839391_2019_金恒新材_2019年年度报告_2020-09-16.pdf

公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 1 2019 年度报告 金恒新材 NEEQ:839391 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司 Jiaozuo Jinxin hengtuo Advanced Materials Co.,Ltd 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司在焦作市迎宾馆举办以“一路有你，你我携手，共赢未来”为主题的首届核心供应商答谢会，会上详细介绍了公司的发展历程、企业文化及核心产品。会后嘉宾们还参观了公司二期智能化全自动生产线，就公司现有的生产设备和生产能力进行了了解。2019 年 3 月，公司作为参展方参加了在上海举办的“第十九届中国国际冶金工业展览会暨第十五届中国国际耐火材料及工业陶瓷展览会”，公司携炼铁系统用耐材、电力行业、有色行业、加热炉用耐材和钢包、中间包系统五大领域主打产品亮相此次展会。2019 年 3 月，根据豫发改高技【2019】56 号文件 关于发布2018 年（第二十二批）河南省企业技术中心名单的通知，公司荣获“河南省企业技术中心”称号。2019 年 3 月，由中国冶金建设协会组织，公司承办的团体标准蓄热式炉用蜂窝体应用技术标准审查会议在河南省焦作市博爱迎宾馆隆重召开。2019 年 4 月，焦作市政府举办了全市工业高质量发展大会，对 2018 年涌现出的先进企业、先进单位和个人予以表彰，公司在本次表彰中共计获得奖励90 万元。2019 年 4 月，庆祝“五一”国际劳动节暨表彰河南省劳动模范和先进工作者大会在省人民会堂隆重召开，公司“李强”同志荣获“河南省劳动模范”，受到省委表彰。公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 3 2019 年 5 月，焦作市政府公布了“2018 年度焦作市产业集聚区企业分类综合评价结果”，公司在规模以上制造业企业中被评选为“A 类企业”。2019 年 5 月，河南省 12 个行业绿色发展协会组织企业内部管理专家和技术人员对全省陶瓷、耐材、铁合金、电力、钢铁等 12 个重点行业绿色发展状况开展了专项调研，公司被评为“河南省耐火材料行业企业绿色发展评价排行榜前三十名”。2019 年 7 月，根据河南省豫工信办装【2019】117 号文件，公司“年产 5 万吨高档不定型耐火材料年产和 1 万吨预制件扩建项目”成功入选为“2019年第一批河南省机器人十百千示范应用倍增工程示范项目”名单。2019 年 8 月，焦作市市委市政府在会议中心圆形报告厅举行第三批创新创业领军人才表彰大会。公司董事长薛鸿雁荣获“高层次创新人才”荣誉称号，并获得项目产业化扶持资金 50 万元整。2019 年 9 月，公司在河南焦作举办“蓄热式炉用蜂窝体团体标准发布会暨技术研讨会”，成功参与蓄热式炉用蜂窝体团体标准的制定工作。2019 年 11 月，公司作为参展方参加由莫斯科全俄展览中心举办的“第 25 届俄罗斯国际冶金铸造钢铁及管线材展”展览会，公司携炼铁系统用耐材、电力行业、有色行业、加热炉用耐材和钢包、中间包系统五大领域主打产品亮相此次展会。公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 整体承包 指 用户将其全部或部分热工装备所需耐火材料从配置设计、生产采购、安装施工、使用维护、技术服务到用后处理等整体承包给耐火材料生产供应商，耐火材料生产供应商和用户根据协议约定的单台设备耐火材料消耗或单位产品的耐火材料消耗费用进行结算的经营模式 高温空气燃烧器 指 利用 HTAC 原理的燃烧器（高温空气燃烧技术是 90 年代以来发达国家开始普遍推广应用的一种全新型燃烧技术，它具有高效烟气回收和高温预热空气及低 NOx 排放的多重优越性）锚固砖 指 工业炉或烟道墙壁中使内衬层、隔热层和外壁层连接锚固成整体的耐火制品 定形耐火材料 指 将一定粒度配比的耐火颗粒料、粉料和结合剂经混炼、压制成具有一定形状的坯体，并经低温处理或高温烧结而成的耐火材料制品 耐火预制件 指 利用散状耐火材料，在耐火材料生产企业，根据热工设备结构特点，预先浇注或捣打成一定形状，并经过烘烤，然后运送至用户现场装配施工，不经烘烤直接使用的耐火材料制品，如电炉顶预制件、中间包冲击板、挡渣板等 不定形耐火材料 指 由具有一定粒度级配的耐火骨料和粉料、结合剂、外加剂混合而成的耐火材料，又称散状耐火材料。用于热工设备衬里，利用模具现场施工，不经烧成工序，直接烘烤后使用。主要有浇注料、捣打料、干式料、可塑料、喷射料、火泥等 绿色耐火材料 指 对具有优质、节能、功能、环保性能耐火材料的总称。产品符合国家产业政策，满足“绿色耐火材料的产品质量优良化，资源、能源节约化，生产过程清洁化，产品使用无害化”的要求 耐火材料 指 耐火度在 1580以上的无机非金属材料，它包括天然矿石及按照一定的目的要求经过不同的工艺制成的各种产品，具有一定的高温力学性能、良好的体积稳定性，是各种高温设备必需的材料 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法“三会”议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司章程 监事会 指 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司监事会 董事会 指 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司董事会 股东大会 指 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司股东大会 炉窑公司 指 焦作市金鑫恒拓炉窑工程有限公司 公司、股份公司、金恒新材 指 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛鸿雁、主管会计工作负责人杨宇及会计机构负责人（会计主管人员）李仁国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月 29 日取得了河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局四部门批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201841000762，有效期为三年，企业所得税减按 15%的税率征收，减免期限为 2018 年 11月至 2021 年 11 月。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。若无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利造成一定程度的影响。公司将严格按照高新技术企业认定管理办法进行内部控制，严格研发管理和控制，加大技术研发力度，确保高新复审符合标准要求。宏观经济形势变化的风险 公司产品下游产业主要为钢铁行业，受国家宏观调控和去产能政策的影响，钢铁行业的发展状况充满不确定性，而这些客户的业务量直接影响了公司产品的需求量，钢铁行业的经营状况将对公司的收入和利润指标的完成产生影响。公司将在立足国内市场的同时，积极开拓有色、电力、军工航天等新业务领域，加大海外市场营销力度，抵御下游产业波动带来的经营风险。应收账款回收风险 公司的应收账款净额占资产总额的比重较大，随着公司销售规模扩大，应收账款余额可能将继续增加，若公司对应收账款催公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 7 收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆、坏账风险。对此，公司将进一步完善内部控制制度，从事前、事中、事后等环节，全面加强应收账款的管理，加速资金回笼，提高资金使用效益，降低应收账款发生坏账损失的风险。公司关注超过信用期限的应收账款余额，分析原因，及时反馈信息，加大催款支持力度；定期与客户财务对账，同时充分计提坏账准备。原材料价格波动风险 报告期内，公司原材料价格受市场供需关系影响存在波动。原材料价格波动会对生产成本产生影响，对毛利率也会产生一定影响。受未来市场供需、经济周期等因素的影响，公司存在原材料价格波动的风险。公司将进一步扩展采购渠道，加大原材料资源库存，建立自己的原材料基地，抵御原材料价格波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 焦作金鑫恒拓新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaozuo Jinxin hengtuo Advanced Materials Co.,Ltd 证券简称 金恒新材 证券代码 839391 法定代表人 薛鸿雁 办公地址 博爱县工业集聚区（广兴路 688 号）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谭岚岚 职务 董事会秘书 电话 0391-8697787 传真 0391-8697787 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 博爱县工业集聚区（广兴路 688 号）454450 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券办办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 27 日 挂牌时间 2016 年 10 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所处行业属于耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造类：制造业（C）非金属矿物制品业（30）耐火材料制品制造（308）耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造（3089）主要产品与服务项目 公司主要产品为不定形耐火材料、耐火预制件、定形耐火材料等。主要从事耐火材料研发、生产、销售；耐火材料制品研发、技术转让、设计、安装、施工技术服务；炉窑设备的研发、销售及施工技服务；从事货物进出口或技术进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）96,880,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 薛鸿雁、黄江文、谭岚岚、张劲松、彭德江 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410822579247124H 否 注册地址 博爱县工业集聚区（广兴路 688 号）否 注册资本 96,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王猛、丁娜 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 312,945,741.28 284,576,312.32 9.97%毛利率%29.87%27.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,975,327.97 11,267,271.38 50.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,327,973.49 10,752,041.86 42.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.34%8.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.24%7.73%-基本每股收益 0.18 0.12 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 333,447,996.04 319,236,143.26 4.45%负债总计 177,753,115.01 175,516,590.20 1.27%归属于挂牌公司股东的净资产 155,694,881.03 143,719,553.06 8.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.48 8.59%资产负债率%（母公司）54.53%55.60%-资产负债率%（合并）53.31%54.98%-流动比率 167.96%143.29%-利息保障倍数 5.58 3.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,718,255.40 625,350.16 1,134.23%应收账款周转率 2.23 2.41-存货周转率 2.53 2.77-公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.45%29.91%-营业收入增长率%9.97%48.42%-净利润增长率%50.66%-18.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 96,880,000 96,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 59,027.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,707,664.03 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 206,724.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,973,415.99 所得税影响数 326,061.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,647,354.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 12 应收票据及应收账款 124,466,261.38 应收账款 113,021,151.92 应收票据 11,445,109.46 应付票据及应付账款 75,493,000.07 应付账款 46,918,585.07 应付票据 28,574,415.00 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于非金属矿物制品业（C30）的生产商，主要从事耐火材料研发、生产、销售；耐火材料制品研发、技术转让、设计、安装、施工技术服务；炉窑设备的研发、销售及施工技服务；从事货物进出口或技术进出口业务。公司拥有专利 30 多项，拥有核心技术团队、研发生产设备、办公生产场所、相关经营资质等关键业务资源。是国家高新技术企业、河南省科学技术厅认定的“工业炉窑耐火材料工程技术研究中心”，河南省科学技术厅认定的“河南省企业技术中心”，焦作市科技局认定的“工程技术研究中心”。耐火材料属于无机非金属材料，广泛应用于钢铁、有色、电力、石化、建材、军工等国民经济各领域，是高温工业热工装备重要的支撑材料，耐火材料工业科技的进步对高温工业发展起着重要作用。公司主营业务是钢铁及有色等高温工业用耐火材料的研发、生产和销售。公司产品广泛应用于钢铁、有色、电力、石化、建材等领域，可以为各领域高温工业热工设备提供不定形耐火材料、耐火预制件、定形耐火材料等产品，并提供配套的技术维护服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司将持续密切关注宏观形势变化及上下游产业链及各单元的变化情况，通过引进先进的管理模式提高内部管理，并积极对现有生产、采购、技术、质量、销售和仓储运输重新制定更能提升自身效率的管理方案，提高各环节运营效率，降低公司运营成本。销售方面加大市场营销力度，在炼钢、炼铁领域继续扩大耐火材料整体承包及功能承包模式，重点瞄准宝钢、酒钢、包钢等国内重要客户，进一步培育和拓展钢铁领域市场。同时要加大品牌拓展力度，在国际市场上扩大公司品牌的市场影响力和核心竞争力。公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,621,658.63 0.49%37,559,947.95 11.77%-95.68%应收票据 16,427,478.51 4.93%11,445,109.46 3.59%43.53%应收账款 147,851,107.97 44.34%113,021,151.92 35.40%30.82%存货 91,064,948.81 27.31%82,580,471.25 25.87%10.27%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 41,025,784.63 12.30%34,433,288.34 10.79%19.15%在建工程 7,076,910.49 2.22%-100.00%短期借款 35,090,000.00 10.52%43,500,000.00 13.63%-19.33%长期借款 18,500,000.00 5.55%应付账款 79,067,006.50 23.71%46,918,585.07 14.70%68.52%资产合计 333,447,996.04 319,236,143.26 4.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金 1,621,658.63 元，较上年期末减少了 95.68%，主要是：（1）公司上期出承兑保证金 2,857.44 万元到期解付，本期减少。（2）公司年底现金备货导致货币资金减少。2、应收票据：报告期末应收票据为 16,427,478.51 元，较上年期末增长了 43.53%，其中一方面由于本年营业收入增加，导致应收票据增加；另一方面由于报告期内，客户以银行承兑汇票支付货款的比例增加所致。3、应收账款：报告期末应收账款 147,851,107.97 元，较上年期末增长 30.82%，主要因为本期在市场竞争日益激烈的情况下，企业为了扩大销售，提高市场占有份额，积极扩大销售规模所致。2020 年公司资金压力仍然较大，公司将持续推进“重回款、抓效益、提价格、扩规模”的经营策略，加大回款力度，尤其针对账龄较长的客户加大催款力度，积极处理遗留应收款项问题，缓解资金压力。销售部门继续以效益为中心，将原材料上涨的影响积极传导至下游客户，减轻公司的成本压力。同时认真做好市场调研，准确把握客户需求及变化，在变化中寻找商机，在巩固现有市场的同时，挖掘扩大现有优质客户中的市场份额，加大空白市场开发力度。4、存货：报告期末存货为 91,064,948.81 元，较上年期末增长了 10.27%，主要是：（1）由于环保整治全国各地停产限产情况严重，造成矿石资源及耐火原料缺供，产量下降，耐材行业中小型企业被加速清退，使得一些中小型企业停产，导致大多数耐材原材料及耐材制品市场严重缺货，价格均出现不同程度增长，并且原材料价格大幅上涨的影响已在 2019 年年初开始逐步传导至下游行业，影响原材料价格上涨、运输困难，为避免原材料短缺，公司持续增加了原材料备料库存。（2）公司销售模式也发生变化：由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务价值”延伸的战略转变，新增湖北鄂钢、广西柳钢、重庆重钢等整体承包项目创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式，承包现场增加了的一定库存所致。5、固定资产：报告期末固定资产为 41,025,784.63 元，较上年期末增长了 19.15%，主要由于二期项公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 15 目后续投资设备所致。6、在建工程：报告期末无在建工程，主要系上年期末在建工程本期转为固定资产已投入使用所致。7、短期借款：由于经济环境不景气，企业的融资成本高，公司通过多次和银行沟通，将部分短期借款转为长期借款，减低企业的融资成本。8、长期借款：由于经济环境不景气,企业的融资成本高，通过多次和银行沟通，将部分短期借款转为长期借款，减低企业的融资成本。9、应付账款：报告期末应付账款为 79,067,006.50 元，较上年末增长了 68.52%，主要由于年底备货采用赊销手段，导致应付账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 312,945,741.28-284,576,312.32-9.97%营业成本 219,473,623.22 70.13%205,371,375.18 72.17%6.87%毛利率 29.87%-27.83%-销售费用 35,311,232.02 11.28%33,001,755.76 11.60%7.00%管理费用 15,527,093.59 4.96%11,222,777.42 3.94%38.35%研发费用 12,786,914.49 4.09%12,813,521.78 4.50%-0.21%财务费用 5,287,592.88 1.69%6,633,960.02 2.33%-20.30%信用减值损失-3,193,026.77-1.02%0 0%资产减值损失 0 0%-1,313,840.54-0.46%其他收益 1,367,164.03 0.44%370,900.00 0.13%268.61%投资收益 0 0%公允价值变动收益 0 资产处置收益 55,585.75 0.02%汇兑收益 0 营业利润 19,601,826.52 6.26%12,114,012.32 4.26%61.81%营业外收入 743,534.32 0.24%351,122.58 0.12%111.76%营业外支出 192,868.11 0.06%115,693.73 0.04%66.71%净利润 16,975,327.97 5.42%11,267,271.38 3.96%50.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内，本年度销售费用为 3,531,1232.02 元，较上一年度增长了 7.00%，主要因为公司为拓展新市场、开拓新领域，引进销售人才，致使销售费用有所增长。2、管理费用：报告期内，本年度管理费用为 15,527,093.59 元，较上一年度增长了 38.35%，主要由于管理人员薪酬体系的调整，导致报告期应付职工薪酬有所增长所致；其次是中介费用的增加所致，企业目前经营竞争日趋激烈，为了提升管理，降低管理费用，报告期内公司加强了同第三方中介机构合作的频率，积极引进管理咨询公司。3、财务费用：报告期内，本年度财务费用为 5,287,592.88 元，较上一年度减少了 20.30%，主要由公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 16 于财务通过合理的资金管理、盘活资金，减少了贴现利息支出 799,200.03 元，较上年度减少了 63.08%所致。4、信用减值损失：主要由于销售额增长导致应收账款增长所致。5、其他收益：报告期内，本年度其他收益为 1,367,164.03 元，较上一年度增长了 268.61%，主要由于公司申报先进制造业等科技型补助所致。6、资产处置收益：本年度资产处置收益为 55,585.75 元，主要是报告期内处置固定资产产生的净收益。7、营业利润：报告期内，本年度营业利润为 19,601,826.52 元，较上一年度增长了 61.81%，主要由于销售额增长所致。8、营业外收入：报告期内，本年度营业外收入为 743,534.32 元，较上一年度增长了 111.76%，主要由于无法支付的应付款项增长所致。9、营业外支出：报告期内，本年度营业外支出为 192,868.11 元，较上一年度增长了 66.71%，主要由于公司对博爱一中捐资助学和其他慈善机构的捐赠增多所致。10、净利润：报告期内，本年度净利润为 16,975,327.97 元，较上一年度增长了 50.66%，主要由于销售额增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 312,359,853.85 284,576,312.32 9.76%其他业务收入 585,887.43 0.00 主营业务成本 219,264,616.50 205,371,375.18 6.76%其他业务成本 209,006.72 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%不定型耐火材料 198,093,851.15 63.42%168,308,804.85 59.14%17.70%耐火预制件 31,885,784.41 10.21%30,356,630.01 10.67%5.04%定型耐火材料 82,380,218.29 26.37%85,910,877.46 30.19%-4.11%合计合计 312,359,853.85 100%284,576,312.32 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，各类产品收入占营业收入的比重相对稳定，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广东韶钢松山股份有限公司 55,594,897.95 17.80%否 2 北京京诚凤凰工业炉工程技术有限公司 44,484,410.88 14.24%否 3 重庆赛迪热工环保工程技术有限公司 23,853,913.37 7.64%否 4 中冶南方(武汉)热工有限公司 23,379,606.29 7.48%否 5 上海嘉德环境能源科技有限公司 16,402,286.73 5.25%否 合计合计 163,715,115.22 52.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 焦作市湘垚贸易有限公司 焦作市晖隆贸易有限公司 博爱县恒曜贸易有限公司 53,183,311.38 13.87%否 2 修武县金鑫炉料有限责任公司 46,217,400.21 12.05%否 3 河津市畅融达经贸有限公司 12,822,305.23 3.34%否 4 济源广江金属材料有限公司 7,668,657.72 2.00%否 5 焦作金星耐火材料有限公司 7,481,739.38 1.95%否 合计合计 127,373,413.92 33.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,718,255.40 625,350.16 1,134.23%投资活动产生的现金流量净额-3,811,400.41-13,597,300.00 71.97%筹资活动产生的现金流量净额-11,270,729.31 17,202,463.83-165.52%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 7,718,255.40 元，较上年度增长了 1134.23%，主要因为为支付其他与经营活动有关的现金较上一年度减少了 8,862,204.4 元所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-3,811,400.41 元，较上年度增加了 71.97%，主要因为上年度公司二期项目的持续投入和新购入无形资产，而本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度减少了 9,774,599.59 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额-11,270,729.31 元，较上年度减少了 165.52%，主要因为报告期末偿还债务支付的现金增长所致。公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 焦作市金鑫恒拓炉窑工程有限公司，成立于 2013 年 9 月 5 日，注册资本 810 万元，公司持股 100%，于 2016 年 6 月 28 日取得冶金工程施工总承包三级资质。报告期内，该子公司净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更（1）本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额原列报报表项目及金额 原列报报表项目及金额原列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 124,466,261.38 应收票据 11,445,109.46 应收账款 113,021,151.92 应付票据及应付账款 75,493,000.07 应付票据 28,574,415.00 应付账款 46,918,585.07（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企 业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号 金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。2.会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。3.会计差错更正情况 本报告期无会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司凭借管理优势、技术优势和成本优势、团队优势等，巩固了在加热炉领域的龙头公告编号：2020-011 证券代码：839391 证券简称：金恒新材 主办券商：长江证券 19 地位，行业领军地位；公司还加大新产品开发力度，积极向钢铁、有色、电力、石化、新材料等领域拓展，强化整体承包模式，重点关注高炉耐火材料的市场开拓。同时，公司成立的海外营销中心，积极开拓国际市场，公司在国际市场上的地位也得以提升和稳固，公司持续强化管理，在生产、销售、技术、品质等各环节开展降本增效措施，多措并举取得了显著成效。报告期内，公司主营业务开展情况良好，营业收入和毛利水平有所增加。公司各项负债均正常履行，期末无到期而未能偿付的负债。报告期内，公司股东大会，董事会，监事会均正常召开，公司董事、监事和高管均能正常履职。各管理层积极提升自身管理能力，使得公司经营、业务开展等各方面运作顺利。报告期内，公司各项业务所需的资质证书均在有效期内，公司生产经营未因违反法律法规而受到相关部门的行政处罚。目前公司业务开拓稳步推进、经营管理规范，核心技术较强，团队协作能力较强，具有可持续经营能力，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、原材料价格波动风险 2017 年以来，耐火材料主要原料价格大部分都出现暴涨，同时受环保因素影响，原材料价位仍处于历史高位，因此在未来市场供需、经济周期等因素的影响，公司存在原材料价格波动的风险。公司将合理调配采购时间和数量，进一步拓宽采购渠道，加大原材料资源库存，建立自己的原材料基地，抵御原材料价格波动风险。二、应收账款回收风险 公司的应收账款净额占资产总额的比重较大，随着公司销售规模扩大，应收账款余额可能将继续增加，若公司对应收账款催收不利，或者公司客户资信状况、经营状