839999_2019_莹科精化_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

公告编号：2020-026 1 2019 年度报告 莹科精化 NEEQ:839999 Chengde Yingke Fine Chemical Co.,Ltd.公告编号：2020-026 2 公司年度大事记 1、公司设立控股子公司乌兰察布市莹科科技发展有限公司，于 2019 年 1月 22 日取得营业执照，并启动收购相关资产的工作。2、子公司围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司与围场满族蒙古族自治县复兴矿业有限公司达成收购围场满族蒙古族自治县复兴矿协议。3、2019 年 5 月 24 日股东大会审议通过 2018 年度权益分派方案，以公司现有总股本 360,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股。2019 年 6 月 13 日完成权益分派，分红前本公司总股本为 360,000,000股，分红后总股本增至 432,000,000 股。4、2019 年度公司获得一项发明专利：一种氟化氢铵风冷结晶合成装置及工艺（专利号：ZL 2016 1 0817456.6）。公告编号：2020-026 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2020-026 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、本集团、莹科股份、莹科精化、承德莹科 指 承德莹科精细化工股份有限公司 有限公司、长城化工 指 平泉长城化工有限公司 围场诚城 指 围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司 北京润华泽 指 北京润华泽投资管理有限公司 莹科电子 指 承德莹科电子材料有限公司 丰宁平宁 指 丰宁满族自治县平宁矿业有限公司 莹科科技 指 乌兰察布市莹科科技发展有限公司 泉力集团 指 承德泉力工贸集团有限公司 杨树岭矿业 指 平泉杨树岭矿业有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 承德莹科精细化工股份有限公司章程 主办券商、券商 指 中山证券有限责任公司 审计机构、会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）拓福化工 指 拓福（内蒙古）化工发展有限公司 拓福矿业 指 乌兰察布市拓福矿业有限公司 公告编号：2020-026 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林玉果、主管会计工作负责人朱慧斌及会计机构负责人（会计主管人员）余海民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东、实际控制人的风险 公司控股股东泉力集团，是由 41 名自然人股东组成。在对莹科精化的权益上实际控制人沈梓正在泉力集团的持股比例仅占17.49%，处于相对控股的地位，控股比例不高，公司存在因控股股东股权分散导致实际控制人不能实施有效控制的风险，从而影响企业的决策效率或对公司主营业务或经营管理等带来一定影响的风险。2、产品升级转型风险 报告期内，公司在原高纯氟盐项目的基础上，新增万吨氟化钾和万吨氟化氢铵项目建设，截止报告期末，两个项目均已进入试生产阶段。但是新产品的研发对技术和市场都是一种新的考验和挑战，能否达到预期效果还需公司进一步的努力。3、公司所收购萤石矿矿量的风险 报告期内，公司成立控股子公司乌兰察布市莹科科技有限公司，并通过此公司收购当地 11 个萤石矿（其中 3 个采矿权，8 个探矿权）；子公司围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司收 公告编号：2020-026 6 购围场满族蒙古族自治县复兴萤石矿采矿权。报告期内，勘探工作是按计划进行，不能完全确定矿山实际储量，同时过户工作也并未最终完成，存在一定风险。4、市场风险 氟化工行业具有明显的周期性，公司传统产品受下游客户需求波动影响和新产品的客户拓展进度影响,具有一定的市场风险。5、子公司租赁集体土地风险 围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司租赁当地的集体所有制土地，用于采矿区、办公区等建设；丰宁满族自治县平宁矿业有限公司租赁集体所有制土地，用于原料场、尾矿场、截洪沟、公司道路建设。这些土地租赁不符合现行土地管理的法律法规，有被国土主管部门处罚、承租土地无法继续使用而影响正常生产经营的风险。6、政府补助风险 公司取得的政府补助主要是与资产相关的高纯氟盐项目补助和下岗再就业补助。政府补助对公司经营业绩及现金流量都有一定的影响。但考虑到政府补助的连续性，公司存在不能继续享受政府补助的可能，如此将会对公司的净利润水平和现金流造成不利的影响。7、汇率风险 报告期内，公司产品出口贸易占比 19.1%，出口贸易以美元结算，因此期间汇兑损益对净利润的影响比率为 28.1%。公司没有采取购买类似汇率保险产品等来锁定汇率风险手段。故而人民币对美元的汇率波动较大程度上加大了公司的汇率风险，从而影响到公司盈利能力。2019 年 12 月 31 日，除应收账款-美元余额 7.8万元和货币资金-美元余额 2.5 元外，本公司的资产及负债均为人民币余额。8、客户集中风险 报告期内，公司前五大客户销售占营业收入比 50.7%，其中 3家客户与铝行业相关，虽公司年产 3.3 万吨高纯氟盐项目投产后将每年增加消耗 0.6 万吨的无水氟化氢产品，从而缓解公司对铝行业市场的依赖，但目前下游市场未来趋势对公司经营成果的影响无法立即消除。9、中美贸易摩擦和疫情对公司经营存中美贸易摩擦和疫情对公司的经营影响巨大，主要表现在出口 公告编号：2020-026 7 在的风险 量下降，产品价格下行，整体需求不旺。短期内存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司重要风险事项中第三项，报告期内有重大变化，由原“萤石矿产资源减少的风险”转变为“公司所收购萤石矿矿量的风险”；新增一项重大风险事项，“9、中美贸易摩擦和疫情对公司经营存在的风险”。公告编号：2020-026 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 承德莹科精细化工股份有限公司 英文名称及缩写 Chengde Yingke Fine Chemical Co.,Ltd.证券简称 莹科精化 证券代码 839999 法定代表人 林玉果 办公地址 河北省承德市平泉县平泉镇东三家村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱慧斌 职务 董事会秘书 电话 0314-6206268 传真 0314-6206268 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省承德市平泉县平泉镇东三家村，067500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化工原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 氟化氢、氢氟酸、氟硅酸、硫酸、氟化钠、氟化氢钠、氟化钡、氟化锂、氟化钾、氟化氢钾、氟化铵、氟化氢铵、电子级氢氟酸生产、硫酸钙、含铁矿渣销售；萤石收购；化工产品（不含危险化学品）生产和销售；出口自产产品，进口生产所需相关的技术、设备和原辅材料。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）432,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 承德泉力工贸集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 沈梓正、姚丽娜 公告编号：2020-026 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130800757548430L 否 注册地址 河北省承德市平泉县平泉镇东三家村 否 注册资本 432,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路1777号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗玉成、胡春艳 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-026 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 511,691,295.37 623,968,215.36-17.99%毛利率%20.90%26.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,517,465.58 76,104,544.66-91.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,865,778.95 76,744,875.46-97.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.36%17.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.39%17.58%-基本每股收益 0.0139 0.2114-93.42%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,201,235,679.01 715,861,772.60 67.80%负债总计 664,241,979.30 241,380,849.43 175.18%归属于挂牌公司股东的净资产 480,921,627.24 474,480,923.17 1.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.32-15.91%资产负债率%（母公司）55.23%32.29%-资产负债率%（合并）55.30%33.72%-流动比率 80.09%1.57%-利息保障倍数 1.47 25.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,230,204.22 129,339,946.75-87.45%应收账款周转率 4.82 5.12-存货周转率 3.73 3.66-公告编号：2020-026 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%67.80%16.12%-营业收入增长率%-17.99%36.77%-净利润增长率%-95.41%323.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 432,000,000 360,000,000 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 78,230.97 计入当期损益的政府补助 6,618,403.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,228,846.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,467,787.68 所得税影响数 815,307.41 少数股东权益影响额（税后）793.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,651,686.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 154557486.20 0 0 140,043,440.97 应收票据 0 26,964,875.19 26,887,253.62 0 公告编号：2020-026 12 应收账款 0 127,592,611.01 113,156,187.35 0 应付票据及应付账款 169,071,917.55 0 0 118,569,771.31 应付票据 0 81,580,000 79,900,000 0 应付账款 0 87,491,917.55 38,669,771.31 0 短期借款 20,000,000 20,034,562.00 0 0 其他应付款（应付利息）34,562 0.00 0 0 资产减值损失 464,763.86-464,763.86 0 0 应付利息 0 0 81,933.50 0.00 应付股利 0 0 5,000,000 0.00 其他应付款 0 0 3,465,245.09 8,547,178.59 管理费用 0 0 37,943,629.41 26,406,968.79 研发费用 0 0 0.00 11,536,660.62 公告编号：2020-026 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于氟化工行业，自成立以来，一直从事氟化工产品的研发、生产和销售，目前的主要产品为高纯氟盐、无水氟化氢（氢氟酸）及氟化铝等。公司的关键资源是萤石精粉，萤石精粉是生产氟化氢的主要材料，而氟化氢是整个氟化工产品的最基础材料。萤石精粉由萤石原矿提炼而来，公司目前自有萤石原矿可解决部分萤石精粉的需要，周边地区萤石原矿可满足公司剩余萤石需求。公司的具体商业模式如下：采购模式：公司采购部门根据生产计划和季节性储备需要，综合考虑选厂生产能力和成本，确定原矿、萤石粉和原材料的采购数量，各种氟盐专用原料需求品种和数量，按采购控制程序和公司供应商管理办法，通过招标等手段向符合要求的合格供应商进行材料采购。生产模式：通过子公司自行开采萤石和外购萤石原矿，进行萤石精粉的生产，或直接外购萤石精粉；通过外购硫铁矿自行生产出所需的工业硫酸；通过萤石-硫酸法生产工艺生产出无水氟化氢产品；通过粗酸-干氢氧化铝生产工艺生产最终产品无水氟化铝用于对外销售。公司生产的高品质无水氟化氢，通过公司高纯氟盐生产车间和自有生产工艺，加工生产成高纯氟盐对外销售。销售模式：国内销售主要由公司市场部门负责，传统产品氟化氢及氟化铝的销售市场部门采取以公司总部向周边辐射的方式，以巩固老客户积极开拓新客户为指导，以紧盯市场变化为原则进行；新产品高纯氟盐采取服务客户特定需求及替代进口材料为目标的方式进行。国外销售主要由子公司北京润华泽投资管理有限公司负责，客户主要集中在新西兰、印度、伊朗、俄罗斯等地，主要销售产品为氟化铝。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。报告期末至报告披露日也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-026 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营规划，以精细化管理为立足点，完善内控体系建设，强化新产品研发，加强成本控制，全力开拓市场。报告期内实现营业收入 51,169.13 万元，净利润 348.95万元，实现了经营性现金净流入 1,623.02 万元。报告期内，面对中美贸易战争和行业周期造成的产品价格大幅下降以及原材料价格坚挺的外部影响，公司采取了如下措施：1、从长计议，公司必须掌握萤石资源。进入 2019 年，公司在内蒙乌兰察布市控股设立了乌兰察布市莹科科技发展有限公司，通过该公司收购当地萤石矿 11 个（其中三个采矿权，8 个探矿权）；通过子公司围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司收购围场满族蒙古族自治县复兴矿业。2、加快高纯氟盐和电子氟的研发和量化生产的速度，公司加大资金和人员投资力度，通过与国内研发机构合作的方式，整体提高研发水平。并对生产工艺持续改造和优化，提升了产品的技术含量，保障了产品品质与产量。3、强化企业管理，完善内控制度建设。在经营上稳住老客户，努力向日韩市场拓展。在原材料价格坚挺的情况下，尽力降低生产成本。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 32,653,686.94 2.72%35,882,683.54 5.01%-9.00%应收票据 66,299,279.57 5.52%25,224,602.49 3.52%162.84%应收账款 84,739,313.61 7.05%127,592,611.01 17.82%-33.59%存货 175479370.78 14.61 136,200,031.04 19.03%28.84%投资性房地产-长期股权投资 2,328,084.62 0.19%2,562,478.19 0.36%-9.15%固定资产 364,543,439.88 30.35%290,395,546.63 40.57%25.53%在建工程 234,550,453.18 19.53 15,378,291.90 2.15%1,425.20%短期借款 192,723,890.05 16.04%20,034,562.00 2.80%861.96%长期借款 50,000,000.00 4.16%-无形资产 131,188,637.84 10.92%30,279,348.69 4.23%333.26%公告编号：2020-026 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据同比增加主要是普通商业银行票据年末尚未终止确认的影响。2、在建工程余额本期末比上期末大幅增加，主要是公司两个万吨项目建设投入以及新成立乌兰察布市莹科科技发展有限公司氢氟酸生产线、萤石选厂生产线、矿山建设投入。3、应收账款年末余额为 84,739,313.61 元，较上年末减少 42,853,297.40 元，下降幅度为 33.59%，下降主要是公司加大了应收货款的管理，尽量缩短了应收款的账龄。4、固定资产余额本期比上期末增加原因主要是在建工程的转入，具体包括本公司万吨氟化氢钾和万吨氟化氢铵生产厂房预转固，莹科科技办公楼、井巷工程等达到预计可使用状态预转固的影响。短期借款和长期借款余额本期末比上期大幅增加，主要是投资乌兰察布市莹科科技发展有限公司注册资本和项目建设增加的融入资金。5、无形资产同比增加主要是因为报告期内控股子公司莹科科技收购拓福矿业和拓福化工采矿权。2.2.营业情况营业情况分分析析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 511,691,295.37-623,968,215.36-17.99%营业成本 404,734,439.44 79.10%458,948,967.84 73.55%-11.81%毛利率 20.9%-26.45%-销售费用 18,613,632.56 3.64%21,361,744.22 3.42%-12.86%管理费用 46,776,443.13 9.14%33,348,461.06 5.34%40.27%研发费用 25,245,352.06 4.93%17,542,999.99 2.81%43.91%财务费用 8,639,382.46 1.69%2,105,900.43 0.34%310.25%信用减值损失-2,976,097.18-0.58%0 0%0%资产减值损失-97,659.9-0.02%-464,763.86-0.07%-78.99%其他收益 6,428,775.92 1.26%1,698,130.00 0.27%278.58%投资收益-982,373.09-0.19%-2,333,906.49-0.37%-57.91%公允价值变动收益-资产处置收益 78,230.97 0.02%80,665.74 0.01%-3.02%汇兑收益-营业利润 5,469,129.03 1.07%83,544,911.95 13.39%-93.45%营业外收入 192,687.6 0.04%3,295,682.67 0.53%-94.15%营业外支出 1,231,906.81 0.24%3,234,441.67 0.52%-61.91%净利润 3,489,538.05 0.68%76,104,544.66 12.2%-95.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2020-026 16 1、本期营业收入比上年下降 17.99%，主要原因是：受贸易战影响氟化工行业市场整体下行，氢氟 酸和氟化铝销量和价格同比下降所致。2、营业成本下降主要是受和氢氟酸和氟化铝销量价格下降和主要原材料采购价格下降的影响。3、销售费用下降主要是受贸易战影响产品销量下降对应产品运费下降、出口量下降相应的港口费用下降的影响。4、管理费用本年较上年增加主要为：本公司氟酸车间、硫酸车间使用年限已达 10 年，导致修理费用增加 580.70 万元；本年新设控股子公司莹科科技行政管理人员增加导致职工薪酬增加 376.42 万元。5、本期研发支出比上年度增加 43.91%，主要原因是：本公司本年新增对偏磷酸盐等多个产品提纯研发所致。6、本期财务费用比上年度大幅上升主要是项目投资增加的流动资金贷款利息。7、本期信用减值损失主要是按照预期信用损失计提信用减值准备和英利回收可能性较低、单独计提减值准备。8、本期资产减值损失比上年度减少 78.99%主要因为应收账款信用减值本年度单列的影响。9、本年其他收益较上年增加 278.58%主要因为公司获得稳岗补贴、高纯氟盐项目补助收益的影响，其中本年度获得稳岗补贴 3,604,209.00 元。10、投资损失比上年减少 57.91%主要因为上年度处置莹科精化原子公司宁城金海矿业发生了实际损失 2,256,384.68 元。11、本期营业利润比上年度下降 93.45%，主要原因是：本年度受贸易战影响氟化工行业市场整体下行，公司产品销量和价格下降压缩了产品利润空间。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 510,026,486.82 623,706,851.71-18.23%其他业务收入 1,664,808.55 261,363.65 536.97%主营业务成本 403,247,401.06 458,631,515.16-12.08%其他业务成本 1,487,038.38 317,452.68 368.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%氟化铝 297,218,920.90 58.09%385,173,896.74 61.73%-22.84%氟化氢 97,107,314.64 18.98%132,436,721.58 21.22%-26.68%公告编号：2020-026 17 高纯氟盐 78,685,600.40 15.38%80,702,928.20 12.93%-2.50%其他 37,014,650.88 7.23%25,393,305.19 4.07%45.77%合计 510,026,486.82 99.67%623,706,851.71 99.96%-18.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%出口 97,363,026.96 19.03%161,905,696.43 25.95%-39.86%华北地区 277,536,479.52 54.24%351,205,631.30 56.29%-20.98%华东地区 59,408,564.95 11.61%73,154,001.90 11.72%-18.79%东北地区 50,279,037.47 9.83%22,635,425.68 3.63%122.13%中南地区 13,711,605.66 2.68%8,419,767.14 1.35%62.85%其他地区 11,727,772.26 2.29%6,386,329.26 1.02%83.64%合计 510,026,486.82 99.67%623,706,851.71 99.96%-18.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入构成与上年相比变动主要是:受贸易战影响氟化铝出口量下降，华北地区和华东地区氢氟酸和氟化铝销量和价格同比下降，造成出口、华北地区、华东地区收入同比下降；东北铝业氟化铝销量同比上升，公司研制的高纯氟盐产品逐渐投入中南地区和其他地区市场，销售量同比上升，使东北地区、中南地区、其他地区收入同比上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国家电投集团东北铝业国际贸易有限公司 112,935,876.68 22.07%否 2 中铝物资有限公司 46,332,158.56 9.05%否 3 NEWZEALAND ALUMINIUM SMELTERS LIMITED 45,250,265.42 8.84%否 4 山东华安新材料有限公司 28,295,983.52 5.53%否 5 凌源市华源矿产品有限公司 26,797,728.27 5.24%否 合计合计 259,612,012.45 50.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铝物资有限公司 42,370,110.70 10.31%否 公告编号：2020-026 18 2 平泉市昌泰矿产品销售有限公司 37,802,485.90 9.20%否 3 承德南岭建筑工程股份合作公司 31,710,835.47 7.72%否 4 冀北电力有限公司承德供电公司 31,064,312.73 7.56%否 5 九江晟达泰矿业有限公司 28,006,064.82 6.82%否 合计合计 170,953,809.62 41.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,230,204.22 129,339,946.75-87.45%投资活动产生的现金流量净额-318,365,319.27-76,425,429.60 316.57%筹资活动产生的现金流量净额 310,387,786.90-60,183,138.50-615.74%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额减少 87.45%，主要原因为：报告期内，受贸易战影响，公司产品销售量 和销售价格下降，企业利润空间收缩的影响。2、投资活动现金流量净额减少 316.57%，主要是因为：报告期内，公司两个万吨项目建设投入以 及新成立乌兰察布市莹科科技发展有限公司氢氟酸生产线、萤石选厂生产线、矿山建设投入支付了大量的资金。3、筹资活动现金流量净额 615.74%，主要原因是：公司为了项目建设筹集了大量资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司下辖 3 家子公司，1 家控股公司，1 家参股公司，基本情况如下：1、北京润华泽投资管理有限公司，2009 年 9 月 7 日成立，注册资本 1000 万元人民币，公司持股100.00%，主要负责莹科精化氟化铝和高纯氟盐等产品的出口工作的同时也从事其他物资、产品的进出口业务。2019 年度总资产 2,031.54 万元，净资产 1,124.28 万元，营业收入 9,845.49 万元。2、丰宁满族自治县平宁矿业有限公司 2011 年 6 月 22 日成立，注册资本 500 万元人民币，公司持股 100.00%，可为莹科精化提供生产所需原材料萤石精粉三分之一的供应量。2019 年度总资产 5,109.44万元，净资产 2,230.13 万元，营业收入 8,030.33 万元。3、围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司，2012 年 10 月 29 日成立，注册资本 500 万元人民币，公司持股 100.00%，可为丰宁满族自治县平宁矿业有限公司提供生产所需原材料萤石原矿三分之一以上的供应量。2019 年度总资产 4,712.68 万元，净资产 3,805.48 万元，营业收入 1,132.75 万元，实现净利润 97.20 万元。4、2019 年 1 月，公司对外设立控股公司乌兰察布市莹科科技发展有限公司，注册资本 10,000 万元，公告编号：2020-026 19 公司持股 67.00%。2019 年度总资产 38,697.27 万元，净资产 16,538.35 万元，营业收入 213.89 万元。5、2018 年 7 月，公司与其他两名自然人股东李国威、徐念共同出资设立参股公司承德莹科电子材料有限公司，注册资本 800 万元，公司持股 33.00%，经营范围为锂电池材料研发、生产、销售。报告期内，莹科电子正处在试验阶段，还未正式生产。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因（1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 审批程序审批程序 备注备注 财政部于 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(财会20179 号)、企业会计准则第 37 号金融工具列报(财会201714 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。2019 年 8 月 22 日，经公司第二届董事会第八次会议决议，自2019 年 1 月 1 日起执行。注 1 根据 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；利润表中，“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外，还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销，本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。2019 年 8 月 22 日，经公司第二届董事会第八次会议批准执行 关 于 修 订 印 发2019 年度一般企业财务报表格式的通知。注 2 公告编号：2020-026 20 此外，随本年新金融工具准则的执行，按照关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。财政部 2019 年修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组，分别要求自 2019 年 6 月 10日、2019 年 6 月 17 日起执行，对于 2019 年 1 月 1 日前已经发生的非货币性资产交换、债务重组不需要追溯。注 3 注 1：财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移、企业会计准则第 24 号-套期会计及企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以下合称“新金融工具准则”）。在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、应收账款以及特定未提用的贷款承诺。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失计提。对于应收账款采用简化方法，允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。本集团自 2019 年 1 月 1 日起施行上述新金融工具准则，并自该日起按照新金融工具准则的规定确认、