837406_2019_水利股份_2019年年度报告_2020-04-08.pdf

1 2019 年度报告 水利股份 NEEQ:837406 安徽省水利物资股份有限公司 Anhui Water Resources Supplies Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司为开拓业务，优化公司战略布局，增强公司盈利能力和竞争力，2019 年 11 月，第四次董事会第八届会议决议通过，公司与桐城市福祯建材有限公司共同出资设立参股公司安徽金浚建材有限公司，注册地为安徽省合肥市肥西县经济开发区华二路 2 号紫荆名都二期 1楼 1304 室，注册资本为人民币 12,500,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,000,000.00 元，占注册资本的 40.00%，桐城市福祯建材有限公司出资人民币 7,500,000.00 元，占注册资本的 60.00%。经营范围：建材批发，建筑材料销售，普通道路货物运输，装卸服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、2019 年 11 月，根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司章程 等相关规定，并结合公司实际情况，2019 年第二次临时股东大会审议通过对公司章程相关条款进行修订。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、水利股份 指 安徽省水利物资股份有限公司 金川工程、金川公司 指 安徽金川工程咨询有限责任公司 水利物资供应总站 指 安徽省水利厅物资供应总站 合肥储运站 指 安徽省水利厅合肥储运站 蚌埠储运站 指 安徽省水利厅蚌埠储运站 芜湖储运站 指 安徽省水利厅芜湖储运站 仓储物流中心 指 安徽省水利物资股份有限公司仓储物流中心 芜湖分公司 指 安徽省水利物资股份有限公司芜湖分公司 蚌埠分公司 指 安徽省水利物资股份有限公司蚌埠分公司 特力电子 指 安徽特力电子有限公司 广西金汇公司 指 广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司 安徽水利 指 安徽水利开发股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 报告期 指 2019 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 安徽省水利物资股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 律师事务所 指 北京大成（合肥）律师事务所 中兴华、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）投标 指 投标者（供应商或者承包商）按照招标人的要求和条件提出自己的报价及相应条件，对采购方提出的招标要求和条件进行响应的行为 开标 指 招标人依据招标文件的时间、地点、当众开启所有投标人提交的投标文件，公开宣布投标人的姓名、投标报价和其他主要内容的行为 评标 指 投标人将标书提交后，评标委员会成员按照招标文件规定的商务、技术条款对投标文件进行评审的过程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汪善功、主管会计工作负责人赵玉满及会计机构负责人（会计主管人员）王华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 公司主要从事水泥、钢材等建材、排灌设备、防汛抗旱物资等批发。所经营产品与全社会固定资产投资和城市化进程有着密切的联系，属于典型的投资拉动型行业，与全社会固定资产投资规模、国家基础设施建设和房地产行业的发展状况紧密相关。且因其需求和供给均缺乏弹性，易受宏观经济波动影响，是典型的周期性行业。目前，我国经济正处在结构调整期，虽然我国宏观经济继续稳定发展的大趋势未发生变化，但短期内仍将面临经济增长速度下降、固定资产投资增速放缓的风险，进而对公司的外部发展环境造成影响。如果经济增长速度放慢，下游投资放缓，将对本公司的经营业绩产生不利影响。2、股权分散的风险 股东汪善功先生持有公司 1,143.54 万股股票，占公司总股本比例为 22.552%，其为公司的第一大股东；股东江海船先生持有公司 630.35 万股股票，占公司总股本比例为 12.431%，其为公司第二大股东；股东徐庆元先生持有公司 318.41 万股股票，占公司总股本比例为 6.279%，其为公司第三大股东；公司单一股东无法控制股东大会也无法控制董事会，公司股东间未签署一致行动协议或意向，亦不存在任何股东的表决权受到其他股东控制或影响的情形。因此，公司股权结构一直较为分散，不存在控制股东和实际控制人，亦不存在多人共同拥有公司控制6 权的情形，进而可能导致公司经营决策不稳定或决策被延缓执行的风险。3、供应商集中程度较高的风险 公司 2018 年和 2019 年向前五名供应商采购金额占当期采购总金额的比重分别为 75.62%和 65.80%。报告期内，公司供应商的集中度较高是因为公司从事批发业务，从单一客户采购可以享受较低的采购价格。目前国内生产水泥、钢筋等材料的企业较多，但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营带来一定影响。4、毛利率波动的风险 公司2018年、2019年的综合毛利率分别为16.41%和19.14%毛利率虽变动不大，但公司主要供应国家重点工程建设项目，单个项目供应金额较大，毛利率受单个项目影响较大。同时机电设备采购规模相对较小，且影响投标、中标的偶然性因素较多，因此毛利率波动较大。如未来水泥、钢筋的市场价格波动较大，会继续带来整体毛利率波动的风险。5、营运资金周转导致的偿债风险 公司主营业务为建筑材料、机电排灌及防汛抗旱物资等批发、仓储物流，公司销售产品主要应用于大型基建项目，结算收款周期较长。同时为了获取较低的采购价格，公司与供应商结算周期较短，其中大部分供应商结算方式为款到发货。因此，公司需要垫付大量营运资金，公司业务规模的扩张在一定程度上依赖于资金的周转状况。如果客户不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，并可能使公司面临一定的偿债风险。6、销售区域集中的风险 2018 年和 2019 年，公司主要业务全部集中在安徽地区，如果安徽地区的销售情况出现重大不利变化，将对公司业务发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省水利物资股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Water Resources Supplies Co.,Ltd.证券简称 水利股份 证券代码 837406 法定代表人 汪善功 办公地址 安徽省合肥市包河区九华山路 48 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王华 职务 董事会秘书 电话 0551-62128178 传真 0551-64288277 电子邮箱 公司网址 http:/ 地址：安徽省合肥市包河区九华山路 48 号 邮政编码：230022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 24 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）批发业（51）矿产品、建材及化工产品批发（516）建材批发（5165）主要产品与服务项目 批发、仓储物流和工程咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,708,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340000683620494T 否 注册地址 安徽省合肥市包河区九华山 48 号 否 注册资本 50,708,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王欢、姚艳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,856,873.89 168,002,349.08-17.35%毛利率%19.14%16.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,186,876.18 6,324,941.88-2.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,016,534.08 5,571,894.59-9.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.04%7.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.71%6.41%-基本每股收益 0.12 0.12 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 280,371,551.30 260,522,138.84 7.62%负债总计 177,370,830.00 160,675,623.48 10.39%归属于挂牌公司股东的净资产 90,761,515.69 88,430,839.51 2.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.74 2.87%资产负债率%（母公司）64.51%64.27%-资产负债率%（合并）63.26%61.67%-流动比率 0.71 0.82-利息保障倍数 3.26 3.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,639,209.02 38,410,380.29-59.28%应收账款周转率 2.78 3.58-存货周转率 10.75 10.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.62%15.62%-营业收入增长率%-17.35%-6.44%-净利润增长率%-0.07%2.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%普通股总股本 50,708,000 50,708,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 52,406.77 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 182,912.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 35,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,290,136.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,560,456.14 所得税影响数 390,114.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,170,342.10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 42,254,655.55 应收票据及应收账款 42,254,655.55 应付票据 18,754,953.00 应付账款 12,031,853.64 应付票据及应付账款 30,786,806.64 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家商贸企业，主营业务为建筑材料、机电排灌及防汛抗旱物资等批发、仓储物流和工程咨询服务。多年来，公司以市场需求为导向，以服务工程项目为宗旨，为水利、高铁、市政等大型工程项目提供大量的建材和机电排灌及防汛抗旱物资，经过多年的经营，公司在水利、高铁等行业拥有一定的知名度；同时，公司为 2A 仓储物流企业，主要为顺丰速运、合肥合纵连横货运有限公司等公司提供仓储服务。公司全资子公司之一金川公司主要从事工程咨询服务，全资子公司之二特力电子主要从事通讯设备维保和自动化系统的研发，控股子公司金汇公司主要从事进出口贸易、港口业务、物流信息咨询等。公司主要收入来源一为产品销售，是通过投标等方式开拓市场的，收入来源二为仓储物流收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年是公司转型发展纵深推进的一年，今年是我国全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。年初，新冠肺炎疫情突如其来，给国家的社会经济发展目标任务带来挑战。随着疫情世界范围扩散，世界经济前景不明朗，但我国经济长期向好的基本面没有改变，疫情的冲击是短期的、可控的。疫情之后，基建规模将进一步凸显，投资将成我国经济的一大亮点。2020 年公司的经营方针是：全面贯彻新发展理念、抓实抓牢风险管控、有效提升管理水平，适度发展贸易，重点发展仓储物流，优先发展新兴产业，进一步提质增效，实现规模化多元化发展。报告期内，对公司经营产生重大影响的事件：1、公司为开拓业务，优化公司战略布局，增强公司盈利能力和竞争力，公司与桐城市福祯建材有限公司共同出资设立参股公司安徽金浚建材有限公司，注册资本为人民币 12,500,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,000,000.00 元，占注册资本的 40.00%，桐城市福祯建材有限公司出资人民币 7,500,000.00元，占注册资本的 60.00%。2、2019 年 11 月，根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司章程等相关规定，并结合公司实际情况，2019 年第二次临时股东大会审议通过对公司章程相关条款进行修订。截至2019 年底公司总资产金额为 280,371,551.30 元，全年营业收入为 138,856,873.89 元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 6,186,876.18 元。通过本次修订公司章程，扩大了公司经营范围，适应了公司业务发13 展的需要，有利于公司进一步拓展业务范围，提升市场竞争力和盈利能力。预计未来公司收入利润水平将进一步提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与上年上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 26,144,714.95 9.33%41,783,302.41 16.04%-37.43%应收票据 应收账款 50,275,221.33 17.93%42,254,655.55 16.22%18.98%存货 9,517,410.28 3.39%10,952,249.43 4.20%-13.10%投资性房地产 956,891.72 0.34%981,065.82 0.38%-2.46%长期股权投资 2,717,530.06 0.97%固定资产 55,424,453.78 19.77%57,933,748.33 22.24%-4.33%在建工程 45,586,883.85 16.26%22,000,819.18 8.44%107.21%短期借款 27,000,000.00 9.63%29,000,000.00 11.13%-6.90%长期借款 其他应付款 81,598,180.94 29.10%58,946,817.23 22.63%38.43%资产总计 280,371,551.30 100%260,522,138.84 100%7.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额 26,144,714.95 较本期期初减少 37.43%，主要原因是报告期内部分中标项目因受两节影响导致货款无法及时收回；另一方面公司基建项目在稳步进行，投入大量货币资金。2、在建工程余额 45,586,883.85 元，较本期期初增加 107.21%，主要由于公司积极拓展业务，增加新的盈利增长点，在广西钦州成立控股子公司加大基建投入，本年度增加 16,929,737.27 元；公司总部职工公寓楼本年增加 6,656,327.40 元。3、其他应付款余额 81,598,180.94 元，较期初增加 38.43%，增加金额 22,651,363.71 元，主要是公司接受本单位员工财务资助 11,950,000 元，以及子公司其他应付款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 138,856,873.89-168,002,349.08-17.35%营业成本 112,285,598.92 80.86%140,437,778.63 83.59%-20.05%毛利率 19.14%-16.41%-销售费用 4,462,843.28 3.21%3,616,300.30 2.15%23.41%管理费用 12,643,773.45 9.11%11,590,239.11 6.90%9.09%14 研发费用-财务费用 3,034,920.09 2.19%2,791,547.52 1.66%8.72%信用减值损失-350,723.04-0.25%-资产减值损失-1,251,695.32-0.75%-其他收益 182,912.62 0.13%227,139.00 0.14%-19.47%投资收益 752,530.06 0.54%538,804.90 0.32%39.67%公允价值变动收益-42,082.41-0.03%-资产处置收益 52,406.77 0.04%-汇兑收益-营业利润 6,001,112.82 4.32%7,160,783.71 4.26%-16.19%营业外收入 1,290,449.11 0.93%700,988.13 0.42%84.09%营业外支出 312.36-12.26-2,447.80%净利润 5,510,405.94 3.97%5,514,523.20 3.28%-0.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 138,856,873.89 元，较去年同期减少 17.35%，主要由于公司为寻求转型升级，优化业务结构，发展优质项目，减少收益较低项目导致。2、本期营业成本为 112,285,598.92 元，较去年同期减少 20.05%，主要是公司减少收益较低项目所致。3、销售费用较去年同期增加 23.41%，主要原因是本年公司薪酬结构调整，职工工资增加，以及运输成本提高导致运输费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 126,853,993.79 157,965,980.56-19.70%其他业务收入 12,002,880.10 10,036,368.52 19.59%主营业务成本 110,469,444.18 139,514,028.07-20.82%其他业务成本 1,816,154.74 923,750.56 96.61%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钢材 74,388,727.94 53.57%101,681,661.30 60.52%-26.84%机电设备 12,569,830.56 9.05%16,972,418.00 10.10%-25.94%水泥 28,663,653.21 20.64%27,839,772.12 16.57%2.96%仓储租赁 11,231,782.08 8.09%11,472,128.94 6.83%-2.10%其他业务收入 12,002,880.10 8.65%10,036,368.52 5.97%19.59%合计 138,856,873.89 100%168,002,348.88 100%-17.35%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2019 年公司钢材实现收入 74,388,727.94 元，占营业收入比重为 53.57%，较上期减少 26.84%，主要原因是公司新中标钢材项目未进入供应期，以及根据公司业务需求，压缩部分钢材项目供应量导致。2、2019 年公司机电设备实现收入 12,569,830.56 元，占营业收入比重为 9.05%，较上期减少 25.94%，变动系 2019 年公司中标的机电设备项目部分未结算所致。3、2019 年其他业务全年实现收入共计 12,002,880.10 元，占营业收入比例为 8.65%，较上年增加 1,966,511.58 元，增幅 19.59%，主要系主要是下属全资子公司金川公司的招标代理收入和加油站等出租收入以及和其他单位合作项目经营收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁建工集团有限公司 23,618,450.40 18.93%否 2 安徽同济建设集团有限责任公司 22,650,321.33 18.15%否 3 中铁建大桥工程局集团第三工程有限公司 13,808,789.08 11.06%否 4 中国铁建大桥工程局集团有限公司 12,017,069.74 9.63%否 5 中国葛洲坝集团股份有限公司 6,779,169.50 5.43%否 合计合计 78,873,800.05 63.20%-应收账款与收入联动性分析：报告期内公司营业收入为 138,856,873.89 元，较上年同期减少 17.35%；公司本期应收账款期末账面价值为 50,275,221.33 元，较上年同期增长 18.98%。主要原因是报告期内公司为寻求转型升级，优化业务结构，发展优质项目，减少收益较低项目，导致收入本年较上期同比有所降低；而部分中标项目受两节影响付款周期延长，货款无法及时收回，导致应收账款余额增加。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽皖维高新材料股份有限公司 31,059,728.48 22.02%否 2 合肥瑞豪物资有限公司 25,968,548.18 18.41%否 3 安徽省顺朝物资有限公司 13,070,137.63 9.27%否 4 江苏徐钢钢铁集团有限公司 11,461,641.12 8.13%否 5 合肥飞马物资有限公司 10,231,963.44 7.25%否 合计合计 91,792,018.85 65.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,639,209.02 38,410,380.29-59.28%投资活动产生的现金流量净额-22,726,569.07-37,571,620.24 39.51%16 筹资活动产生的现金流量净额 622,875.81 11,062,680.64-94.37%现金流量分析现金流量分析：1 经营活动现金流量净额较上期变动-59.23%，变动原因是部分项目回款周期延长，另外公司优化业务结构，减少部分收益较低项目导致现金流量产生较大变动。2、投资活动现金流量净额较上期增加 39.51%，变动的主要原因是子公司基建项目投入有所增加以及与其他单位合作成立新公司投入大量资金。3、筹资活动现金流量金额较上期变动-94.37%，变动的原因是主要系本期增加支付其他与筹资活动有关的现金流出，即归还的职工融资款。4、2019 年公司净利润为 5,510,405.94 元，经营活动现金流量净额为 15,639,209.02 元，差异原因主要由于部分项目回款周期延长，导致经营性应收项目大幅增加；另外，减少部分收益较低项目导致经营活动现金流入较去年同比减少 28.41%，而经营活动现金流出同比变动幅度不大，导致经营活动现金流量净额变动比例较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有 2 个全资子公司安徽金川工程咨询有限责任公司和安徽特力电子有限公司，1 个控股子公司广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司，2 个参股公司安徽省金汇水利投资有限公司和安徽金浚建材有限公司。其中广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司有全资子公司广西钦州保税港区创大冷链物流有限公司。具体情况如下：（1）安徽金川工程咨询有限责任公司，公司持股 100%，采用成本法进行核算。金川公司成立于 2009年 07 月 08 日，法定代表人章学珍，注册资本 200 万元，经营场所为安徽省合肥市九华山路 48 号。经营范围为：工程建设招标代理、设备和材料采购招标代理、服务招标代理；机电产品采购招标代理；政府采购招标代理；工程建设项目咨询业务；工程造价咨询及工程设计服务；招投标业务咨询；项目评估、项目管理；工程监理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本期该子公司的总资产 4,213,990.81 元，总负债 1,291,670.29 元，营业收入 4,134,394.58 元，净利润为 1,706,468.79 元，占公司净利润的比例为 27.58%。（2）安徽特力电子有限公司，公司持股 100%，采用成本法进行核算。特力电子成立于 2005 年 08月 12 日，法定代表人赵玉满，注册资本 220 万元，经营场所为：安徽省合肥市高新技术开发区长江西路 669 号留学生园 1 号楼，经营范围为：自动化、信息化产品的开发、生产、销售及服务；通信设备、计算机软、硬件产品销售；电力节能设备、自动化成套设备的生产销售及工程施工；自动化技术开发、咨询、服务及维修；智能机械设备、机电设备、水处理设备、供、排水成套设备、楼宇自动化设备、自动化流水线设备生产及销售；视频、安防系统的销售及工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（3）广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司，持有其 55,000,000.00 股股权，持股比例为55.00%，少数股东权益占比 45%。根据投资协议，2018 年度缴纳投资款 2150 万元整，累计缴纳投资款2750 万元整。目前一期工程基本建设完成，预计 2020 年 6 月投入使用，项目建成后，将成为公司新的收益增长点。广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司成立于 2017 年 10 月 23 日，法定代表人徐庆元，注册资本 100,000,000.00 元，经营场所为：广西钦州保税港区八大街 1 号综合行政大楼 B 座 911室，经营范围为：汽车进出口贸易、国内贸易，销售：汽车零配件、二手车、通用机械设备、水泵、电机、交通运输设备、电器机械、通讯设备、电子产品、仪表仪器及办公用品，电子商务，网上销售汽车：汽车登记代理、汽车保险代理、汽车维修、汽车仓储、汽车美容（含喷漆）、汽车租赁、汽车运输（凭许可证在有效期内经营，具体项目以审批部门批准的为准），场地租赁、物业管理、仓储物流、物流信17 息咨询，委托管理股权投资基金，报关报检代理，货运代理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（4）广西钦州保税港区创大冷链物流有限公司，成立于 2012 年 11 月 26 日，是广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司的全资子公司，公司控股广西钦州保税港区金汇汽车供应链管理有限公司后，该公司成为公司的孙公司。（5）安徽省金汇水利投资有限公司（原安徽金汇经济发展有限公司），投资 500,000.00 元，占被投资单位股权比例为 1.67%。安徽省金汇水利投资有限公司成立于 2003 年 01 月 22 日，法定代表人孙少文，注册资本 3000 万，经营场所为：安徽省合肥市包河区九华山路 48 号水利大厦 15 楼 1501 室，经营范围为：对水、电、旅游、资源、宾馆投资，水利咨询服务，建材、旅游用品、水电设备、机械产品销售。（6）安徽金浚建材有限公司，公司与桐城市福祯建材有限公司共同出资设立参股子公司，注册地为安徽省合肥市肥西县经济开发区华二路 2 号紫荆名都二期 1楼 1304 室，注册资本为人民币12,500,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,000,000.00 元，占注册资本的 40.00%，桐城市福祯建材有限公司出资人民币 7,500,000.00 元,占注册资本的 60.00%。经营范围：建材批发,建筑材料销售,普通道路货物运输,装卸服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 （五）（五）会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。对 2018 年度的合并财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 应收账款 42,254,655.55 42,254,655.55 应收票据及应收账款 42,254,655.55-42,254,655.55-应付票据 18,754,953.00 18,754,953.00 应付账款 12,031,853.64 12,031,853.64 应付票据及应付账款 30,786,806.64-30,786,806.64-对 2018 年度的母公司单体财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 应收账款 47,639,122.22 47,639,122.22 18 应收票据及应收账款 47,639,122.22-47,639,122.22-应付票据 18,754,953.00 18,754,953.00 应付账款 12,031,853.64 12,031,853.64 应付票据及应付账款 30,786,806.64-30,786,806.64-执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为可供出售金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其