837388_2019_虹瑞智能_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 虹瑞智能 NEEQ:837388 广东虹瑞智能设备股份有限公司 Guangdong HongRui Intelligent Equipment Shares Co.,Ltd 公告编号：2020-001 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2020-001 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虹瑞智能、虹瑞公司 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会 监事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司章程 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公告编号：2020-001 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚建平、主管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人（会计主管人员）范丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部专门下发了数控机床专项“十三五”实施计划，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-12 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。公告编号：2020-001 5 技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利影响的风险。未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞公司，被告均为公司的客户，产生原因均为被告未按照产品购销合同的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险。存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2019 年存货金额为 2,633.56 万元，比上年同期增加 91.01万元。占当期总资产比例为 25.83%，公司存货占比较高，因公司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，铸件价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东虹瑞智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongHongRuiIntelligentEquipmentSharesCo.,Ltd 证券简称 虹瑞智能 证券代码 837388 法定代表人 龚建平 办公地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范丹 职务 董事会秘书 电话 0769-81152552 传真 0769-85351887 电子邮箱 hong_ 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 523833 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-通用设备制造业 C34-金属加工机械制造 C3422-金属成形机床制造 C34222 主要产品与服务项目 技术研发、技术服务、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床、下拉式冲床、伺服冲床、激光设备、非标设备、肘节式超高速精密冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、模具及产品的维修服务；自动化控制系统软件、硬件的开发、销售；货物进出口、技术进出口 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 龚建锋 实际控制人及其一致行动人 龚建锋 公告编号：2020-001 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900666547694M 否 注册地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路53 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际中心 A 座 19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周含军、唐腾飞 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区联合广场 A 座 49 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,595,698.82 124,317,885.21-35.17%毛利率%24.81%18.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,036,364.42 8,326,422.54-75.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,000,480.59 7,764,783.88-74.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.27%19.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.19%18.25%-基本每股收益 0.10 0.42-76.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 101,938,164.64 112,240,012.56-9.18%负债总计 53,180,171.23 65,518,383.57-18.83%归属于挂牌公司股东的净资产 48,757,993.41 46,721,628.99 4.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.34 4.27%资产负债率%（母公司）52.17%58.37%-资产负债率%（合并）51.17%58.37%-流动比率 164.79 149.01-利息保障倍数 4.06 12.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,003,026.92-2,268,904.23 452.73%应收账款周转率 1.32 2.43-存货周转率 2.34 4.75-公告编号：2020-001 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.18%44.70%-营业收入增长率%-35.17%61.91%-净利润增长率%-75.54%69.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）42,216.27 其他 非经常性损益合计非经常性损益合计 42,216.27 所得税影响数 6,332.44 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 35,883.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用-7,766,983.64 3,776,822.23 公告编号：2020-001 10 研发费用-3,990,161.41 其他收益-272,370.00 营业外收入-781,489.64 509,119.64 应收账款-34,199,294.26 65,524,494.93 应收票据-2,724,219.00-公告编号：2020-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主要从事研发、设计、加工、生产、销售智能高精冲床、高速冲床、数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手等设备，公司拥有数控冲床核心技术以及自主开发的品牌。目前已经形成高速冲床、超高速冲床、肘节式精密冲床、下拉式冲床、自动化设备及气动冲床六大系列化的标准化高速精密智能的冲床产品。公司的主要客户有木林森、得润电子、长方照明等上市公司，同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。2019 年公司主营业务收入主要来自于高速冲床及超高速冲床系列产品的销售业务，在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户的需求，开发、设计出符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的知名度。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有多项专利技术。报告期内，公司商业模式较上年度末未发生变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕制定的经营目标，加强团队管理，完善内部结构质量，拓展销售渠道，加大技术研发创新，在确保产品品质管理和生产安全的同时不断提升产品生产效率。1、财务业绩情况 报告期内，公司营业收入 8,059.57 万元，同比下降-35.17%；实现利润总额 241.02 万元，同比下降 74.29%，实现净利润 203.64 万元，同比下降 75.54%，主要原因系（1）、2019 年度整体经济环境不佳，经济下行压力持续增加；2、公司新研发的项目周期长，导致产能产量跟不上。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 10,193.82 万元，同比下降 9.18%；净资产为 4,875.80 万元，同比增长 4.36%，整体发展态势稳健。2、业务拓展情况 2019 年度，公司通过加快创新，扩大新产品生产线，进一步拓展客户，提高市场占有率。公司拥有优秀稳定的技术研发团队和现场管理团队。2019 年度，公司不断加大新产品的研发力度，实现公司品牌战略，满足市场需求、完善产品结构、提高，公司核心竞争力和市场占有率创造了有利条件，并为公司公告编号：2020-001 12 未来的可持续发展奠定了良好的基础。3、质量管理与技术研发情况 报告期内，公司继续加大自主研发的投入，在技术上取得较大突破，已拥有自主知识产权。公司已申请 10 项发明专利，专利已受理。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期期末末 本期期末与上年期本期期末与上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,030,675.41 1.01%2,679,892.22 2.39%-61.54%应收票据 1,230,000.00 1.21%7,200,000.00 6.41%-82.92%应收账款 55,381,553.62 54.33%58,324,494.93 51.96%-5.05%存货 26,335,620.55 25.83%25,425,463.58 22.65%3.58%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,851,536.82 9.66%10,528,074.90 9.38%-6.43%在建工程 3,145,809.16 3.09%2,835,572.79 2.53%10.94%短期借款 4,000,000.00 3.92%5,000,000.00 4.45 20.00%长期借款-预付账款 2,838,592.87 2.78%3,333,935.46 2.97%-14.86%其他应收款 818,119.17 0.80%474,404.38 0.42%72.45%长期待摊费用 554,819.17 0.54%877,790.65 0.78%-36.79%递延所得税资产 724,244.50 0.71%515,611.00 0.46%40.46%应付票据-1,956,000.00 1.74%-应付账款 33,791,682.00 33.15%41,608,392.30 37.07%-18.79%预收账款 2,557,050.62 2.51%719,130.46 0.64%255.58%其他应付款 6,578,023.61 6.45%10,492,608.16 9.35%-37.31%长期应付款-129,135.21 0.12%-资产总计 101,938,164.64-112,240,012.56-9.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上年减少 164.92 万元，减幅为 61.54%，主要系公司 2019 年采购增加带来公司可用资金结余减少，2019 年归还部分前期股东借款；2、应收票据：较上年减少-597.00 万元，减幅为-82.92%，主要系公司营业收入减少，期末签订订单数量减少；3、应收账款：较上年减少-294.29 万元，减幅为-5.05%，主要系公司 2019 年销售收入比上年同期减少 35.20%；4、存货：较上年增长 71.02 万元，增幅为 3.58%，主要系公司 2019 年公司的原材料及库存商品备货比较充足；公告编号：2020-001 13 5、其他应收款：较上年增长 34.37 万元，增幅为 72.45%，主要系公司支付的投标保证金及支付申请专利的费用增加；6、递延所得税：较上年增加 20.86 万元，增幅为 40.46%，主要系公司 2019 年的坏账计提金额有所增加；7、短期借款：较上年减少-100 万元，减幅为-20.00%，主要系公司 2019 年归还华润银行贷款 500万元，中国银行贷款 400 万元；8、预付账款：较上年减少-49.53 万元；减幅为-14.86%，主要系公司支付预付订金款减少；9、长期待摊费用：较上年减少-32.30 万元；减幅为-36.79%，主要系公司装修厂房产生的装修费用分摊减少；10、应付账款：较上减少-781.67 万元；减幅为-18.79%，主要系公司应支付的原材料采购款减少；11、预收账款：较上年增加 183.79 万元，增幅为 225.58%，主要系公司 2019 年收到客户的冲床订金款；12、其他应付款：较上年减少 391.46 万元，减幅为 37.31%，主要系公司 2019 年公司归还部分向股东的借款；13、长期应付款：2019 年长期应付款为 0，主要系 2019 年公司已付清购买车辆的金融贷款及购买设备的金融贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,595,698.82-124,317,885.21-35.17%营业成本 60,598,384.83 75.19%101,205,271.90 81.41%-40.12%毛利率 24.81%-18.59%-销售费用 3,569,796.28 4.43%3,456,561.05 2.78%3.28%管理费用 3,816,995.74 4.74%3,173,540.03 2.55%20.28%研发费用 7,736,424.41 9.60%5,593,832.76 4.50%38.30%财务费用 848,670.90 1.05%845,635.88 0.68%0.36%信用减值损失-1,390,890.00 -资产减值损失-619,539.24 0.50%-其他收益-539,036.40 0.43%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,368,022.24 2.94%9,251,871.38 7.44%-74.40%营业外收入 45,000.00 0.06%121,714.96 0.10%-63.03%营业外支出 2,783.73-净利润 2,036,364.42 2.53%8,326,422.54 6.70%-75.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2020-001 14 1、营业收入：较上年减少-4,372.22 万元，减幅为-35.20%，主要系公司 2019 年度整体经济环境不佳，经济下行压力持续增加；2、公司新研发的项目周期长，导致产能产量跟不上；2、营业成本：较上年减少-4,060.69 万元，减幅为-40.12%，主要系 1、公司营业收入减少，相对应成本减少；3、毛利率：毛利率较上年有所增长系因为 2019 年公司调升所有产品销售价格，公司新研发的肘节式精密冲床毛利在 30-40%左右；4、研发费用：较上年增长 214.26 万元，增幅为 38.30%，主要系 2019 年公司增加了 3 个系列新产品的研发，导致研发费用增加；5、营业利润：较上年减少-688.38 万元；减幅为-74.40%，主要系公司营业额减少，研发费用及其他费用增加；6、营业外收入：较上年减少-7.67 万元；减幅为-63.03%，主要系公司 2019 年收到的政府补助的款项减少；7、净利润：较上年减少-629.01 万元，减幅为-75.54%，主要系营业收入相比上年同期减少 35.20%，研发费用相比上年同期增加 38.30%，管理费用相比上年同期增加 20.28%；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,704,553.61 121,950,637.66-35.46%其他业务收入 1,891,145.21 2,367,247.55-20.11%主营业务成本 59,596,444.63 100,800,096.69-40.88%其他业务成本 1,001,940.20 405,175.21 147.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%H 型高速冲床 24,624,773.79 30.55%44,613,894.75 35.89%-44.80%C 型高速冲床 30,350,637.17 37.67%17,385,748.55 13.98%74.57%高精冲床 8,888,230.09 11.03%17,885,812.86 14.39%-50.31%超高速精密冲床 1,256,637.17 1.56%40,420,353.89 32.51%-96.89%肘节式精密冲床 5,390,355.04 6.69%775,862.07 0.62%594.76%下拉式冲床 240,707.96 0.30%610,344.84 0.49%-60.56%自动化设备 7,953,212.39 9.87%258,620.70 1.21%2,975.24%维修服务收入-567,126.06 0.46%-其他业务收入 1,891,145.21 2.35%1,800,121.49 1.45%5.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2020-001 15 2019 年公司持续优化和调整收入结构，2019 年整体实现的收入较上年同期变动较大的原因如下：1、高精冲床同比上年同期减少 50.31%，主要系此款产品生产成本高，利润空间薄弱，公司慢慢减少此款产品的投入及生产产量；2、下拉式冲床收入比上年同期减少 60.56%，主要系此款产品技术还不成熟，还在研发阶段；3、H 型高速冲床收入比上年同期减少 44.80%，主要系受经济下行等大环境影响，导致市场需求量减少；4、C 型高速冲床收入比上年同期增加 74.57%，主要系此款产品市场的需求量大，公司改进后更能满足客户的需求；5、超高速精密冲床收入比上年同期减少 60.56%，主要系 2018 年公司主推苏州客户“冲床+模具”配套模式导致收入大幅度增加，2019 年此款冲床已达到客户的需求量；6、肘节式精密冲床收入比上年同期增加 594.76%，主要系此款产品技术成熟，产能能够满足公司所签订的订单，市场的需求量比较大；7、自动化设备收入比上年同期增加 2975.24%，主要系公司是以非标自动化研发设计为主，针对每一个客户需求设计满足客户的产品；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 乐清市晟晓机电设备有限公司 9,180,456.41 11.39%否 2 中山市迅驰智能科技有限公司 4,616,968.83 5.73%否 3 瑞勤智能设备（昆山）有限公司 4,405,009.10 5.47%否 4 胜蓝科技股份有限公司 3,144,452.51 3.90%否 5 东莞市佳乐电子有限公司 3,076,860.00 3.82%否 合计合计 24,423,746.85 30.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南巨人机床集有限公司 5,345,327.11 10.01%否 2 嘉禾县宏盛铸造有限公司 4,199,919.25 7.86%否 3 惠州市俊志金属有限公司 3,966,109.92 7.43%否 4 东莞市耐锐机械有限公司 3,833,351.93 7.18%否 5 宁波钰晰机械有限公司 2,480,916.60 4.64%否 合计合计 19,825,624.81 37.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,003,026.92-2,268,904.23 452.73%投资活动产生的现金流量净额-1,306,760.00-5,974,915.86 78.13%公告编号：2020-001 16 筹资活动产生的现金流量净额-6,389,483.73 6,355,845.11-200.53%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增长 452.73%，主要系 2019 年公司加大应收款催收力度，应收账款回款及时；报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额增长 78.13%，主要系较上年同期 2019 年公司投入购买生产设备金额减少；报告期内，公司筹资活动生产的现金流量净额减少-200.53%，主要系归还向珠海华润银行贷款及归还股东借款；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1 1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 2,679,892.22 货币资金 摊余成本 2,679,892.22 应收票据 摊余成本 7,200,000.00 应收票据 摊余成本 7,200,000.00 应收账款 摊余成本 58,324,494.93 应收账款 摊余成本 58,324,494.93 其他应收款 摊余成本 474,404.38 其他应收款 摊余成本 474,404.38 首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资公告编号：2020-001 17 产账面价值的调节表 项目 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 7,200,000.00-减：转出至应收款项融资-重新计量：预计信用损失准备-按新金融工具准则列示的余额-7,200,000.00 应收账款应收账款 58,324,494.93-减：转出至应收款项融资-重新计量：预计信用损失准备-按新金融工具准则列示的余额-58,324,494.93 其他应收款其他应收款 474,404.38-重新计量：预计信用损失准备-按新金融工具准则列示的余额-474,404.38 1 1、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有稳定的管理团队和专业的技术团队以及稳定的客户。挂牌后，公司更注重制度的建设及完善，致力于打造更专业的团队，涉及到生产、销售、财务等各部门的职业水平的培养，使之更有效的服务于各部门。公司坚持高端产品路线，继续贯彻质量为本、客户至上的宗旨，产销紧密结合，使公司长足发展。不存在对持续经营产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司股份公司设立后已建立健全公司治理机制，公司将严格履行“三会制度”、内控制度及信息披露制度等相关制度，以此减少实际控制人可能会给公司经营和其他固定带来的风险。2、市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，公告编号：2020-001 18 精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部专门下发了数控机床专项“十三五”实施计划，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。随着新的竞争者尤其是具备资金实力和行业上下游产业背景的竞争者加入，行业面临市场竞争加剧的风险。虽然公司在精密冲压机床行业方面有一定的自主研发及专利技术，在行业内竞争有着较大的优势，但公司仍存在因不能持续保持现有的市场竞争优势而对公司经营状况和经营业绩造成不利影响的风险。针对上述风险，公司拟采取的应对措施如下：随时捕捉行业发展动态，关注同行业先进技术。必要时派遣相关技术人员进行学习，鼓励公司员工不断创新，适时对高尖端设备进行补充。3、资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-24 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司将优选下游客户，建立赊销客户分类管理制度，对不同信用等级的客户给予不同的销售回款政策，始终保持与客户沟通，加快货款回笼速度；公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由公司副总经理督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工绩效考核中。4、技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利影响的风险。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：在把握行业和市场发展趋势的基础上，不断加大研发投入和人才引进培养，保持公司整体竞争力。5、未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞有限，被告均为公司的客户，产生原因均为被告未按照产品购销合同的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：以上诉讼事项均是买卖合同货款纠纷，公司聘请专业律师，认真研究分析案情，积极应诉，依法维护公司合法权益。6、存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2019 年存货金额为 2,633.56万元，比上年同期增加 91.01 万元，占当期总资产比例为 3.58%，公司存货占比较高，因公司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。公告编号：2020-001 19 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司建立完善存货管理系统，加强企业内部会计控制，详细掌握企业各种存货的数量成本，避免后面盲目购进带来新的压力。7、主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，钢材价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。针对上述风险，公司拟采取的对应