839838_2019_酷乐互娱_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 1 2019 年度报告 酷乐互娱 NEEQ:839838 广东酷乐互娱科技股份有限公司 Guangdong Cooole Interactive Entertainment Technology Corp.,Guangdong Cooole Interactive Entertainment Technology Corp.,广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 1 月，公司组织全体员工参加酷乐互娱团建活动。通过这次团建活动，让大家更深刻感受到团结与奉献的精神，增强团队凝聚力，让大家有更坚定的信心与士气，与公司共创未来。二、2019 年 4 月，公司启动变更持续督导主办券商工作，并于 4 月 29 日完成变更工作，持续督导主办券商由“广发证券”变更为“国融证券”。三、2019 年 9 月，“星座屋”项目完成了改版工作，将为各大厂商和用户提供更优质的数据和用户体验。广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、酷乐互娱 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司 有限公司、酷乐有限 指 东莞酷乐网络有限公司、广东酷乐网络有限公司，系酷乐互娱前身 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程、章程 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、技术总监、运营总监、市场总监、行政总监、财务总监、董事会秘书 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司监事会 董事会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司董事会 股东大会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司股东大会 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 乐酷传媒 指 东莞乐酷传媒有限公司 杰煜投资 指 东莞市杰煜投资管理企业（有限合伙）策腾投资 指 东莞市策腾投资管理企业（有限合伙）厦门赛富 指 厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙）PC 指 个人计算机，是 Personal Computer 的缩写 APP 指 智能手机的第三方应用程序，是 Application 的缩写 SEO 指 搜索引擎优化，Search Engine Optimization 的简称，是一种利用搜索引擎的搜索规则来提高目的网站在有关搜索引擎内的排名的方式 粘性 指 通过易用性、通用性和实用性等特色，在用户使用后能让用户形成对相关产品的依赖性 粉丝经济学 指 庞大的“粉丝”人群蕴涵的经济能量 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈冏飚、主管会计工作负责人唐泽平及会计机构负责人（会计主管人员）莫慧华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业绩波动风险 截至报告期止，公司进入市场时间较短，规模相对偏小，相比于互联网行业公司来说总体规模有限。报告期内，公司主要产品有“星座屋”和“据说娱乐”网站，并且已由单一的 PC 版扩展到移动端 WAP 站、移动 APP 等多个版本，可以兼容移动端主流操作系统，但产品结构较为单一，抵御市场风险的能力较弱，业绩波动风险较大，公司产品线尚待丰富。公司成立初期就确立了通过内容-用户-消费的三级发展模式，经过近六年的发展，网站通过优质的内容、精美的设计和良好的用户体验，完成了前期数百万级别用户的积累。另外公司将加快通过IP孵化、内容制作、流量平台、内容营销到艺人经纪、影视宣发、电子商务等各个环节，打造酷乐互娱的“新文娱产业链”，将公司打造为综合性的泛娱乐文化公司，以保持公司业绩的稳定发展。实际控制人控制不当的风险 报告期内，陈冏飚、杨柳婷夫妇为公司的实际控制人。公司董事长陈冏飚先生直接持有公司 26.38%股权，并作为股东单位杰煜投资、策腾投资的有限合伙人间接持有公司 10.43%的股权，系公司第一大股东，其配偶杨柳婷则直接持有公司 6.43%股权并担任公司董事。陈冏飚、杨柳婷夫妇有可能会通过董事广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 6 会或通过行使股东表决权等方式影响公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，而实际控制人通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务、管理等进行不当控制，可能给公司和其他股东的利益带来风险。公司将严格执行公司制定的各项规章制度，保障各股东的利益不受实际控制人不当控制而产生损害。客户集中风险 报告期内公司客户集中度较高，前五大客户收入占总收入比例为 92.14%。公司主营业务收入来自于网站推广与营销业务，该业务主要客户为百度、厦门赢亿等互联网公司，若未来百度、厦门赢亿等网络营销平台环境发生变化，公司的业务也将受到较大的限制或挤压，可能对公司的主营业务收入产生不利的影响。公司在维持并深入与现有客户合作的同时，将积极开发新客户，加强与行业内其他优质客户的合作。另外公司正在着手围绕泛娱乐文化设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、实体衍生产品、主题电商销售平台等，将业务延伸至其他领域，拓展新的盈利模式，降低对网络营销客户的依赖关系。用户流失风险 公司根据用户体验进行网站布局用色内容优化，通过精细化运营及推广，公司网站用户数量和用户访问数量快速增长，且具有较强的用户粘性。但如果公司不能持续保持网站的竞争优势，或者同行业公司通过增强核心竞争力，吸引更多用户资源，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司的盈利。公司正在着手设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、实体衍生产品、主题电商销售平台等，实现用户的沉淀与价值变现；公司将通过打造“新文娱产业链”，利用“新渠道”持续吸引用户，进一步稳定及增长用户数量、打造出文娱产业“新形态”、增强流量变现能力，实现“新变现”，从而降低用户流失风险。网站内容侵权风险 公司现有主要产品为“星座屋”网站和“据说”网站，网站通过优质的内容、精美的设计和良好的用户体验吸引用户的关注度，但在运营网站的过程中，网站内容可能会引发姓名权、肖像权、名誉权、隐私权、著作权等侵权法律风险。如发生侵权事件，可能会引起行政处罚、诉讼、赔偿等相关事项，从而影响公司的正常运营。公司已制定相关规章制度，积极做好侵权法律风险的防范工作，如发生侵权事件，公司将及时处理侵权通知，积极与权利人协商解决方式，为减轻和免除侵权责任做好妥善的应对措施。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东酷乐互娱科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Cooole Interactive Entertainment Technology Corp.,Ltd.证券简称 酷乐互娱 证券代码 839838 法定代表人 陈冏飚 办公地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 6 号楼 201 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐泽平 职务 董事、行政总监、财务总监兼董事会秘书 电话 0769-21666150 传真 0769-21666150-809 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 6 号楼 201室 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 22 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I64-互联网和相关服务 主要产品与服务项目 公司是一家专注从事泛娱乐文化及周边产品研发的互联网公司，主营业务是泛娱乐文化相关产品的设计、开发与运营，目前公司旗下拥有众多优秀产品，其中包括全国星座类垂直网站“星座屋”以及主打全民泛娱乐粉丝经济学的“据说娱乐”两大项目。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,650,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈冏飚 实际控制人及其一致行动人 陈冏飚、杨柳婷 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900562628430X 否 注册地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 6 号楼 201 室 否 注册资本 12,650,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 卢勇、肖晓康 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,387,583.08 27,030,383.22-6.08%毛利率%15.09%-11.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,830,001.68-9,376,592.01 69.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,982,507.27-11,314,355.14 73.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.79%-24.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.27%-29.55%-基本每股收益-0.22-0.74 70.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,663,538.02 40,155,890.92-23.64%负债总计 618,408.41 7,227,292.73-91.44%归属于挂牌公司股东的净资产 30,775,234.88 33,605,236.56-8.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 2.66-8.65%资产负债率%（母公司）2.79%15.82%-资产负债率%（合并）2.02%18.00%-流动比率 11.15 1.85-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,062,501.68-1,940,945.86 57.78%应收账款周转率 5.88 3.67-存货周转率 69.66 95.93-广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.64%-14.05%-营业收入增长率%-6.08%-39.31%-净利润增长率%-70.78%-19.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,650,000.00 12,650,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,541.15 计入当期损益的的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）77,189.22 除上述各项之外的其他营业外收入支出 124,721.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 199,369.41 所得税影响数 9,968.47 少数股东权益影响额（税后）36,895.35 非经常性非经常性损益净额损益净额 152,505.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 11 应收票据 0.00 应收账款 5,178,981.65 应收票据及应收账款 5,178,981.65 0.00 应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款 305,436.44 305,436.44 固定资产清理 0.00 固定资产 0.00 应付票据 0.00 应付账款 0.00 6,385,446.22 应付票据及应付账款 6,385,446.22 0.00 应付利息 0.00 应付股利 0.00 其他应付款 227,592.38 227,592.38 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于互联网应用和技术开发的高新技术企业，属于互联网信息服务业。公司的主营业务是泛娱乐文化相关产品的设计、开发与运营，公司通过自有互联网项目“星座屋”和“据说娱乐”为平台，为用户免费提供娱乐类资讯服务，通过公司技术研发中心，根据用户喜好进行网站设计，开发出基于用户体验为基础的娱乐平台，运营中心通过原创内容抢占资源，SEO 技术等运营手段提高公司网站知名度，积累用户群从而聚集流量获得用户，流量不断积累，形成了娱乐平台。获得流量后，通过智能化监测系统和精准的大数据分析系统，对用户进行分类，做智能化推送和技术导流，通过“内容-用户-消费”的三级发展模式，进而为客户有偿提供网络信息技术服务，以实现收入和利润。公司根据客户信息推广需求，在公司网站为客户发布网络信息推广，推广形式包括通栏、半通栏、矩形、图加推广等，并根据推广效果向客户收取服务费，实现营收。用户流量是互联网企业发展与生存的基础，酷乐互娱一直通过严抓内容输出，不断抢占流量入口，聚集流量资源，不断提升公司所占市场份额。公司未来将继续丰富信息平台产品，持续加大品牌推广力度，强化各项目内容输出，不断积累更多的用户，加大在娱乐行业的信息化服务布局，形成多层次丰富的利润增长点，发挥娱乐资讯平台的优势，整合上下游资源，将用户群体和商家进行精准匹配，为商家带来精准用户，为用户带来优质的产品和用户体验，为公司带来品牌宣传和上游议价能力，提升公司的营收与利润。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，面对行业竞争依然恶化的市场行情，公司围绕年度计划有序开展工作。公司通过新增互联网产品，打通产品资源，开拓更多渠道，规范管理及员工队伍建设等方面采取有效措施，使得公司核心竞争力大大提升。在新增互联网产品方面，报告期内公司完成了“星座屋”项目的升级，提升用户体验，加大原创动漫投入力度，进一步开拓公司产品的运营能力与内容优势，进一步提高公司核心竞争力，促进公司持续健康发展。在资源与渠道方面，报告期内公司继续加速资源和渠道的筛选进度，并加大对优质渠道商的合作规模；在规范公司各项管理方面，不断完善各部门的工作流程和职能，促进公司业务的规范管理；在员工队伍建设方面，公司实行有效的人力资源管理，梳理公司人员结构，广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 13 同时加强公司人才梯队，确保公司的战斗力与员工凝聚力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,847,090.07 6.02%4,959,591.75 12.35%-62.76%应收票据 应收账款 2,890,424.14 9.43%5,178,981.65 12.90%-44.19%存货 308,960.62 1.01%309,905.08 0.77%-0.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 92,838.27 0.30%220,458.69 0.55%-57.89%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 50,000.00 0.16%66,666.69 0.17%-25.00%其他应收款 146,009.77 0.48%305,436.44 0.76%-52.20%其他流动资产 1,650,152.00 5.38%2,570,438.03 6.40%-35.80%无形资产 14,263,385.83 46.52%16,893,937.01 42.07%-15.57%长期待摊费用 208,859.70 0.52%-100.00%递延所得税资产 14,677.32 0.05%41,615.88 0.10%-64.73%其他非流动金融资产 1,200,000.00 3.91%1,200,000.00 2.99%0.00%其他非流动资产 8,200,000.00 26.74%8,200,000.00 20.42%0.00%资产总计 30,663,538.02-40,155,890.92-23.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，公司货币资金为 184.71 万元，与 2018 年末相比减少了 311.25 万元，减少幅度为 62.76%。主要原因为公司本年亏损，经营性活动现金流净额为负数，资金流出-306.24 万元，同时投资活动及筹资活动产生现金流较少，综合导致公司现金及现金等价物净增加额减少所致。2.报告期末，应收账款资金为 289.04 万元，与 2018 年末相比减少 228.86 万元，减少幅度为 44.19%，主要原因是公司继续通过自有“星座屋”项目导流孵化“据说娱乐”项目，导致了“星座屋”推广位置的减少，主营业务收入的降低，故而造成应收货款降低。3.报告期末，其他应收款为 14.60 万元，与 2018 年末相比减少了 15.94 万元，减少幅度为 52.20%。主要原因是报告期内其他应收款项的减少，为北京顺科房地产经纪有限公司押金 15.60 万元；4.报告期末，其他流动资产为 165.02 万元，与 2018 年末相比减少了 92.03 万元，减少幅度为 35.80%，主要原因是 2019 年收到 2018 年列示的预缴所得税返还 165.01 万元；留抵进项税额减少了 23 万。广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 14 5 报告期末，无形资产净值为 1426.34 万元，与 2018 年末相比减少了 263.06 万元，减少幅度为 15.57%主要原因是无形资产的计提摊销的影响。6.报告期末，长期待摊费用净值为 0 万元，与 2018 年末相比减少了 20.89 万元，减少幅度为 100%。主要原因是本年度长期待摊费用摊销完毕。7.报告期末，递延所得税资产为 1.47 万元，与 2018 年末相比减少了 2.69 万元，减少幅度为 64.73%，主要原因是计提坏账准备期末余额减少导致递延所得税资产减少。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 25,387,583.08-27,030,383.22-6.08%营业成本 21,555,650.10 84.91%30,089,754.87 111.32%-28.36%毛利率 15.09%-11.32%-销售费用 1,245,059.38 4.90%2,286,516.87 8.46%-45.55%管理费用 4,510,864.09 17.77%6,282,377.16-23.24%-28.20%研发费用 882,017.23 3.47%441,274.65 1.63%99.88%财务费用 3,564.23 0.01%-3,611.71-0.01%-198.69%信用减值损失-182,037.79-0.72%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%260,554.52 0.96%-100.00%其他收益 77,189.22 0.30%1,093,238.05 4.04%-92.94%投资收益-30,916.91-0.12%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-2,963,015.09-11.67%-11,008,992.12-40.73%-73.09%营业外收入 125,022.12 0.49%1,200,022.86 4.44%-89.58%营业外支出 2,841.93 0.01%14,044.91 0.05%-79.77%净利润-2,883,468.58-11.36%-9,869,647.26-36.51%-70.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入为 2538.76 万元，与 2018 年度相比减少 164.28 万元，减少幅度为 6.08%，主要原因是（1）公司通过自有“星座屋”项目导流孵化“据说娱乐”项目，影响“星座屋”广告位置的减少，导致主营业务收入降低。（2）因公司发展需要，莞城分公司停止新增推广客户，也使主营业务收入受到影响。2.报告期内，营业成本为 2155.57 万元，与 2018 年度相比减少 853.41 万元，减少幅度为 28.36%，主要原因是报告期内，“据说娱乐”项目孵化周期比预期的长，为了公司长远考虑，适当减少了部分外广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 15 采流量所导致。3.报告期内，研发费用为 88.20 万元，与 2018 年度相比增加 44.07 万元，增加幅度为 99.88%，主要原因是 2019 年公司在研发项目的投入有所增长。4.报告期内，销售费用为 124.51 万元，与 2018 年度相比减少 104.15 万元，减少幅度为 45.55%，主要原因是报告期内公司业务调整，子公司北京酷乐互娱影视文化传媒有限公司市场销售业务减少所影响。5.报告期内，财务费用为 0.36 万元，与 2018 年度相比增加 0.72 万元，增加幅度为 198.69%，主要原因是银行存款利息减少。6.报告期内，信用减值损失为-18.20 万元，主要原因是把应收账款期末余额计提的坏账准备减少导致其随之减少。7.报告期内，其它收益为 7.72 万元，与 2018 年度相比减少 101.60 万元，减少幅度为 92.94%，主要原因是 2019 年收到退回残保金 4.48 万元、进项税加计扣除 1.76 万元、子公司增值减免 0.75 万元，减少金额主要是因为 2018 年收到研发项目补助 75.00 万元，2019 年无补贴收入。7.报告期内，营业外收入为 12.50 万元，与 2018 年度相比减少 107.50 万元，减少幅度为 89.58%，主要原因是减少金额为 2018 年收到的新三版挂牌资助款 100.00 万元，东莞市上市后备企业认定奖励（第一阶段）10.00 万元.高新技术企业奖励 10 万元所导致。8.报告期内，营业外支出为 0.28 万元，与 2018 年度相比减少 1.12 万元，减少幅度为 79.77%，主要原因是本年度未对外捐赠，同时固定资产报废清理支出 0.25 万元；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 25,387,583.08 27,030,383.22-6.08%其他业务收入 0 0-主营业务成本 21,555,650.10 30,089,754.87-28.36%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%网站推广与营销业务 25,387,583.08 100%27,030,383.22 100%-6.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司业务主要通过公司产品为客户提供互联网广告推广业务，公司根据客户推广需求，在公司网站为客户发布网络信息推广，推广形式包括通栏、半通栏、矩形、图加广告等，并根据推广效果向客户收取服务费，实现营收。报告期内，公司的业务类型及其收入构成未发生重大变化。广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东罗欣药业集团恒欣药业有限公司 16,340,348.46 64.36%否 2 百度在线网络技术（北京）有限公司 2,530,550.15 9.97%否 3 悦康药业集团有限公司 2,473,590.48 9.74%否 4 厦门赢亿网络技术有限公司 1,807,872.27 7.12%否 5 南京星广缘网络科技有限公司 240,120.67 0.95%否 合计合计 23,392,482.03 92.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南天宇游网络科技有限公司 18,952,829.66 87.93%否 2 北京未来聚典信息技术有限公司 270,690.47 1.26%否 3 新普互联（北京）科技有限公司 162,264.14 0.75%否 4 北京风运四海广告有限公司 105,000.00 0.49%否 5 上海仰止网络科技有限公司 101,349.06 0.47%否 合计合计 19,592,133.33 90.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,062,501.68-1,940,945.86 57.78%投资活动产生的现金流量净额-50,000.00-353,078.43-85.84%筹资活动产生的现金流量净额-20,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-306.25 万元，与 2018 年度相比现金流出增加 112.16 万元，增加幅度为 57.78%，其中：经营活动现金流入小计为 3,139.08 万元，与 2018 年度相比减少 262.75万元，经营活动现金流出小计为 3,445.32 万元，与 2018 年度相比减少 150.60 万元，主要原因是在销售收款、收到其他的现金流入减少 361.17 万元，收到税费返还及其它经营相关增加 156.83 万元；收到其他与经营活动有关的现金减少 58.40 万元；采购付款增加 271.75 万元、支付其他人工、税费的现金流出减少 422.35 万元；2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5.00 万元，与 2018 年度相比减少 30.31 万元，减少幅度为 85.84%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产的的投资活动，投资支付的现金 5万元；广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共计拥有控股子公司 2 家，参股公司 1 家。1.2017 年 1 月 4 日，公司与东莞市喜夜网络科技有限公司签订增资协议，公司出资人民币 1,200,000.00 元，占东莞市喜夜网络科技有限公司股份 10.00%。东莞市喜夜网络科技有限公司在 2017年 1 月 13 日在东莞市工商行政管理局已完成变更，统一社会信用代码为 91441900MA4UWOGN68。截止报告期末，公司净资产 838,041.85 元，营收 139,064.81 元，净利：-2,179,211.10 元。2.公司于 2016 年 12 月 5 日与武静宇共同出资设立控股子公司北京酷乐互娱影视文化传媒有限公司，注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中公司出资人民币 2,700,000.00 元，占注册资本的 90.00%。2016 年 12 月 5 日，北京酷乐互娱影视文化传媒有限公司完成工商注册登记正式设立，统一社会信用代码为 91110105MA00A5BC3L。截止报告期末，公司净资产-4,601,052.75 元，营收 381,840.24元，净利-1,533,006.33 元。3.公司于 2016 年 1 月 8 日出资设立全资子公司东莞乐酷传媒有限公司，社会统一信用代码：91441900MA4ULBAH9U。截止报告期末，公司净资产 1,130,571.74 元,营收 1,230,180.16 元，净利519,738.45 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、保留意见的基本情况 大信会计师事务所（特殊普通合伙）接受广东酷乐互娱科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，对公司 2019 年年度财务报表进行审计，并于 2020 年 4 月 30 日出具了大信审字2020第 18-00029 号的保留意见审计报告。具体内容如下：“截止 2019 年 12 月 31 日，贵公司的其他非流动资产期末余额为 820.00 万元，为预付办公楼购房款 820.00 万元。售楼方为关联方公司，贵公司从支付第一笔购房款开始至今，已有四年多之久，还未正式签订商品房买卖合同，双方能否签订商品房买卖合同存在不确定性，贵公司能否取得上述房产或退回购房款也存在不确定性，我们无法判断其他非流动资产对财务报表的影响。”二、出具保留意见的依据和理由 根据贵公司根据双方签订的房屋认购协议书约定购房款分如下四个阶段：1、在房屋取得竣工许可证后共应支付定金 420 万元；2、在售楼方在取得土地使用权证、建设工程规划许可证等五种必要证件后，售楼方书面通知公司签署商品房买卖合同，并支付首期款共计 720 万元；3、在房屋交付验收后再支付 300 万元；4、房产证过户公司名下支付余款。按照上述条款，公司在与售楼方正式签订商品房买卖合同前只需支付定金 420 万元，签订后才需支付首期款（含定金）720 万元，但实际情况是截止 2017 年 5 月已经支付了 820 万元，多支付了 400万元进度款，间接构成了关联方资金占用。鉴于贵公司以受当地政策影响为由，双方暂时无法正式签订商品房买卖合同，从支付第一笔购房款至今，已有三年多之久，双方能否签订商品房买卖合同存在不确定性，贵公司能否取得上述房广东酷乐互娱科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 18 产或退回购房款也存在不确定性，我们无法判断对财务报表的影响金额，根据中国注册会计师审计准则第 1502 号在审计报告中发表非无保留意见的相关规定，我们出具了保留意见的审计报告。三、董事会关于审计报告中所涉及项的说明 大信会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见，公司董事会表示理解。董事会经过必要的审议和核查程序后，发现上述事项如下：（一）公司于 2015 年与关联方广东网游网络科技有限公司（下称：广东网游）签订 房屋认购协议，购买广东网游位于东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 5 栋和研发办公楼 6 栋。（二）根据公司与广东网游签订的房屋认购协议约定，公司购买东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 5 栋（1）第四条 定金，约定酷乐互娱必须在签订本认购书的当日，