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839775_2019_太伟药业_2019年年度报告_2020-04-16.pdf
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839775 _2019_ 药业 _2019 年年 报告 _2020 04 16
2019 年度报告 太伟药业 NEEQ:839775 上海太伟药业股份有限公司 Shanghai Taiwei Pharmaceutical Corp.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司收购内蒙古铂贝曼科技有限公司 25%的股权。2、2019 年公司新取得实用新型专利 2 件。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、太伟药业 指 上海太伟药业股份有限公司 股东大会 指 上海太伟药业股份有限公司股东大会 董事会 指 上海太伟药业股份有限公司董事会 监事会 指 上海太伟药业股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事 规则 治理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人等的统称 药用辅料 指 为解决制剂的成型性、有效性、稳定性、安全性加入处方中除主药以外的一切药用物料的统称。PC 指 磷脂酰胆碱,是磷脂的主要成分之一,从植物中提取所得,磷脂酰胆碱将大脑的指令迅速传递,信息传递速度越快,记忆力越强,是健脑食物。第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王东彦、主管会计工作负责人王继峰及会计机构负责人(会计主管人员)王继峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为王东彦,持有公司股份11,900,000股,占公司股本总额的 70%;同时,王东彦担任公司董事长、总经理职务,能够对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,但若公司实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资进行不当控制,将会对公司及中小股东的利益产生不利影响。药用辅料行业规范化进程的不确定性带来的风险 我国药用辅料行业监管较为松散,管理制度及标准尚不健全,对生产药用辅料的企业及药用辅料产品尚无严格的准入制度和标准,参与市场竞争的企业参差不齐,造成了药用辅料市场的不规范,以及产品质量的不稳定。但由于药用辅料的质量直接关系到药品安全,近年来药监部门逐渐重视对药用辅料生产环节的控制。随着监管部门对药用辅料市场的整顿,以及药用辅料相关管理制度和标准的建设和完善,行业的管理将日趋严格。如 2015版国家药典对制药公司使用药用辅料的规格和方式提出新的标准。药用辅料管理制度的建设和完善尚存不确定性,整个行业的标准化和规范化需要一段时间,药用辅料行业规范化进程的不确定性将会对公司未来的发展造成一定影响。核心技术失密的风险 本公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。磷脂类药用辅料产品的生产工艺技术属于公司多年来积累的专有技术。如果该等研发成果失密或受到侵害,将给公司生产经营带来不利影响。客户集中风险 报告期内,公司前五名客户收入占公司营业收入的比重分别为36.78%、25.57%、10.07%、6.96%、5.84%,客户集中度高。公司主要客户为正大天晴药业集团股份有限公司、天津天士力圣特制药有限公司、江苏万高药业股份有限公司、江苏九旭药业有限公司、大连华立金港药业有限公司大型药剂生产企业,虽然一旦进入制药企业供应商名录,双方的合作具有一定的稳定性和持续性。但相对集中的客户结构仍可能给本公司带来一定的风险,如果客户生产经营环境发生重大不利变化,或客户转向其他同行业生产企业采购大豆磷脂,将会对公司经营业务造成不利影响。供应商集中风险 报告期内,公司前五名供应商采购原材料占当期采购原材料的比重分别为 27.87%、27.55%、10.44%、9.58%、3.71%,供应商集中度较高。公司主要供应商为北京华夏厚德生物科技有限公司、北京美亚斯磷脂技术有限公司、上海康诺执信食品有限公司、太仓新太酒精有限公司、上海启岚石油制品有限公司等公司,主要采购大豆粉末磷脂和酒精及燃油。虽然公司与主要供应商存在较为稳定的合作关系,且公司能够从市场上找到其他替代的供应商。但如果供应商要求上涨原材料价格,或交付的产品出现质量异常,或不能及时交货等情况,仍可能给公司的经营活动造成不利影响。市场竞争风险 药用辅料行业属于资金密集型与知识密集型的行业,国内企业规模普遍不大、行业集中度不高,国内缺乏具有行业整合能力的大型药用辅料企业。公司的主要竞争对手包括发达国家药用辅料生产厂商、国内上市或挂牌公司药用辅料生产厂商,如尔康制药(300267)、曼氏生物(832928)。部分大型企业的规模、知名度和客户基础都优于本公司,而部分发展中国家的同类企业也在生产成本与产品价格方面对公司形成一定的竞争压力不排除由于国内新的潜在竞争企业加入,或者国际厂商加大对中国市场的开拓力度,公司将面临市场竞争引致的风险。本期重大风险是否发生重大变化:否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海太伟药业股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Taiwei Pharmaceutical Corp.,Ltd 证券简称 太伟药业 证券代码 839775 法定代表人 王东彦 办公地址 上海市奉贤区奉城镇协新路 491 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高海红 职务 信息披露事务负责人 电话 021-57130256 传真 021-56132487 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市奉贤区奉城镇协新路 491 号 201411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 11 月 18 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C-制造业 27-医药制造业 2710-化学药品原料药制造(C2710)主要产品与服务项目 大豆磷脂、卵磷脂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股)17,000,000 优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东 王东彦 实际控制人及其一致行动人 王东彦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310120607570376D 否 注册地址 上海市奉贤区奉城镇协新路 491号 否 注册资本 17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李俊鹏 刘希广 会计师事务所办公地址 上海市崇明区北沿公路 2111 号 3 幢 102-43 室(上海崇明森林旅游园区)六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,827,703.79 18,665,777.75 6.22%毛利率%51.13%60.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,561,591.59 5,543,039.42-35.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,172,860.83 4,240,333.37-25.17%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)12.76%22.89%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)11.57%17.51%-基本每股收益 0.21 0.33-36.36%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 32,763,939.69 29,286,120.86 11.88%负债总计 6,071,569.79 3172863.77 91.36%归属于挂牌公司股东的净资产 26,638,990.44 26,137,398.85 1.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.54 1.95%资产负债率%(母公司)18.39%10.87%-资产负债率%(合并)18.53%10.83%-流动比率 2.82 5.03-利息保障倍数 50.12 23.74-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,404,799.84 4,075,093.46-40.99%应收账款周转率 3.79 7.32-存货周转率 3.04 2.58-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.88%-0.48%-营业收入增长率%6.22%22.60%-净利润增长率%-34.07%50.85%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,000,000 17,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置收益 27,733.18 记入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 298,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,097.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 388,730.76 所得税影响数 58,309.61 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额 330,421.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 203,950.00 197,500.00 应收账款 3,836,069.08 1,003,018.36 应收票据及应收账款 4,040,019.08 1,200,518.36 应付票据 应付账款 1,775,772.67 1,219,755.57 应付票据及应付账款 1,775,772.67 1,219,755.57 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内,公司采取研发、采购、生产、销售于一体的经营模式,主要从事大豆磷脂、卵磷脂两种药用辅料的研发、生产和销售,产品主要分为供口服用大豆磷脂、供注射用大豆磷脂、供注射用卵磷脂、磷脂胶丸。在技术研发方面,公司技术开发的课题主要来自两个方面,客户需求驱动和新技术驱动。公司技术部有 2 名员工,均具有丰富的行业经验。报告期内,公司共计拥有 15 项实用新型专利,1 项发明专利,相关技术均用于公司日常生产中。公司所采购原材料主要为磷脂粉、酒精等。由于对原料品质要求很高,公司的供应商较为稳定,大部分为国外进口厂商,公司在选择供应商时会对供应商的价格、产能、品质、交期进行审核,选择满足公司产品需求的供应商进行长期合作,以确保产品质量稳定性。采购部采购原材料时,主要根据销售、生产计划,并对采购入库的原材料进行严格检验。公司生产部主要根据销售部所下订单制定生产计划,同时也会进行备货生产。公司拥有符合 GMP标准的生产车间 1500 平方米及现代化生产设备,其中 C 级净化车间 400 余平方米。同时,生产过程中,质保部亦全程参与生产过程管理,主要表现为监督产品从原料入库到成品出库的全过程的质量、对产品原料和产品的所含主要成分进行检测,出具原料和成品的检测报告。公司主要客户均为大型制药企业、生物科技企业,上述客户具有初期开发难度大,后期合作较为稳定的特点。针对该特点,公司委派熟悉客户当地情况及客户生产情况的销售人员通过针对性的向客户提供样品试用等方式逐步建立品牌形象。与客户建立起合作关系后,为增进客户粘性,销售部也会定期对客户进行回访并指定专门的销售人员持续服务该客户,及时取得客户对产品的意见和建议。一旦进入制药企业供应商名录,由于更换手续复杂,在公司生产产品品质稳定、价格合理的情况下,一般不会轻易被更换。公司现有主要客户均与公司保持了密切的合作关系,形成了公司目前主要收入及利润来源。同时,公司也在积极拓宽销售渠道,通过产品创新及开发新客户培育新的利润增长点。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司按照年初制定的经营计划和预算,持续加强销售力度、成本控制和内控管理制度的落实,产品销售持续稳定,具体财务指标如下:2019 年实现销售收入 19,827,703.79 元,比上 年增长 6.22%;实现净利润 3,639,112.81 元,比上年降低 34.07%;截止 2019 年 12 月 31 日,公司总资产为 32,763,939.68 元,归属于公司股东的净资产为 26,638,990.44 元;分别比去年增长 11.88%和 1.92%。总体而言,报告期内公司产品销量及市场占有率比上年均有小幅提升,但因主要原材料上涨造成毛利率下降,公司盈利能力也随之下降。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,138,931.20 21.99%3,778,856.67 12.90%88.92%应收票据 0.00 0.00%203,950.00 0.70%-100.00%应收账款 6,619,187.40 20.39%3,836,069.08 13.10%72.55%存货 3,136,971.37 9.66%3,245,376.39 11.08%-3.34%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 2,320,868.48 7.15%0.00 0.00%100.00%固定资产 12,123,164.94 37.35%12,794,136.61 43.69%-5.24%在建工程 633,312.63 1.95%408,382.00 1.39%55.08%短期借款 3,000,000.00 9.24%0.00 0.00%100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他流动资产 37,224.01 0.11%4,693,980.72 16.03%-99.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、本期末货币资金 7,138,931.20 元,较上期末增加了 3,360,074.53 元,增加幅度 88.92%,主要系新增建设银行贷款 300 万元所致。2、本期末应收票据 0 元,较上期末减少了 203,950.00 元,减少幅度 100.00%,系本期内应收票据到期托收到账所致。3、本期末应收账款 6,619,187.40 元,较上期末增加了 2,783,118.32 元,增加幅度 72.55%,系本期内应收账款账期未到,未在期末收回所致。4、本期末存货 3,136,971.37 元,较上期末减少了 180,405.02 元,减少幅度 3.34%,系公司年末压缩库存所致。5、本期末长期股权投资 2,320,868.48 元,较上期末增加了 2,320,868.48 元,增加幅度 100.00%,系报告期内新增非控股子公司内蒙古铂贝曼科技有限公司投资资本 2,416,700.00 元及该子公司权益法下确认的投资损益-95,831.52 元所致。6、(1)本期末固定资产原值 19,633,577.28 元,交上期末增加了 156,456.20 元,增加幅度 0.80%,系公司购置设备 451,792.71 元及处置报废资产 295,336.51 元所致。(2)本期末累计折旧 7,510,412.34 元,较上期末增加了 827,427.87 元,增加幅度 12.38%,系正常计提折旧 1,107,997.56 元及处置报废资产转出折旧 280,569.67 元所致。(3)本期末固定资产 12,123,164.94 元,交上期末减少了 670,971.67 元,减少幅度 5.24%,系正常折旧计提所致。5、本期末在建工程 633,312.63 元,较上期末增加 224,930.63 元,增加幅度 55.08%,系公司 采购未安装设备所致。6、本期末短期借款 3,000,000.00 元,较上期末增加了 3,000,000.00 元,增加幅度 100%,系全额新增银行贷款所致。7、本期末其他流动资产 37,224.01 元,较上期末减少了 4,656,756.71 元,减少幅度 99.21%,系公司赎回到期的上海银行“易精灵”理财产品 140 万元、浙商银行“永乐 3 号”90 天型理财产品328 万元,及待抵扣进项税额较期初增加 27,420.91 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,827,703.79-18,665,777.75-6.22%营业成本 9,690,679.15 48.87%7,457,277.90 39.95%29.95%毛利率 51.13%-60.05%-销售费用 2,050,363.23 10.34%1,960,718.60 10.50%4.57%管理费用 2,374,181.04 11.97%2,198,830.98 11.78%7.97%研发费用 1,435,722.16 7.24%1,171,967.24 6.28%22.51%财务费用 89,667.61 0.45%284,572.51 1.52%-68.48%信用减值损失-150,454.02-0.76%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 179,504.92 0.91%-356,489.47-1.91%100.00%其他收益 298,900.00 1.51%1,174,307.17 6.29%-74.55%投资收益-62,210.75-0.31%317,809.40 1.70%-119.57%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 27,733.18 0.14%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 4,376,432.43 22.07%6,594,626.93 35.33%-33.64%营业外收入 28,476.81 0.14%40,646.90 0.22%-29.94%营业外支出 0.00 0.00%168.12 0.00%-100.00%净利润 3,639,112.81 18.35%5,519,826.70 29.57%-34.07%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、本期营业收入 19,8277,03.79 元,较上期增长 1,191,926.04 元,增长幅度 6.22%,主要增长产品大豆磷脂(供口服)。主要系与客户的长期合作关系相对稳定,公司产品质量及产品产量的稳定,销售订单逐步增加所致。2、本期营业成本 9,690,679.15 元,较上期增长 2,233,401.25 元,增长幅度 29.95%,主要系营业收入增长导致成本同步增长及主要原材料价格上涨导致公司主营业务成本增长所致。3、平均毛利率由上期的 60.05%下降到本期的 51.13%,下降了 8.92 个百分点,系主要原材料价格上涨而销售价格没有随之上涨所致。4、本期销售费用 2,050,363.23 元,较上期增长了 89,644.63 元,增长幅度 4.57%,主要系佣金增加所致。5、本期管理费用 2,374,181.04 元,较上期增长了 175,350.06 元,增长幅度 7.97%,系公司在报告期内为控制法律风险聘请律师顾问费用增加所致。6、本期研发费用 1,435,722.16 元,较上期增长了 263,754.92 元,增长幅度 22.51%,系公司为增强市场竞争力增加研发投入所致。7、本期财务费用 89,667.61 元,较上期减少 194,904.90 元,减少幅度 68.48%,主要系本期银行贷款实际用款时间比上期少且用款期间实际用款额度较上期减少 200 万导致利息费用减少所致。8、本期末信用减值损失-150,454.02 元,较上期减少 150,454.02 元,减少幅度 100%,主要系本期公司采用新金融工具准则确认损失准备所致。9、本期末资产减值损失 179,504.92 元,较上期增加 535,994.39 元。主要系本期公司采用新金融工具准则确认损失准备所致。10、本期末其他收益 298,900.00 元,较上期减少 875,407.17 元,减少幅度 74.55%,主要系上期收到政府“新三板”费用补贴 92 万元及专利补贴 252,905.00 元,而本期只收到创新基金等政府补贴 298,900.00 元,没有“新三板”费用补贴所致。10、本期投资收益-62,210.75 元,较上期减少 119.57%,主要系上期公司有利用闲余资金购买银行理财产品收益所得,而本期理财收入 33,620.77 元、对非控股子公司投资损失 95,831.52 元所致。11、本期资产处置收益 27,733.18 元,较上期增加了 27,733.18 元,系本期处置报废资产所致。12、本期营业外收入 28,476.81 元,较上期减少 12,170.09 元,主要系本期减少废品收入14,367.40 元所致。13、本期营业收入小幅增长,而由于主要原材料价格上涨导致的致使整体毛利率的较大幅度下降,造成主营业务成本较大幅度的增长及报告期内各项费用的增长、其他收益的大幅减少使得公司营业利润和净利润较上期均有较大幅度的下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,555,828.79 18,665,777.75 4.77%其他业务收入 271,875.00 0.00 100.00%主营业务成本 9,690,679.15 7,457,277.90 29.95%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%大豆磷脂 19,515,455.89 99.79%18,556,859.22 99.42%5.17%卵磷脂 11,472.36 0.06%14,297.07 0.08%-19.76%磷脂胶丸 27,512.61 0.14%28,833.02 0.15%-4.58%废料及其他 1,387.93 0.01%0.00 0.00%100.00%脑磷脂 0.00 0.00%65,787.54 0.35%-100.00%合计 19,555,828.79 100.00%18,665,776.85 100.00%4.77%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:营业收入增长额 1,191,926.04 元,增长幅度 6.22%,主要增长产品大豆磷脂。大豆磷脂本期收入 19,515,455.89 元,上期收入 18,556,859.22 元,增长 958,596.67 元。随着与客户之间的稳定合作及公司产品质量、产量的日趋稳定,主要客户的订货量正在逐步增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 正大天晴药业集团股份有限公司 7,192,548.07 36.28%否 2 天津天士力圣特药业有限公司 5,000,026.54 25.22%否 3 江苏万高药业股份有限公司 1,969,522.43 9.93%否 4 江苏九旭药业有限公司 1,360,154.87 6.86%否 5 大连华立金港药业有限公司 1,141,585.05 5.76%否 合计合计 16,663,836.96 84.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京华夏厚德生物科技有限公司 2,562,370.00 27.87%否 2 北京美亚斯磷脂技术有限公司 2,532,595.00 27.55%否 3 上海康诺执信食品有限公司 960,180.00 10.44%否 4 太仓新太酒精有限公司 881,000.00 9.58%否 5 上海启岚石油制品有限公司 341,041.00 3.71%否 合计合计 7,277,186.00 79.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,404,799.84 4,075,093.46-40.99%投资活动产生的现金流量净额 1,087,049.69-5,188,695.96 120.95%筹资活动产生的现金流量净额-131,775.00-7,001,116.64 98.12%现金流量分析现金流量分析:本期经营活动产生的现金流量净额 2,404,799.84 元,较上期减少了 1,670,293.62 元,主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 1,636,277.86 元,而购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 2,290,144.00 元,支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 1,327,786.53 元。即,经营性现金流入较上期增加了 1,529,212.82 元,而经营性现金流出较上期增加了 3,199,506.44 元造成经营活动产生的现金流量净额的减少。本期投资活动产生的现金流量净额 1,087,049.69 元,较上期增加了 6,275,745.65 元,主要系本期投资活动现金流入较上期减少了 26,811,688.63 元,而投资活动现金流出较上期减少了33,087,434.28 元所致。本期筹资活动产生的现金流量净额-131,775.00 元,较上期增加了 6,869,341.64 元,主要系本期取得借款收到的现金较上期增加 3,000,000.00 元,偿还债务支付的现金较上期减少了 5,000,000.00 元,分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期增加了 1,130,658.36 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、山东申泰生物科技有限责任公司为公司控股子公司,由太伟药业出资人民币 2550000.00 元,占注册资本的 51.00%。2、黑龙江乐申生物科技有限公司为公司控股子公司,由太伟药业出资人民币 5100000.00 元,占注册资本的 51.00%。3、内蒙古铂贝曼科技有限公司为公司非控股子公司,由太伟出资人民币 2416700.00 元,占注册资本的 25%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日,财政部发布了关于印发修订的通知(财会【2019】8 号),对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换,应根据该准则的规定进行调整;2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日,财政部发布了 关于印发修订的通知(财会【2019】9 号),对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组,应根据该准则的规定进行调整;2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组,不需进行追溯调整。采用新的会计报表格式 2019 年 4 月 30 日,财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号),其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目,将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。本公司采用追溯调整法执行上述规定,主要影响 2018 年 12 月 31 日金额如下:报表项目报表项目 合并合并 母公司母公司 变更前变更前 变更后变更后 变更前变更前 变更后变更后 应收票据 203,950.00 203,950.00 应收账款 3,836,069.08 3,907,949.08 应收票据及应收账款 4,040,019.08 4,111,899.08 应付票据 应付账款 1,775,772.67 1,772,972.67 应付票据及应付账款 1,775,772.67 1,772,972.67 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”,修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入 2019年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日,分类与计量的改变对本公司财务报表的影响:报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 资产 29,286,120.86 29,286,120.86 其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 应收票据 203,950.00 203,950.00 应收账款 3,836,069.08 3,836,069.08 应收款项融资 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,693,980.72 4,693,980.72 可供出售金融资产 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 72,988.60 72,988.60 其他非流动资产 负债 3,172,863.77 3,172,863.77 其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 预计负债 递延所得税负债 股东权益 26,113,257.09 26,113,257.09 其中:其他综合收益 未分配利润 7,201,443.25 7,201,443.25 少数股东权益-24,141.76-24,141.76【2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后,本公司增加留存收益 0.00 元,减少其他综合收益 0.00 元,减少股东权益 0.00 元,减少净资产 0.00 元。】B.新金融工具准则首次执行日,本公司分类与计量改变对上述金

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