839360_2019_华汇装饰_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 华 汇 装 饰 NEEQ:839360 浙江华汇装饰工程股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 22 日公司召开了2018 年度股东大会。2019 年上半年公司获得高新技 术 企 业 证 书（证 书 编 号：GR201833000234）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、挂牌公司、华汇装饰 指 浙江华汇装饰工程股份有限公司 控股股东、设计集团、华汇设计 指 华汇工程设计集团股份有限公司 实际控制人 指 袁建华、徐一鸣、余钢、张水根、陆伟岗、王维翀和柯海江 主办券商、浙商证券 指 浙江证券股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 浙江华汇装饰工程股份有限公司章程 报告期、本年度、本期 指 2019 年度 上年、上年度、上期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赖则干、主管会计工作负责人钱建方及会计机构负责人（会计主管人员）钱建方保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过劳务采购进行工程的施工作业。公司劳务采购单位均有相应的资质，与公司股东、董事、监事、高级管理人员均不存在关联关系。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理调度下开展工作，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。关联交易比重较大的风险 报告期内公司为关联公司提供装饰设计、施工劳务取得收入金额为 16,881,443.84 元，关联公司向公司提供总包项目管理费等 1,234,737.00 元，公司向关联公司出租房租取得租金收 入 129,523.81 元。同 时 关 联 方 为 公 司 提 供 担 保公告编号：2020-001 6 27,700,000.00 元，向 公 司 提 供 短 期 流 动 资 金 借 款37,500,000.00 元，公司向关联方支付利息 195,915.56 元。公司与关联方的交易均通过正常的询价，公司与关联方的装饰设计、施工劳务的结算价格均为市场价格，价格公允。关联交易实施过程中，公司内部控制流程与其他施工工程相同，提供项目预算供被施工关联单位选择，采用招标、投标、进度管理、完工的施工模式。被施工关联单位均对意向单位进行询价，并择优选取施工单位。公司关联交易施工工程毛利率和同期非关联交易基本保持一致。关联方为公司提供的担保均为无偿担保，公司向关联方支付的借款利息，利率均为银行同期的贷款利率。客户集中风险 公司为综合性建筑装饰、设计服务企业，主要提供公共建筑装饰、住宅精装修、建筑幕墙装饰的施工服务，公司的客户主要集中商业建筑、房地产开发公司、企事业单位。2019 年度公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 54.92%，客户集中度高。虽然公司注重战略合作伙伴的维护，同时也在积极地外延式拓展符合公司要求的新战略合作伙伴，但如果主要客户出现开发总体需求或者招标门槛的变化，会导致公司获取合同数量下降，将对公司业务带来不利影响。短期偿债能力指标较低的风险 2019 年 12 月 31 日，公司流动比率为 1.06，公司速动比率为 0.81。公司 2015 年购买新办公大楼以及支持公司业务扩张需要，公司有较高的银行贷款。公司所购办公大楼同所在区域最新土地、房产成交价相比价格较低。公司所在的工业区临近市区，企业众多，公司所购办公楼流动性无较大风险。同时，公司未发生不能按时归还银行借款或支付供应商货款的情况，银行信誉较好。公司对经营所需的资金周转提前安排，建立了严格的审批制度。但若公司发生资金周转不灵，必须处置房产却无法及时成交，可能会造成债务违约，对公司经营造成不利影响。公司快速成长导致的管理风险 随着公司业务的不断拓展，2019 年营业收入较去年增长57.11%，将使公司面临人才储备、技术创新、市场开拓及管理模式等诸多方面的挑战，如果公司人才储备和管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，工程管理和企业管理未能随着公司规模扩大而及时调整完善，将使公司面临一定的管理风险。应收账款坏账风险 受建筑装饰行业项目结算方式影响，公司应收账款余额较大，同时公司业务规模处于快速增长阶段，加剧了应收账款余额的增加。目前公司的主要客户为国内知名地产商，信用较好，且不少客户为长期合作，坏账风险较低。但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况可能会出现资金紧张甚至恶化，应收账款的到期回收难度将加大，公司业绩和经营将会受到较大影响。原材料价格和人工成本上涨风险 公司从事建筑装饰工程业务需要的各种建筑装饰材料，除由甲方直接提供的材料外，其余材料需要自行采购。受我国人口红利的逐渐消失的影响，劳务用工的人力成本持续上涨。若公告编号：2020-001 7 原材料价格及人工成本大幅上升，将给公司成本管理控制带来一定的压力，同时会增加公司的营业成本，挤压利润空间，对公司盈利能力造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江华汇装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 华汇装饰 证券代码 839360 法定代表人 赖则干 办公地址 绍兴市袍江洋江东路 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钱建方 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0575-88267192 传真 0575-88208169 电子邮箱 qian- 公司网址-联系地址及邮政编码 绍兴市袍江洋江东路 12 号 312000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司菫事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑装饰和其他建筑业(E50)(依据证监会最新发布的上市公司行业分类指引)建筑装饰业(E5010)(依据国民经济行业分类(GB/T4754-2011)标准)建筑装饰业(E5010)(依据挂牌公司管理型行业分类指引)。主要产品与服务项目 建筑室内外装饰装修工程设计、施工;建筑幕墙工程设计、施工;水电、暖通工程施工;安全技术防范工程施工;建筑智能化集成系统及信息化应用系统的调试、安装;综合布线系统、计算机网络系统、通讯系统、火灾报警系统、智能化灯光系统、建筑设计管理系统、卫生接收及有线电视系统、停车场管理系统、机房工程系统、信息导引及发布系统的安装调试;物业管理服务;建筑物拆除、纠偏和平移、结构实强。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）29,000,000 公告编号：2020-001 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华汇工程设计集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330602724509726N 否 注册地址 绍兴袍江洋江东路 12 号 否 注册资本 29,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号浙商证券大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 钟炽兵、阮铭华、苏鸿辉 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江新城五星路 198 号瑞晶国际大厦 3401 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 150,930,161.48 96,066,925.97 57.11%毛利率%12.37%14.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,027,820.63 715,731.44 43.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,037,897.74 302,080.04 243.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.12%2.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.15%0.90%-基本每股收益 0.04 0.02 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 115,228,638.80 93,063,105.35 23.82%负债总计 82,585,009.61 59,127,296.79 39.67%归属于挂牌公司股东的净资产 32,643,629.19 33,935,808.56-3.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.17-3.42%资产负债率%（母公司）71.67%63.53%-资产负债率%（合并）71.67%63.53%-流动比率 1.0599 1.0825-利息保障倍数 1.49 1.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,343,084.13 4,578,643.60-26.99%应收账款周转率 2.89 2.04-存货周转率 13.23 22.51-公告编号：2020-001 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.82%1.29%-营业收入增长率%57.11%36.85%-净利润增长率%43.60%39.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,000,000 29,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,257.11 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,457.11 所得税影响数 1,620.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-10,077.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,340,877.12 应收账款 45,340,877.12 公告编号：2020-001 12 应付票据及应付账款 5,448,925.73 应付票据 297,118.03 应付账款 5,151,807.70 短期借款 32,500,000.00 32,555,771.84 其他应付款 499,772.78 444,000.94 1、财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2、执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订），（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。3、2019 年 5 月，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号和企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。公告编号：2020-001 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业，主营各类室内外装饰设计、施工业务，拥有国家建筑装修装饰工程专业承包壹级资质、建筑幕墙工程专业承包叁级资质、建筑智能化工程专业承包叁级资质。公司通过承接各类建筑装饰工程获取利润，通过客户直接委托或参与投标获得项目，并签订工程合同。公司按照合同的要求，为客户提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户依据合同约定的阶段或进度向公司支付工程款，形成现金流。公司各项工程收入扣除成本、费用、税费后形成公司利润。公司通过上述商业模式获取了持续的收入、利润、现金流，实现了为客户创造价值，为公司赢得可持续发展。（1）业务承接模式 目前公司施工项目的承接通过邀标方式取得，公司业务拓展部负责收集业务信息并联系业务，公司列入一些大型房地产公司的供应商名录，客户直接邀请公司进行业务投标，公司组织内部评审，通过评审按照客户的要求作出工程预算，再由预算部编制投标书，参与工程竞标。（2）采购模式 1、材料采购模式 公司对外采购内容主要为在建项目的基础及面层装修材料。公司承担的施工项目所需材料由材料部负责采购，主要分为集中采购、零星采购。2、劳务采购模式 公司所需的劳务采购分为劳务分包和劳务派遣两种形式。公司与具有相应资质的劳务公司建立长期的合作关系，按分项工程进行劳务分包，并对其使用的劳务人员的技能及专业资质情况进行监督。公司与劳务派遣公司签订劳务派遣合同，劳动者由公司管理，按照公司要求完成临时性、辅助性或者替代性的工作。（3）项目管理模式 公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。项目团队由工程部负责组建，团队成员主要包括施工员、安全员、资料员、质检员等。工程经过监理单位和建设单位验收合格后，办理整体工程移交手续，进行竣工结算。项目前期管理 项目中标并签订合同后，由工程部和预算部向项目团队进行业务交底工作并下发开工令，由工程部负责组建项目部。公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。团队成员主要包括施工员、安全员、资料员、质检员等。项目实施阶段管理 项目进场后，项目部负责编制施工进度计划并按计划进度施工，工程部进行监督、协调，项目部资料员和核算员负责工程资料的整理和编制，并整理汇编决算资料，预算部负责审核和监督。项目完工阶段管理 工程完工后，由项目组组织验收资料、结算资料的收集及提交工作。公司内部由验收小组按照质量控制体系对项目进行质量检查。竣工验收通过后，由项目组和预算部共同编制工程竣工决算。项目组上报竣工结算资料至财务部，审核无误后由发包方办理竣工决算及收款。售后服务 工程竣工验收后，由工程部负责对工程使用、保养及维护保修进行定期跟踪服务，解决退场后产生的问题。质保期结算前项目组组织发包方进行二次验收，验收合格后与发包方办理质保金收款事宜。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2020-001 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年市场环境复杂多变,公司董事会和经营管理层主动及早应对，客观清晰分析内外部环境，坚定自身主业发展方向，坚持实施“大客户”战略。按照年初制定的年度经营方针和经营目标，紧跟政策导向，积极落实年度经营计划，在 2019 年度实现了营业收入的持续增长。具体经营情况如下：1、财务状况 报告期内，公司资产总额为 11,522.86 万元，相比年初增长 23.82%，主要原因系公司流动资产中的应收账款、存货的增加；公司负债总额为 8,258.50 万元，相比年初增长 39.67%，主要原因系流动负债中的应付账款、预收账款的增加。公司的资产负债率为 71.67%；公司净资产为 3,264.36 万元，相比年初减少 3.81%，主要原因系公司在 2019 年度进行了利润分配。2、经营成果 报告期内公司实现营业收入 15,093.02 万元，较上年同期增长 57.11%；营业成本 13,225.32 万元，较上年同期增长 61.11%；净利润 102.78 万元，较上年同期增长 43.60%。公司营业收入的增长主要是公司坚持大客户战略，管理层以务实、通权达变之姿带领企业在激烈的市场竞争的赢得客户的信任，使公司的业务量有较大幅度的增加。2019 年主要的工程项目为：1、西藏绿茶餐饮管理有限公司经营的分店装饰装修项目，合同额为 2,211 万元；2、绍兴职业技术学院一期校区维修项目，合同额为 2,060万元；3、绍兴市水环境科学研究院天姥路 12 号厂房装修工程 EPC 总承包项目，合同额为 2,329 万元；4、中芯绍兴 MEMS 和功率器件芯片制造及封装测试生产基地项目，合同额为 1,802 万元等。营业成本的增长，主要是因为公司营业收入的增加而增加。2019 年公司营业收入的增长也使公司净利润有所增加。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 334.31 万元，上年同期为 457.86 万元，较上年同期减少 26.99%。公司经营活动产生的现金流量净额减少主要是因为 2019 年公司所承接的工程项目增长较多，为了保证各项目能按期完工，公司向部分材料供应商支付了预付款，同时增加了部分项目的备用材料等。投资活动产生的现金流量净额为-4.64 万元，上年同期为 0 万元。主要是公司本期购买了固定资产，但上年同期没有购买、处置相关固定资产，也没有发生投资活动。筹资活动产生的现金净额为-433.75 万元，上年同期为-176.28 元，较上年同期减少 146.06%。公司筹资活动产生的现金流量净额的减少，主要是 2019 年度公司进行了利润分配，每 10 股派 0.80 元。2019 年公司在经营上坚持走创新发展之路，公司在获评为高新技术企业之后，今年已向国家知识公告编号：2020-001 15 产权局提交了数 10 项专利申请，有效提升了公司的竞争力。在管理上公司大力推进精细化管理，开源节流，通过各种方式引进人才，优化人员结构，加强员工培训，使公司的管理提质增效。整个 2019 年度公司经营稳健，已基本实现了年初管理层制定的经营计划。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,861,202.34 4.22%6,090,626.83 6.54%-20.19%应收票据-应收账款 58,974,210.68 51.18%45,340,877.12 48.72%30.07%存货 14,265,293.96 12.38%5,733,191.76 6.16%148.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,007,923.35 12.16%15,022,638.86 16.14%-6.75%在建工程-短期借款 32,554,423.21 28.25%32,555,771.84 34.98%0.00%长期借款-资产总计 115,228,638.80 100.00%93,063,105.35 100.00%23.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的减少，主要是因为2019年公司进行了股息分派，同时2019年公司新增业务较多，工程款的结算周期又都较长等原因所造成。2、应收账款的增加，主要是 a、2019 年公司新增业务较多；b、应收工程进度款确认时点和实际收到工程进度款时点的差异；c、工程项目需要结算的特点导致项目决算前应收账款余额逐渐累积；d、工程项目结算时间较长也导致应收账款的收款时间较长。3、存货的增加，主要是2019年公司经营业务增长，部分库存采购有所增加。同时大部分为在建项目的成本，如浦江盛昱项目公共部位装修工程一标段施工、柯桥湖塘GC-1地块（樾山府）项目公共部位装修装饰工程、钱清镇“军人之家”设计施工总承包项目、绍兴市水环境科学研究院天姥路12号厂房装修工程EPC总承包项目、迎恩门风情水街及配套工程-装修工程EPC总承包合同、科信新办公场所装修工程EPC总承包工程、北京凤凰汇购物中心绿茶餐厅装修工程、杭州雅厨酒店用品有限公司展厅工程、太原市北堰村城中村改造项目兰亭熙园工程（二标段）等，因这些项目未到和甲方工程进度确认时间，所以这些项目的成本未结转收入未确认。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%公告编号：2020-001 16 营业收入 150,930,161.48-96,066,925.97-57.11%营业成本 132,253,226.37 87.63%82,090,156.03 85.45%61.11%毛利率 12.37%-14.55%-销售费用 602,026.87 0.40%580,249.80 0.60%3.75%管理费用 4,885,520.97 3.24%5,073,181.48 5.28%-3.70%研发费用 6,602,905.18 4.37%4,296,820.73 4.47%53.67%财务费用 2,015,157.81 1.34%1,905,852.26 1.98%5.74%信用减值损失-2,905,948.19-1.93%-资产减值损失 0.00 0.00%-1,067,728.73-1.11%100.00%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 995,083.43 0.66%411,565.97 0.43%141.78%营业外收入 10,800.00 0.01%502,200.00 0.52%-97.85%营业外支出 19,257.11 0.01%15,551.29 0.02%23.83%净利润 1,027,820.63 0.68%715,731.44 0.75%43.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入的增长主要是公司坚持大客户战略，在维系好与原有大客户如金地集团、新城控股集团、中南集团、西藏绿茶餐饮管理有限公司等客户之间的关系，还积极开拓了新的客户如信息产业电子第十一设计研究院、绍兴职业技术学院、浙江长业房地产开发有限公司等大型集团与本地事业单位。同时公司依托母公司的资源，也承接了较多的业务。公司的管理团队也以务实、通权达变之姿带领企业在激烈的市场竞争中赢得客户的信任，使公司的业务量有较大幅度的增加。2、营业成本的增长主要是营业收入的增长以及材料和人工费用都有所增长所致。3、研发费用的增长主要是公司为了提高竞争力，组建了十几人的研发团队，对施工过程中遇到的问题进行创新改进，对新问题进行研究开发。2019 年度公司对 6 个课题进行了立项研究和开发，并向国家知识产权局申报了数 10 项专利申请。4、信用减值损失的增加主要是公司应收账款的增加，公司计提了相关的坏账准备。5、营业外收入的减少主要是 2018 年公司收到政府给予的新三板挂牌补助 50.22 万元，2019 年度收到的政府补助只有 1.08 万元。6、营业外支出的增加主要是 2019 年公司迟交税款，税款缴纳时支付了滞纳金。7、营业利润、净利润的增加主要是 2019 年公司营业收入的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 150,633,372.60 95,804,046.92 57.23%其他业务收入 296,788.88 262,879.05 12.90%主营业务成本 132,253,226.37 82,090,156.03 61.11%公告编号：2020-001 17 其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%装饰装修收入 148,262,436.75 98.23%93,542,542.18 97.37%58.50%设计收入 2,370,935.85 1.57%2,261,504.74 2.35%4.84%租赁收入 296,788.88 0.20%262,879.05 0.27%12.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司装饰装修收入的增长主要是公司坚持大客户战略，在维系好与原有大客户如金地集团、新城控股集团、中南集团、西藏绿茶餐饮管理有限公司等客户之间的关系，还积极开拓了新的客户如信息产业电子第十一设计研究院、绍兴职业技术学院、浙江长业房地产开发有限公司等大型集团与本地事业单位。公司还依托母公司的资源，也承接了较多的业务。同时公司的管理团队也以务实、通权达变之姿带领企业在激烈的市场竞争中赢得客户的信任，也使公司的业务量有较大幅度的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西藏绿茶餐饮管理有限公司 22,110,834.57 14.65%否 2 绍兴职业技术学院 17,954,128.39 11.90%否 3 华汇工程设计集团股份有限公司 16,881,443.84 11.18%是 4 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司 15,708,950.68 10.41%否 5 浙江长业房地产开发有限公司 10,234,020.81 6.78%否 合计合计 82,889,378.29 54.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州博金建筑劳务有限公司 33,253,536.57 25.14%否 2 绍兴中顺劳务有限公司 11,357,065.05 8.59%否 3 绍兴长城建筑劳务分包有限公司 5,500,624.27 4.16%否 4 宁波柏茨建筑科技有限公司 3,168,406.42 2.40%否 5 上海译飞实验室系统工程有限公司 2,871,559.63 2.17%否 合计合计 56,151,191.94 42.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2020-001 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,343,084.13 4,578,643.60-26.99%投资活动产生的现金流量净额-46,400.00 0.00-筹资活动产生的现金流量净额-4,337,510.00-1,762,767.23-146.06%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额的减少，主要是因为 2019 年公司新增的工程项目较多，公司在物资采购时的付现支出较多，同时工程款的结算周期又比较长，公司的应收账款也有所增加。另外 2018年公司收到一笔政府的补助款 50.22 万元，2019 年的政府补助为 1.08 万元。2、投资活动产生的现金流量净额的减少，主要是因为 2019 年有采购固定资产，2018 年没有发生。3、筹资活动产生的现金流量净额的减少，主要是 2019 年公司进行了股息的分派，每 10 股派 0.80元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 1、财务报表格式财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。2、新金融工具准则，财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本公司于自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金公告编号：2020-001 19 融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入2019 年年初留存收益或其他综合收益。本公司按照新金融工具准则对金融工具进行分类和计量与旧金融工具准则对比，对 2019 年 1 月1 日的报表无影响。3、2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。4、2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。二、会计估计变更 本公司报告年度不存在会计估计变更。三、重大会计差错更正 本公司报告年度不存在重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力，公司经营业绩增长明显。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。此外，公司拥有自己生产场所和经营模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。综上，报告期内公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过劳务采购进行工程的施工作业。公司劳务采购单位均有相应的资质，与公司股东、董事、监事、高级管理人员均不存在关联关系。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理调度下开展工作，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司公告编号：2020-001 20 带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。主要对策：公司加强劳务分包队伍管理工作，严格审核分包单位资质、人员管理和作业能力，完善分包单位信用评级体系，积极引进有信誉、有能力的骨干队伍。公司加强对劳务用工的监督管理，按公司规章制度开展人员登记备案，督促相关方及时办理劳动合同、社会保险的缴纳、工资薪金的发放等工作，降低劳资纠纷发生的可能性。另按公司规章制度定期组织对劳务人员进行技术，技能和安全质量等方面的教育和培训，以提高劳务人员的整体素质和安全质量意识，降低安全事故和质量事故发生的可能性。二、客户集中风险 公司为综合性建筑装饰、设计服务企业，主要提供公共建筑装饰、住宅精装修、建筑幕墙装饰的施工服务，公司的客户主要集中商业建筑、房地产开发公司、企事业单位。2019 年度公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 54.92%，客户集中度高。虽然公司注重战略合作伙伴的维护，同时也在积极地外