,323,708.40 555,523,995.58 19.79%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%公告编号：2020-008 14 成品油 707,260,069.03 100%569,333,039.44 93.92%24.22%化工产品 0 0%36,827,222.75 6.08%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内成品油销售收入比例提高的原因：进一步优化成品油销售政策，促使客户数量增加。在保证原有大客户的同时，积极开拓新客户，使得成品油销售收入有了大幅增长。报告期内化工产品销售收入比例减少的原因：公司在现有仓储库容不变的基础上，增加了成品油的库存和销售力度。同时，由于化工产品市场价格波动大、经营风险较大等诸多不确定因素，公司暂停了化工产品销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石化销售有限公司 332,301,838.73 46.98%否 2 新疆生产建设兵团石油有限公司 115,108,517.44 16.28%否 3 中国航油集团新疆石油有限公司 67,737,188.86 9.58%否 4 金澳国源（武汉）石化有限公司 20,668,308.03 2.92%否 5 金托克逊县银海能源投资建设有限公司 18,592,406.85 2.63%否 合计合计 554,408,259.91 78.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西延长石油集团四川销售有限公司 150,882,377.10 19.47%否 2 中油延长石油销售股份有限公司 150,073,467.78 19.36%否 3 福建省惠安县金城石化有限公司 140,600,604.73 18.14%否 4 新疆生产建设兵团石油有限公司 64,568,061.16 8.33%否 5 重庆三和渝湖石化有限公司 51,893,662.19 6.70%否 合计合计 558,018,172.96 72.00%-说明：本公司从新疆生产建设兵团石油有限公司采购柴油，向新疆生产建设兵团石油有限公司销售汽油，是两项不同的购销业务。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-81,017,619.92 11,366,048.31-781.00%投资活动产生的现金流量净额-698,612.74-5,212,316.76 86.60%公告编号：2020-008 15 筹资活动产生的现金流量净额 102,370,255.52 6,316,461.88 1,468%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额为-7,748.58 万元，较上期减少 8,885.18 万元，减少了 781%。主要原因是由于报告期内油品的采购成本和期末库存增加所致。投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为-69.86 万元，较上期增加 451.37 万元。主要原因是由于报告期内固定资产投资活动减少所致。筹资活动产生的现金流量净额：本期筹活动产生的现金流量净额为 9,883.84 万元，较上期增加 9,252.20 万元，增加了 1468%。主要原因：一是取得借款收到现金 1,200.00 万元，二是本期与其他筹资活动相关的资金净流入增加 6,632.76 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司与新疆新捷股份有限公司共同出资设立控股公司新疆新捷石油有限公司，注册地为新疆乌鲁木齐市高新街北二巷 9 号新捷大厦，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00%。公司于 2018 年 1 月 4 日将全部 5,100,000.00 元认缴金额注入子公司。本期控股公司新疆新捷石油有限公司净利润 49.53 万元，占公司净利润 71.47%；上年同期控股公司新疆新捷石油有限公司净利润-91.20 万元。报告期内无取得或处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 1.根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。“应收票据及应收账款”上期末余额为 30,724,824.39 元，分拆为“应收票据”0.00 元和“应收账款”30,724,824.39 元；“应付票据及应付账款”上期末余额为 1,557,631.49 元，分拆为“应付票据”0.00 元和“应付账款”1,557,631.49 元。2.自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公告编号：2020-008 16 本期新增“信用减值损失”科目，累计发生额为 1,612,195.09 元。3.本公司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据准则规定进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对资产负债表和利润表项目无影响。4.本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，根据准则规定进行调整。对 2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对资产负债表和利润表项目无影响。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（二）会计估计的变更 本公司本报告期无前期会计估计更正事项。（三）前期会计差错更正 本公司本报告期无前期会计差错更正事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。公司经营业务未发生重大变化，业务有序开展，经营状况持续稳定，且不存在导致对公司未来持续经营产生重大影响的事项或情况。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.客户集中风险 公司向主要客户营业收入占当期总营业收入的比重超过 78.39%；如果公司与主要客户的合作出现问题，可能导致公司油品出现滞销或盈利水平下滑等风险。应对措施：目前公司经营积累了丰富的经验，资本充实且业务能力不断提升，业务拓展的能力不断提高。随着公司业务规模的扩大，不断发展新的客户群体，将降低对主要客户的依赖程度，公司经营将更趋成熟和稳健；还有公司为了规避大客户的缺失给公司营业收入造成下滑的风险，公司于 2017 年 12月与新疆新捷股份有限公司联合发起设立控股公司新疆新捷石油有限公司、控股公司公司主要从事加油加气、新能源汽车充电服务，控股公司可以将大客户缺失带来的影响降到最小。2.市场竞争风险 国内经济增速放缓，引起对成品油需求降低，作为国民经济发展的基本要素，成品油市场受宏观经济下滑影响较大，需求端的持续不景气导致成品油贸易量的萎缩，降低成品油贸易企业的利润规模。应对措施：目前公司建设的“10 万吨/年劣势馏分油非临氢生产汽柴油项目”，已全面建设完成并2017 年 1 月份公司顺利取得生产许可，公司已进入成品油生产加工领域。公司将通过产业链的纵向拓展提高盈利能力，提升了自身应对市场竞争风险的能力。3.政策风险 成品油贸易属于许可经营，需要取得商务部颁发的成品油批发经营批准证书成品油仓储经营 批准证书、安监部门的危险化学品经营许可证。如果未来国家产业政策发生变化，成品油不再实施许可经营，公司作为成品油批发企业，经营资质壁垒的消失会使公司面临更激烈的市场竞争，从而对公司经营产生影响。应对措施：目前公司“10 万吨/年劣势馏分油非临氢生成产汽柴油项目”，已经建成投产，并取得 公告编号：2020-008 17 危险化学品生产许可证书，公司已经开始向成品油生产加工领域拓展。公司通过获取成品油的生产加工能力和生产资质可以有力对冲成品油批发资质消失的风险。4.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为吴林、李章华、温明三人直接和间接合计持有公司 76.12%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。公司三位实际控制人的股权相近，若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，或实际控制人间产生意见分歧，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。应对措施：2016 年 3 月成都博晟能源科技有限公司、吴建平、吴林、温明、李章华签订了一致行动协议（2019 年 7 月吴建平转让其持有公司全部股份、2019 年 10 月成都博晟能源科技有限公司转让其持有公司全部股份。吴林、温明、李章华三人成为公司实际控制人），约定各方在处理有关公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程需要由公司股东大会作出决议的事项时均采取一致行动；同时股份公司成立之后，公司健全了股东大会、董事会、监事会和董事会秘书制度，建立了比较科学和规范的法人治理结构，未来公司的经营决策将依照相关制度进行；这些措施将有效避免实际控制人的不当控制。同时根据实际控制人签订的一致行动协议，协议期限为自生效之日起至公司挂牌之日起满 36 个月时终止。有效期满，各方如无异议，自动延期三年。一致行动协议期满后续签尚待各方的决议，请投资者注意此方面风险。5.安全生产风险 公司经营产品主要为危险化学品汽油和柴油，此两项产品具有易燃、易爆的性质，其储存、运输以及生产等环节必须按照安全生产规定进行。如果员工违反安全操作规程，或者公司不能按照规定维护检修设备，则存在发生爆炸、泄漏、火灾等安全事故的隐患，从而造成人员伤亡和财产损失。如果安全生产管理部门要求公司停产整顿，则会对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：为应对安全生产风险，公司制定了安全生产检查管理制度、签订了安全生产责任书、消防安全管理制度、班组安全生产制度、生产区安全管理规定等安全生产管理制度，并对安全生产进行日常监督和重点管理和防控。公司秉持着安全第一，预防为主，防消结合安全理念。通过健全各种安全制度，加强安全管理来降低安全生产风险。6.财务风险 公司的经营活动现金流流入主要为销售商品、提供劳务收到的现金，现金流流出为购买商品、接受 劳务支付的现金，即公司获得的经营性净现金流主要来自于油品销售活动获得的净利润。由于公司时有油品囤积的需要，这部分需存储的油品采购所使用的资金来自于借入资金；另一方面，公司的借入资金多来自股东等关联方，故目前公司获得经营活动现金流的能力对关联方拆借资金有依赖性。应对措施：公司将通过向银行贷款进行置换，加强对客户销售收入的资金催收以缩短销售账期来加强公司资金周转能力，逐步降低对关联企业资金依赖。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。公告编号：2020-008 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 60,000,000.00 34,700,000.00 公告编号：2020-008 19 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 吴林 向公司提供借款 200,000,000.00 158,065,000.00 已事前及时履行 2019 年 8 月 22日 吴丽娟 向公司提供借款 150,000,000.00 128,970,000.00 已事前及时履行 2019 年 8 月 22日 吴建明 向公司提供借款 40,090,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月 23日 吴建明 向公司提供借款 30,000,000.00 59,585,500.00 已事前及时履行 2019 年 8 月 22日 成都博晟能源科技有限公司 为公司向银行贷款提供担保 30,000,000.00 12,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 5 月 6日 吴建平、吴林、李章华、温明 为公司向银行贷款提供担保 30,000,000.00 12,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 5 月 6日 说明：1、吴建明向公司提供借款审议金额共计 70,090,000.00 元（其中：第二届董事会第二次会议审议金额 40,090,000.00 元；第二届董事会第五次会议审议金额 30,000,000.00 元），报告期内累计发生交易金额共计 59,585,500.00 元。2、兴业银行乌鲁木齐高新区支行向