839327_2019_皕成科技_2019年年度报告_2021-06-27.pdf

1 2019 年度报告 皕成科技 NEEQ:839327 湖南皕成科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、皕成科技 指 湖南皕成科技股份有限公司 有限公司 指 湖南衡山皕成钙业有限公司 股东大会 指 湖南皕成科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南皕成科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖南皕成科技股份有限公司监事会 三会 指 湖南皕成科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 湖南皕成科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 报告期、本期 指 2019 年度 保地环境 指 衡阳保地环境科技有限公司，系公司全资子公司 志成物流 指 衡阳志成物流有限公司，系公司全资子公司 金旺贸易 指 衡阳金旺贸易有限公司，系公司全资子公司 久长新材 指 湖南久长新型墙体材料有限公司 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵艳、主管会计工作负责人赵艳及会计机构负责人（会计主管人员）李珺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家产业政策变动的风险 下游冶金、建材、化工、环保等市场需求持续旺盛是影响石灰行业运行的最主要的因素，目前冶金行业仍是拉动我国石灰需求增长的主要原因，同时也是推动石灰产业结构调整的主要动力，建材和化工行业的发展也为石灰行业的需求增长提供了支撑。下游行业与宏观经济运行状况和经济周期息息相关，国家产业政策的变化将对公司的生产经营带来不确定性因素，有可能对公司生产经营造成不利影响。国家环保政策变动的风险 公司在进行石灰产品生产以及深加工过程中会排放污染物，包括废气、粉尘、噪音等污染。虽然公司已严格按照国家环保要求进行生产线建设，并对生产过程中产生的粉尘等回收利用采取了相关的措施，但我国环保政策若发生调整，相关环保标准提高，将对企业的环保治理提出更高要求，尤其是在全球控制碳排放量的大环境下，排放标准会进一步加严，行业内企业可能面临支付更多成本和资本性支出的风险。原材料价格波动风险 氧化钙产品生产过程中，主要原材料为石灰石，需要燃料烟煤，石灰石和烟煤价格受产品品质和运输半径影响较大，虽然石灰石矿产资源是常见的一种非金属矿产，资源十分丰富，但高品质的氧化钙及其深加工产品，要求石灰石原矿资源品质优良，未来如果高品质石灰石价格提升必然会导致公司的原料价格也5 随之上升，进而加大公司的生产成本、使得毛利率降低，同时燃料烟煤的价格变动，也会给企业生产经营带来不利影响。单一客户依赖风险 报告期内，公司对衡阳华菱连轧管有限公司的销售占比达到46.64%，但从公司各年度前五大客户名单可以看出，报告期内公司主要客户的更替并不明显，目前公司正在以先进技术装备和现代化科学管理为手段不断完善产品类别与结构，逐渐减少或淘汰低端产品并向高附加值产品升级转型，高附加值产品受运输半径影响较小，未来，随着公司二线投产和业务发展，公司高附加值产品的业务收入将会增加，销售前五大客户的集中度也将会降低，同时新环保法的实施，会促进冶金行业对高附加值产品的需求，公司对单一客户销售占比将会下降，但报告期内，公司仍存在重大客户依赖的情况。业务区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入中，来自湖南省的收入占比超过75.78%，若公司无法拓展新的业务区域，公司业务市场规模将存在一定的局限性，存在业务区域高度集中风险。应收账款不能回收的风险 公司货款一般采用定期结算的方式，行业内企业普遍存在应收账款余额较高的情况。2019 年末，公司应收账款余额为 2501.64万元，占营业收入的比例为 13.93%。而作为公司下游行业的冶金、化工等行业受宏观经济周期的影响大，一旦行业出现不景气，公司可能面临应收账款不能收回的风险。同时，2019 年末公司应收江华坤昊实业有限公司账款余额为 432.00 万元。该公司涉及 30 起诉讼，被列入失信人名单，已经无法正常经营，公司应收账款面临不能收回的风险，已经全额计提坏账。短期偿债能力较弱的风险 2019 年年末流动比率和速动比率分别为 0.80 和 0.43，且公司货币资金较少，截止 2019 年末，公司短期借款余额 596 万元，报告期内公司偿债能力较弱，如果公司不能合理有效地安排运营资金或者无法及时筹集到资金用于支付银行、供应商的款项，将可能对公司的生产经营产生不利的影响。经营活动现金流量与净利润差异较大风险 报告期内公司与客户和供应商结算中仍以承兑汇票为主；经营过程中与关联方之间频繁的资金往来，使得报告期内收到和支付其他与经营活动有关的现金频繁变动。受上述因素综合影响，使得公司报告期内经营活动现金流量与净利润存在较大差异的风险。公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，公司的各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。特别是公司股份申请公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。公司未全员缴纳社保、住房公积金而可能导致的补缴风险 报告期内，公司仅为部分员工缴纳部分社会保险险种，未缴纳住房公积金。上述公司存在的社保、公积金缴纳瑕疵，主要原因为公司大部分员工为农村户籍，在老家已有住房，且均已缴6 纳新农合。剩余少部分员工，社保、公积金占此类员工工资份额较高，故此部分人员仅缴纳了部分险种。公司已逐步规范，并为员工提供免费住宿。公司控股股东、实际控制人已出具书面承诺，承诺自愿承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、住房公积金而导致的一切责任和风险等。但是，仍不排除公司报告期内因未为所有员工全面缴纳社会保险、未缴纳住房公积金而可能导致的补缴等风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南皕成科技股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 皕成科技 证券代码 839327 法定代表人 赵艳 办公地址 湖南省衡山县开云镇金龙工业园坪塘路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵艳 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0734-5803168 传真 0734-5803168 电子邮箱 HNBCKJ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省衡山县开云镇金龙工业园坪塘路 421300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-水泥、石灰和石膏制造-石灰和石膏制造 主要产品与服务项目 主要从事氧化钙系列产品和氢氧化钙产品的生产和销售，主要产品为冶金石灰、精石灰、生石灰和工业级氢氧化钙产品，产品主要应用于冶金、环保、化工、建材等行业领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）67,804,118 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邓金营 实际控制人及其一致行动人 邓金营、李望春、赵艳、郭辉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430400675578804P 否 注册地址 湖南省衡山县金龙工业园坪塘路 否 注册资本 67,804,118 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘曙萍、翟萍萍 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 2 日，赵艳女士辞去董事会秘书一职；2020 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过关于聘任陈海萍女士担任公司董事会秘书的议案，聘任陈海萍女士为公司董事会秘书。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 179,612,677.92 127,260,534.80 41.14%毛利率%31.87%34.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,903,212.08 10,503,479.66 70.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,505,419.96 8,036,828.70 105.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.48%13.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.20%10.29%-基本每股收益 0.26 0.17 52.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 210,705,979.31 184,311,046.04 14.32%负债总计 93,410,808.41 84,917,924.71 10.00%归属于挂牌公司股东的净资产 117,574,031.88 99,670,819.80 17.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.47 17.69%资产负债率%（母公司）35.87%41.99%-资产负债率%（合并）44.33%46.07%-流动比率 0.80 0.49-利息保障倍数 7.87 5.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,476,787.07 44,493,530.24-76.45%应收账款周转率 9.62 6.50-存货周转率 8.75 7.37-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.32%31.98%-营业收入增长率%41.14%60.46%-净利润增长率%75.07%262.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,804,118 67,804,118 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,737,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-92,838.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,644,461.32 所得税影响数 246,669.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,397,792.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账12,308,117.91 0 0 0 11 款 应收账款 0 12,308,117.91 0 0 应付票据及应付账款 42,089,949.54 0 0 0 应付账款 0 42,089,949.54 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司凭借在石灰行业的经验积累和产品创新，已形成了拥有较强品牌认知度的氧化钙和氢氧化钙两大系列石灰产品，公司拥有行业内先进的生产设备，产品质量稳定。公司拥有行业先入优势，品牌竞争力较强，公司专业从事石灰行业十年，“皕成”品牌被湖南省工商行政管理局认定为湖南省著名商标。公司依托先进的生产设备和工艺、丰富的行业经验、标准的管理运作模式、稳定的品质管控能力、良好的品牌效应和产品质量来获取市场的青睐。公司主要根据客户提供的产品规格参数提供定制化的产品，并对常用规格产品保持适当库存。公司采取直接销售为主的模式，通过公司销售部门进行营销，主要的客户群体集中在冶金行业、化工行业、环保行业、能源行业、食品行业、建材行业等。公司通过与供应商的长期稳定合作，有效控制采购成本和确保原材料的供货期和质量。公司通过生产、加工和销售符合客户需求的优质产品从而获取收入、利润及现金流。公司具体的经营模式如下：（一）生产模式 公司采取以销定产为主，兼顾适当库存的生产模式，即主要根据客户订单组织安排生产。公司主要根据客户提供的产品规格参数提供定制化的产品，由于公司生产设备每隔一定时期通常一个月左右需要进行检修，设备检修通常 3-5 天，检修后从预热到正式开始生产需要一定的时间，因此公司会库存部分常用规格的产品，以保障公司产品的供应。生产部门以销售部门下达的订单作为生产任务单，并根据订单需求进行原材料采购申请，原材料到位后迅速组织生产。对于长期合作客户的需求量较大产品，由生产部门根据销售部的销售预测，辅助以安全库存来调节生产，在有效满足客户需求的同时有效地控制库存成本。两种方式的有效结合可有效提高生产效率，降低生产成本。公司的生产模式实现了设备产能与产品销售的最优搭配。（二）销售模式 公司采取直销的方式进行营销，主要通过销售部进行销售，采取线下与线上推广相结合、参加下游行业展会等方式进行营销。公司与下游行业客户直接接洽后，提供样品、签订销售合同，为其提供满足要求的各种规格石灰产品。销售部按产品分类设有专人负责销售，各产品销售人员针对其负责的产品通过阿里巴巴、石灰产业网等媒介平台进行产品网络推广、客户信息搜集，进行电话销售和上门拜访等有针对性的销售活动；公司销售人员通过中国采购招标网获取招投标信息，进行招投标，获取客户；公司产品在市场上口碑比较好，常有客户主动为公司介绍客户进行产品购买。目前公司对小客户采取先付款后发货的方式，对长期合作的大中型客户签订合同前，对其生产经营状况进行评估，采取较灵活的付款方式。公司销售以湖南、湖北、江西和广东省为主，并逐渐扩展至沿海地区。（三）采购模式 公司设置有专门负责原材料、燃料、辅助材料、设备及其零配件等物资采购的采购部，实行统一采购。公司的原材料主要为石灰石，燃料主要为烟煤，原料与燃料为矿产产品，公司原材料和燃料的采购依据订单情况及库存情况及时调整，通常维持在半个月至一个月的生产所需的库存量，确保公司生产所需。公司原材料和燃料的采购有稳定的供应商库，公司一般在年初依据供应商提供产品是否符合规定的采购要求如品质要求、供应商的生产经营资质、报价、以往的合作情况评价等，选取符合要求的供应商进行合作。对于原材料和燃料的采购，公司一般与供应商签订年度框架合同，约定原材料和燃料质量要求、结算方式等，年度内公司根据生产需求向供应商下订单，确定价格和数量。在采购质量方面，公司对采购的原料和燃料采取抽样检测，确保原料和燃料的质量稳定性。对于辅助材料、机械设备及设备零配件等物资采购，公司采取“两家以上供应商比质比价”全方位综合评估的原则，以保证采购质量、降低采13 购成本。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 179,612,677.92 元，归属于母公司所有者的净利润为 17,903,212.08 元。与 2018 年相比，收入增长 41.14%，净利润同比增长 75.07%。2019 年钢铁行业发展迅速，随着国家环保力度的不断加强，活性石灰应用更加广泛，需求量不断增长，公司生产的活性石灰供不应求，现有的生产力已经无法满足目前的客户需求，公司于 2019 年对年产 10 万吨氢氧化钙生产线进行技术改造，技术改造项目在 19 年底已基本完工，达产后年均新增产值将达 7000 万元。公司 2019 年累计石灰销量为 32.2 万吨，生产二线于 2019 年 6 月正式投产运行，因二线投产时间晚于预计时间，2019 年产量未达到预计目标，预计实现利润 3000 万未能达成。2020 年公司的销量预计达到 38 万吨，实现利润 3000 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 547,580.51 0.26%2,634,719.44 1.43%-79.22%应收票据-应收账款 25,016,440.51 11.87%12,308,117.91 6.68%103.25%存货 12,054,492.67 5.72%15,904,542.90 8.63%-24.21%投资性房地产-长期股权投资 固定资产 129,500,006.47 61.46%79,603,252.75 43.19%62.68%在建工程 41,878,607.53 22.72%-100.00%短期借款 5,960,000.00 2.83%500,000.00 0.27%1,092.00%14 长期借款 23,659,708.00 11.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年末减少了 2,087,138.93 元，主要原因为为应对市场变化，本期购买商品接受劳务支付的现金较上期大幅增加；2、应收账款比上年末增加了 12,708,322.60 元，主要原因为收入增长所致；3、固定资产比上年增加了 49,896,753.72 元，原因为第二条生产线已正式投产，由在建工程转为固定资产。4、在建工程比上年末减少了 41,878,607.53 元，原因为公司第二条生产线已正式投产，转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 179,612,677.92-127,260,534.80-41.14%营业成本 122,367,604.73 68.13%83,725,367.85 65.79%46.15%毛利率 31.87%-34.21%-销售费用 13,806,854.86 7.69%14,635,565.58 11.5%-5.66%管理费用 8,870,078.44 4.94%7,211,284.08 5.67%23.00%研发费用 9,935,588.06 5.53%5,656,725.42 4.44%75.64%财务费用 2,858,120.28 1.59%6,044,942.99 4.75%-52.72%信用减值损失-1,359,618.16-0.76%0 资产减值损失 0 -513,344.45-0.40%其他收益 1,737,300.00 0.97%2,556,560.00 2.01%投资收益-1,388,152.00-0.77%-公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益 0 0 0%汇兑收益 0 0 0%营业利润 19,629,073.82 10.93%10,749,320.53 8.45%82.61%营业外收入 0 345,382.31 0.27%-100%营业外支出 92,838.68 0.05%0 0%净利润 17,902,049.57 9.97%10,225,781.19 8.04%75.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比上年增长了 41.14%，原因为公司业务加速发展，2019 年的销量较上年增加 6.2 万吨。2、营业成本同比上年增长了 46.15%，原因为 2019 年销量增加 6.2 万吨，营业成本相应增加所致。3、营业利润同比上年增长了 82.61%，原因为销售收入增长，同时公司严格控制期间费用的支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 159,308,938.69 127,260,534.80 25.18%其他业务收入 20,303,739.23 0 主营业务成本 103,123,417.33 83,725,367.85 23.17%其他业务成本 19,244,187.40 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%冶金灰 66,286,453.91 36.91%59,555,308.25 46.80%11.30%生石灰 37,197,724.55 20.71%33,046,593.90 25.97%12.56%精石灰 18,640,622.24 10.38%19,034,162.76 14.96%-2.07%氢氧化钙 34,649,964.07 19.29%14,946,587.81 11.74%131.83%干燥剂 735,689.33 0.41%677,882.08 0.53%8.53%石灰石粉 1,798,484.59 1.00%其他 20,303,739.23 11.30%合计 179,612,677.92 100.00%127,260,534.80 100%41.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%湖南 136,115,394.70 75.78%96,514,392.94 75.84%41.03%其他 43,497,283.22 24.22%30,746,141.86 24.16%41.47%合计 179,612,677.92 100.00%127,260,534.8 100%41.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年我司为适应市场需求变化，加大了高附加值产品氢氧化钙的研发与生产投入，同时为保证氢氧化钙的产销需求，适当减少了毛利率低的产品的产量，氢氧化钙的产量及销量相应增加。其他收入主要为运输收入、煤炭等贸易收入，2019 年公司充分整合利用现有资源，顺应市场需求增长变动，从而带动公司 2019 年整体收入和利润增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡阳华菱连轧管有限公司 83,771,169.99 46.64%否 2 湖南湘钢鑫通炉料有限公司 8,722,782.88 4.86%否 16 3 建滔（衡阳）实业有限公司 7,812,421.63 4.35%否 4 湘潭市活力钙业有限公司 6,608,500.35 3.68%否 5 五矿铜业（湖南）有限公司 5,799,755.45 3.23%否 合计合计 112,714,630.30 62.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡山航成商贸有限公司 33,584,625.00 28.80%否 2 祁东县白地市镇锦华采石场 10,846,200.00 9.30%是 3 茶陵县潞水大元青（鑫旺、兴旺）石场 4,522,006.00 3.88%否 4 衡阳衡钢鸿华物流有限公司 3,639,220.68 3.12%否 5 湖南溢沣商贸有限公司 3,524,961.60 3.02%否 合计合计 56,117,013.28 48.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,476,787.07 44,493,530.24-76.45%投资活动产生的现金流量净额-19,560,511.77-44,129,308.15 55.67%筹资活动产生的现金流量净额 6,996,585.77 1,347,527.42 419.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 76.455%，主要原因为本期采购商品和接受劳务支付的现金较上期增加；2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 55.67%，主要原因为本期固定资产投资支出减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 419.22%，主要原因为本期股东对公司提供财务资助的发生额减少，故支付其他与筹资活动有关的现金减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 4 家全资子公司，1 家控股子公司其基本情况如下：衡阳志成物流有限公司，由衡山县市场和质量监督管理局于 2016 年 5 月 17 日核发的统一社会信用代码为 91430423MA4L4D7J0G 的营业执照，法定代表人罗丰，注册资本为 100 万元，经营范围是普通货运；货运代理、货运信息咨询服务；物流服务、配送；仓储服务；道路运输服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），于 2017 年 3 月份正式运营。2019 年 12 月 12 日法定代表人变更为刘虹。其财务数据如下：2019 年营业收入为 24,354,285.73 元，净利润为 621,339.72 元。衡阳保地环境科技有限公司，统一社会信用代码为 91430423329512589B，于 2018 年第一届董事会第二十三次会议决议通过（公告编号：2018-043）分别以 1 元的价格收购公司董事邓金营、赵艳持有的衡阳保地环境科技有限公司 70%、30%的股权，于 2018 年 12 月 13 日在衡山县市场和质量监督管理局完成工商变更，经营范围是污水处理试剂的开发、研究和销售；污染土壤修复试剂的开发、研究和销售；大17 气治理技术、生态工程技术的开发、推广、转让；环保材料的销售；环保工程的建设。其财务数据如下：2019 年营业收入为 57,547.17 元，净利润为 26,326.30 元。衡阳金旺贸易有限公司，统一社会信用代码为 91430423MA4Q7C5A2D，于 2018 年 12 月 24 日通过总经理审批通过出资 300 万元成立衡阳金旺贸易有限公司，2018 年 12 月 29 日在衡山县市场和质量监督管理局完成工商登记，经营范围是煤炭、石灰石、氢氧化钙、化工产品（不含危险化学品）、建材、五金、办公及劳保用品、机械设备及配件、日常物资、钢材及结构制品、水暖器材、电线电缆、家用电器、装饰材料的销售。其财务数据如下：2019 年营业收入为 29,603,786.23 元，净利润为 600,833.39 元。祁东县佑福采石有限公司，统一社会信用代码为 91430426MA4PPJL92H，经营范围是石灰石、石膏露天开采销售。其财务数据如下：2019 年营业收入为 0 元，净利润为-2,372.46 元。湖南久长新型墙体材料有限公司，统一社会信用代码为 91430423MA4QL4775R，于 2019 年 7 月 2日总经理审批通过出资 200 万元成立湖南久长新型墙体材料有限公司，2019 年 7 月 3 日在衡山县食品药品工商质量监督管理局完成工商登记，经营范围是新型墙体材料的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务；石膏或水泥轻质隔墙板、加气混凝土砌块、石膏砌块、实心混凝土砖、混凝土地面砖、空心多孔砖、空心小砌块生产、加工、销售；装潢装饰材料的销售；新型墙体材料（除危险品）、建材、外墙保温材料（除危险品）生产、加工、销售；工业固体废弃物处理（除危险品），建筑装修装饰工程专业施工，园林绿化工程，市政公用建设工程专业施工；装卸服务等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。其财务数据如下：2019 年营业收入为 0 元，净利润为-623.34 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。18 2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、国家产业政策变动的风险 下游冶金、建材、化工、环保等市场需求持续旺盛是影响石灰行业运行的最主要的因素，目前冶金行业仍是拉动我国石灰需求增长的主要原因，同时也是推动石灰产业结构调整的主要动力，建材和化工行业的发展也为石灰行业的需求增长提供了支撑。下游行业与宏观经济运行状况和经济周期息息相关，国家产业政策的变化将对公司的生产经营带来不确定性因素，有可能对公司生产经营造成不利影响。应对措施：公司凭借工艺及技术优势、质量及品牌优势、规模化生产优势，在吻合市场基本群体需求的同时，不断创新思维模式，调整产品结构，引进人才，以提升公司整体竞争力，从而提升公司自身抵御风险的能力，降低行业波动对公司业绩的影响。2、国家环保政策变动的风险 公司在进行石灰产品生产以及深加工过程中会排放污染物，包括废气、粉尘、噪音等污染。虽然公司已严格按照国家环保要求进行生产线建设，并对生产过程中产生的粉尘等回收利用采取了相关的措施，但我国环保政策若发生调整，相关环保标准提高，将对企业的环保治理提出更高要求，尤其是在全球控制碳排放量的大环境下，排放标准会进一步加严，行业内企业可能面临支付更多成本和资本性支出的风险。应对措施：对原料破碎筛分车间、煤磨车间、回转窑、竖式冷却器、成品筛分车间以及皮带运输系统都安装了布袋收尘装置；回转窑烟尘通过袋式除尘后由 50 米排气筒外排，其他的有组织排放废气通过袋式除尘后由 15 米高排气筒排放，其他无组织放粉尘点通过洒水、密闭、遮盖、地面固化等方法减少粉尘排放。对于全球控制碳排放量的大环境下，未来公司将减少烟煤的使用比例，逐步使用更加环保的天然气作为燃料，在条件及成本允许的情况下，使用天然气代替烟煤生产。同时如果未来国家环保政策对生产过程中，二氧化碳的排放进行限制，公司将引入二氧化碳回收技术，将生产过程中二氧化碳进行回收利用。3、原材料价格波动风险 19 氧化钙产品生产过程中，主要原材料为石灰石，需要燃料烟煤，石灰石和烟煤价格受产品品质和运输半径影响较大，虽然石灰石矿产资源是常见的一种非金属矿产，资源