839856_2019_富盛股份_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

报告编号：2020-003 1 2019年度报告 富盛股份 NEEQ:839856 广东富盛新材料股份有限公司 报告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月 2 日，公司通过高新技术企业复审并获得证书，证书编号 GR201944001187 报告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 报告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、富盛股份 指 广东富盛新材料股份有限公司 富盛国际 指 富盛国际集团有限公司 广州谛科 指 广州谛科投资管理有限公司 广州蒙尔特 指 广州蒙尔特面材有限公司 广州邦荻 指 广州邦荻卫浴有限公司 广州极可家 指 广州极可家居有限公司 实际控制人 指 龚学锋、宣方 股东大会 指 广东富盛新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东富盛新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东富盛新材料股份有限公司监事会 公司章程 指 广东富盛新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）ISO9001 指 国际标准化组织颁布的质量管理体系标准 ISO9001 2015 版 MMA 指 俗名压克力，甲基丙烯酸甲酯，是一种重要可塑性高分子材料，具有较好的透明性、化学稳定性和耐候性，易染色，易加工，外观优美，在建筑业中有着广泛的应用 人造石 指 人造石实体面材、人造石石英石、人造石岗石等。人造石类型不同，其成分也不尽相同，成分主要是树脂、铝粉、颜料和固化剂 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 广信君达 指 广东广信君达律师事务所 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚学锋、主管会计工作负责人宣方及会计机构负责人（会计主管人员）戴松清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理和内部控制风险 公司于 2015 年 3 月整体变更为股份有限公司后，公司重新制定了公司章程、三会议事规则及其他相关决策管理办法，建立健全的公司治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为龚学锋和宣方，实际控制人通过广州谛科、富盛国际间接持有公司 3,717.06 万股公司股份，占公司股份总数的 100.00%，能够控制公司的经营决策。因此，公司实际控制人客观存在可以利用其控制地位，通过行使股东大会、董事会表决权对公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略、利润分配等重大事项施加影响，从而损害公司利益的风险。公司存在实际控制人控制不当风险。主要原材料价格波动风险 公司生产所用的主要原材料为不饱和树脂。由于不饱和树脂为石化类产品，原油价格的波动对公司成本及利润有较大的影响。2018年以来环保监管日趋严厉导致石化相关类原材料呈现的上升趋势。报告编号：2020-003 6 本期重大风险是否发生重大变化：否 报告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东富盛新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Fusheng Innovative Material Technologies,Ltd 证券简称 富盛股份 证券代码 839856 法定代表人 龚学锋 办公地址 广东省肇庆高新区正隆二街 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐凌 职务 董事会秘书 电话 0758-3602609 传真 0758-3602606 电子邮箱 A 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省肇庆高新区正隆二街 7 号 526238 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）非金属矿物制品（C30）主要产品与服务项目 人造石板材及相关制品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）37,170,669 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广州谛科投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 龚学锋，宣方 报告编号：2020-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441200789475221J 否 注册地址 广东省肇庆高新区正隆二街 7 号 否 注册资本 37,170,669 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 齐晓丽，李灵辉 会计师事务所办公地址 广东省广州市黄埔区黄埔大道东 856 号保利鱼珠港 A2 栋 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 113,921,733.26 111,210,084.85 2%毛利率%27.84%27.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,556,590.43 4,820,769.07-68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,521,738.48 3,357,745.46-55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.11%10.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.04%7.16%-基本每股收益 0.04 0.13-68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 114,185,095.97 120,176,866.37-4.99%负债总计 63,349,124.45 70,897,485.28-10.65%归属于挂牌公司股东的净资产 50,835,971.52 49,279,381.09 3.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.367636712 1.33 2.83%资产负债率%（母公司）55.91%57.61%-资产负债率%（合并）55.48%58.99%-流动比率 0.98 0.81-利息保障倍数 1.50369356 2.86-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,900,467.91 720,674.80 2,939%应收账款周转率 8.64 6.74-存货周转率 2.63 2.85-报告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.99%7.64%-营业收入增长率%2.44%-0.49%-净利润增长率%-67.71%165.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,170,669 37,170,669.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）28,325.20 委托他人投资或管理资产的损益 13,803.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,126.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 41,002.30 所得税影响数 6,150.35 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 34,851.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 报告编号：2020-003 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 13,256,762.22 0 0 18,849,636.07 应收票据 0 0 149,815.00 0 应收账款 0 13,256,762.22 18,699,821.07 0 报告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 富盛股份是从事高分子复合材料人造石、石英石其相关制品的生产，研发和销售的高新技术企业，致力于为国内外品牌客户、商业工程客户提供人造石板材及其相关制品。公司依托核心技术人员为代表的技术团队，利用自主研发的独特生产和制造工艺，持续开发满足客户需求的新产品，并且已经逐步掌握人造石板材加工和制造技术，实现产品成品化，定制化，终端化等转变，最终提升公司在市场中的核心竞争能力。公司凭借在人造石、石英石领域多年的发展经验，形成了以研发模式、采购模式、生产模式、销售模式共同构成的商业模式。该商业模式的实现主要是通过向供应商采购必要的原材料，并在此基础上结合自身的专业技术和生产能力，向客户提供人造石的相关产品及服务，并取得收入。报告期内，以及报告期后至报告期披露日，公司的商业模式较上年度均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的营业收入为 113,921,733.26 元，与上期基本持平，营业成本 111,814,217.03 元，较上期增加 2.65%，营业成本上升，主要原因是子公司业务处于开拓期，前期投入增加所致。归属挂牌公司股东的净利润为 1,556,590.43 元，较去年同期下降 68%，扣除非经损益后归属挂牌公司股东的净利润为 1,521,738.48 元，较去年同期下降 55%，净利润明显下降，主要原因是公司的全资子公司广州邦荻卫浴有限公司和广州极可家居有限公司业务未达到预期，2019 年总计亏损 242 万，对挂牌公司业绩造成拖累。公司的海外客户集中在英国和欧美地区，预计 2020 年新冠病毒疫情爆发以来，海外订单受影响程度截至目前暂无法准确估计。公司已经及时调整经营生产计划，首先在海外疫情得到有效控制前实施 SAP项目和 OA 项目，加强企业管理提升企业的管理和竞争能力，其次公司加大国内客户的开发力度，同时加深现有国内客户的合作，分散公司目前前五大客户营业收入过于集中的风险。以上经营计划和目标不构成对投资者的业绩承诺。报告编号：2020-003 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,684,678.36 4.1%3,625,101.31 3.0%29.2%应收票据 -0.0%-0.0%-应收账款 13,299,213.44 11.6%13,256,762.22 11.0%0.3%存货 29,534,285.17 25.9%32,929,149.73 27.4%-10.3%投资性房地产-0.0%-0.0%-长期股权投资 -0.0%-0.0%-固定资产 43,766,359.27 38.3%42,436,216.27 35.3%3.1%在建工程 13,304,978.06 11.7%14,102,142.73 11.7%-5.7%短期借款 26,000,000.00 22.8%30,800,000.00 25.6%-15.6%长期借款 10,800,000.00 9.5%18,990,000.00 15.8%-43.1%预付款项 1,961,995.39 1.7%3,728,674.55 3.1%-47.4%其他应收款 288,932.04 0.3%2,875,817.60 2.4%-90.0%其他流动资产 1,523,538.31 1.3%658,687.65 0.5%131.3%长期待摊费用 1,413,040.42 1.2%2,119,560.58 1.8%-33.3%应付账款 14,487,985.66 12.7%8,705,675.95 7.2%66.4%应付职工薪酬 750,912.37 0.7%1,117,060.27 0.9%-32.8%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较 2018 年增加约 106 万元，是由于春节因素所致，2020 年春节是 1 月 25 日，较往年要早半个月，因此公司较去年同期储备较多货币资金用于支付年末应付账款。报告期内，长期借款较 2018 年减少 43.1%，是由于在报告期内公司采取措施，积极的归还银行存款以减少经营压力所致。报告期内，预付款项减少 47.4%，是在春节因素，年末截至接单日期提前所致。报告期内，其他应收款较去年同期减少 90%，是由于报告期内，公司采取更加积极的收款管理，用于及时归还银行贷款所致。报告期内，其他流动资产较去年同期增加 131.3%，是由于报告期内期末有一笔 1,000,000.00 短期理财产品，较去年同期增加 90 万所致。报告期内，长期待摊费用较去年同期减少 33.3%，是由于报告期内没有新增长期待摊资产，报告期内正常摊销 70 余万元所致。报告期内，应付账款较 2018 年增加 66.4%，是由于春节因素，报告期末应付的货款较上期年末增加所致。报告期内，应付职工薪酬较去年同期减少 32.8%，是由于 2019 年公司运营业绩较上期下降，公司年末奖金较上期减少所致。报告编号：2020-003 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 113,921,733.26-111,210,084.85-2.4%营业成本 82,205,189.45 72.2%80,347,229.63 72.2%2.3%毛利率 27.8%-27.8%-销售费用 10,772,668.36 9.5%9,286,804.51 8.4%16.0%管理费用 9,945,103.18 8.7%9,874,419.00 8.9%0.7%研发费用 6,139,213.50 5.4%6,499,831.85 5.8%-5.5%财务费用 1,903,828.61 1.7%2,147,423.92 1.9%-11.3%信用减值损失-19,415.04 0.0%0.00 0.0%-资产减值损失-1,005,658.34-0.9%660,583.61 0.6%-252.2%其他收益 28,325.20 0.0%1,782,700.00 1.6%-98.4%投资收益 13,803.34 0.0%6,847.67 0.0%101.6%公允价值变动收益 0.00 0.0%0.00 0.0%-资产处置收益 0.00 0.0%0.00 0.0%-汇兑收益 0.00 0.0%0.00 0.0%-营业利润 1,124,571.39 1.0%4,728,811.49 4.3%-76.2%营业外收入 0.00 0.0%165,739.00 0.1%-100.0%营业外支出 1,126.24 0.0%279,030.47 0.3%-99.6%净利润 1,556,590.43 1.4%4,820,769.07 4.3%-67.7%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，报告期内资产减值损按照会计政策支持计提减值金额约为 100 万，资产减值损失较 2018年减少 252.2%，是由于上期减值是数据为 66 万是上上期减值后转回。报告期内，其他收益较 2018 年减少 98.4%，是由于今年获得的专项资金仅有 2.8 万，较上期减少所致。报告期内，投资收益较 2018 年增加 101.6%，是由于上期投资收益金额较小，且今年自有资金理财收益增加所致。报告期内，营业外收入较 2018 年减少 100%，是由于报告期内未取得营业外收入所致。报告期内，营业外支出较 2018 年减少 99.6%，是由于上期金额较小，且报告期内营业外支出减少所致。报告期内，净利润较上期减少 67.7%，是由于公司的子公司广邦荻和广州极可家报告期内净利润利润为-242 万，对挂牌公司业绩造成拖累所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%报告编号：2020-003 15 主营业务收入 113,921,733.26 111,210,084.85 2.4%其他业务收入 0 0 主营业务成本 82,205,189.45 80,347,229.63 2.3%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%人造石板 99,803,797.65 87.6%95,827,110.18 86.2%4.1%定型产品 14,110,847.96 12.3%15,200,905.46 13.7%-7.2%化学单体 7,087.65 0.0%182,069.21 0.2%-96.1%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境外 76,023,050.82 66.7%76,007,686.70 68.3%0.0%境内 37,898,682.44 33.3%35,202,398.15 31.7%7.7%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的化学单体销售收入减少 96.1%，是由于公司自 2018 年 12 月份，公司的单体业务已经停止所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Sylmar Technology Limited 48,329,432.15 42.0%否 2 ARCHITECTURAL DESIGNER PRODUCTS PTY LTD 6,956,008.08 6.0%否 3 MAXSTONE INTERNATIONAL,LLC 3,246,773.60 2.8%否 4 美国 CHEENNE INDUSTRIES LLC 3,058,154.77 2.7%否 5 俄罗斯 K 公司 B（何雪珊）USD 2,809,253.61 2.4%否 合计合计 64,399,622.21 55.9%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 报告编号：2020-003 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铝新材料有限公司 19,133,464.23 23.3%否 2 安庆市和顺晶彩聚合材料有限公司 11,348,017.07 13.8%否 3 广州市汇泉长远化工有限公司 11,206,874.69 13.6%否 4 惠州市中博工程石有限公司 3,560,235.21 4.3%否 5 广州市遂悦化工有限公司 1,829,350.73 2.2%否 合计合计 47,077,941.93 57.2%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,900,467.91 720,674.80 2,938.9%投资活动产生的现金流量净额-5,973,492.72-7,728,130.87-22.7%筹资活动产生的现金流量净额-15,166,881.10 3,087,045.33-591.3%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期大幅增加 2938.9%，由于报告期内加强内部管理，运营效率提升，报告期净利率约为 155 万，固定资产折旧、无形资产摊销，长期待摊费用摊销、资产减值准备计提等科目共计影响现金流量净额约 700 万元，存货的减少影响现金流量净额 339 万元，经营性应收项目的减少影响约 440 万元，经营性应付项目的增加影响 539 万元，产生的经营性现金流量净额积极归还银行贷款，减少公司的经营压力。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅减少 595.9%，是由于报告期公司的投资项目在上期已经基本完成，报告期内积极偿还银行贷款，长期借款和短期借款余额减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、广州邦荻卫浴有限公司 设立日期：2009 年3 月6 日 注册资本：1000万元 法定代表人：宣琦 住所：广州保税区广保大道201 号C 座六层602 房 公司类型：有限责任公司（外商投资企业法人独资）公司持股比例为100.00%公司于2017 年3 月9 日召开了第一届董事会第五次会议，审议通过关于全资子公司广州蒙尔特 面材制品有限公司变更公司名称及经营范围的议案，于2017 年5 月25 日更名为广州邦荻卫浴有限公 司，经营范围变更为：厨房设备及厨房用品批发；卫生盥洗设备及用具批发；家具批发；家居饰品批发、建材、装饰材料批发。公司持股比例为100.00%，报告期内广州邦荻卫浴取得营业收入为17,709,207.41 元，净利润为-2,021,770.18 元。2、广州极可家居有限公司 设立日期：2017 年3 月27 日 注册资本：1000 万元 报告编号：2020-003 17 法定代表人：龚学锋 住所：广州市白云区白云大道北880号安华汇四层L4A078 公司类型：有限责任公司（外商投资企业法人独资）经营范围：家居饰品批发;材料科学研究、技术开发;纺织科学技术研究服务;灯具、装饰物品批发;饰 物装饰设计服务;建材、装饰材料批发;木质装饰材料零售;陶瓷装饰材料零售;金属装饰材料零售;装饰用塑 料、化纤、石膏、布料零售;室内装饰、装修;室内装饰设计服务;其他工程设计服务;工业设计服务;包装装 潢设计服务;家具设计服务;建筑材料设计、咨询服务;(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动)公司持股比例为 100.00%，报告期内广州极可家居有限公司取得营业收入为 2,217,520.92 元，净利润为-419,530.86 元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）本公司根据财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知(财会201916号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。（2）本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的企业会计准则第22号金融工具确认和计量企业会计准则第23号金融资产转移 企业会计准则第24号套期保值以及企业会计准则第37号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。（3）本公司自2019年6月10日起执行经修订的企业会计准则第7号非货币性资产交换，自2019年6月17日起执行经修订的 企业会计准则第12号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经 营能 力，公司业绩稳步增长。公司持续创新能力较强，截止目前公司拥有 6 项发明专利和 3 项实用新型专利。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持报告编号：2020-003 18 续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、主要原材料价格波动风险 公司生产所用的主要原材料为不饱和树脂。由于不饱和树脂为石化类产品，原油价格的波动对公司成本及利润有较大的影响。应对措施：加强生产管理，成本控制，另外实时跟踪和监控相关大宗原材料价格走势，利用集中采购，框架协议等多种形式降低原材料采购带来的成本压力。2、市场风险 人造石行业的准入门槛较低，产品同质化现象严重，行业内部分企业通过牺牲产品质量以降低成本，靠拼价格、拼数量维持生产经营，产品质量良莠不齐，行业竞争激烈。公司凭借稳定的产品性能和质量，产品设计及工艺上的不断创新，在市场上具有一定的知名度。如果公司未来不能持续保持技术、质量和品牌方面的优势，以及未能根据市场变化及时调整竞争策略，将面临一定市场风险。应对措施：加强研发和技改投入，使公司在新产品开发以及生产的成本和质量控制上与竞争对手保持安全距离。3、行业及政策风险 公司主要产品人造石板材的销售与房地产行业、市政工程、装饰行业、橱柜行业的投资规模密切相关。由于近年来房地产行业受国家宏观调控影响，人造石板材的整体需求有所减少，如果房地产调控政策持续，将对公司的经营产生一定影响。应对措施：公司针对市场变化积极调整产品策略，已经着手开发针对存量房和二次装修市场的产品。4、出口业务汇率变动风险 公司的主要客户集中在国外，由于境外销售主要以美元结算，人民币对美元汇率的波动对公司盈利水平有一定的影响。随着海外销售业务规模的增长，如果出现汇率波动较大的情况，可能会对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：公司已经开始布局国内市场的开发，准备推出一系列针对终端市场的新产品，并且加强品牌建设和管理，改善和提升公司的竞争能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 报告编号：2020-003 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股股东、实际控制东、实际控制人人或其附属或其附属企企业业 占用占用形式形式 占用占用 性质性质 期初余额期初余额 本期新本期新增增 本期减少本期减少 期期末末余余额额 是否履是否履行审议行审议程序程序 广州谛科投资管理有限公司 是 资金 借款 2,100,000 0 2,100,000 0 已 事 后补 充 履行 合计合计-2,100,000 2,100,000 -报告编号：2020-003 20 资金占用资金占用分类分类汇总：汇总：项目汇总项目汇总 余额余额 占占上年年末上年年末归属于归属于挂牌公司股东挂牌公司股东的净资产的的净资产的比例比例%控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 2,100,000 4.13%占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：公司控股股东广州谛科投资管理有限公司 2018 年 3 月 2 日和 8 月 7 日分别借用公司资金 10 万元和200 万元，用于维护客户关系及为公司新开发的子品牌进行市场开拓等用途。公司已于 2019 年 4 月 29日披露临时公告，公司在 4-29 日召开的董事会会议上审议了关于追认公司控股股东广州谛科投资管理有限公司向公司借款 210 万元的议案，并于 5 月 20 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过。广州谛科投资管理有限公司已经于 2019 年 5 月 23 日归还上述借款。公司已认识到此次事项的严重性，已加强对公司法、全国中小企业股份转让系统相关业务规则及公司内控制度的学习，严格按照相关法律法规和各项规章制度的规定履行相应的审批程序，切实提升公司规范治理水平，确保类似事件再发生，真实、准确、及时、完整履行信息披露义务。控股股东、实际控制人出具了关于杜绝关联方资金占用的承诺。(三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 龚学锋 资金拆借 5,000,000 5,000,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 27日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2019 年 5 月 31 日，公司因经营周转需要，由控股股东龚学锋拆借 500 万元无息借款用于归还银行短期借款，此次关联交易未对公司的生产经营产生不利影响。第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 报告编号：2020-003 21 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 12,390,223 33.33%0 12,390,223 33.33%其中：控股股东、实际控制人 12,390,223 33.33%0 12,390,223 33.33%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 24,780,446 66.67%0 24,780,446 66.67%其中：控股股东、实际控制人 24,780,446 66.67%0 24,780,446 66.67%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 37,170,669-0 37,170,669-普通股股东人数普通股股东人数 2 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数