839762_2019_浙江旭光_2019年年报_2020-04-28.pdf

浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 1 2019 年度报告 浙江旭光 NEEQ:839762 浙江旭光电子科技股份有限公司 Zhejiang Xuguang Electronic Technology C0.,Ltd.浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 3 月 7 日，市委常委、组织部长毛溪浩一行走访我司，针对“2019走亲连心三服务”展开现场调研。对于企业提出的相关问题，毛部长表示“市委将根据现有政策，一如既往地支持浙江旭光的发展”。2.2019 年 4 月 10 日，市残联党组书记、理事长钟文静一行在淳安县副县长余飞的陪同下走访我司，钟书记参观了党建室、生产车间等地并在会议室进行了座谈会。会上钟书记在公司的残疾人情况、生产经营情况及未来的发展规划等方面与公司领导交换了意见，并对我司残疾人工作给予了充分的肯定。3.2019 年 5 月 19 日，浙江旭光电子科技股份有限公司 2018 年度股东大会于公司会议室成功召开。会议由公司董事长洪旭光先生召集主持。会议审议通过了一系列议案及报告并由浙江泽大律师事务所韩立平律师和郑淑云律师见证并发表结论意见。4.2019 年 6 月 9 日12 日，公司参加广州国际照明展览会（简称光亚展）。此次展会亮点为开尔照明携手国内知名珠宝品牌周大生于现场联名首发神秘新品“金刚金”，引发轰动，此款产品堪称不可多得的工业艺术臻品，开尔展位成为全场焦点。5.2019 年 11 月 20 日，以“不忘初心.砥砺前行”为主题的“2019 开尔照明年度颁奖盛典”在公司隆重举行，开尔照明董事长洪旭光先生携公司各高管，与全国各地近 500 名经销商代表欢聚一堂，一同见证此次盛会。6.2019 年 12 月 4 日，公司获得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书。浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、浙江旭光 指 浙江旭光电子科技股份有限公司 旭光有限、有限公司 指 杭州旭光照明电器有限公司 欧润投资 指 杭州欧润投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 上海开尔 指 上海开尔电子科技有限公司，系公司全资子公司 珠燕贸易 指 杭州珠燕贸易有限公司，系开尔电子的全资子公司 洪氏开尔 指 浙江洪氏开尔实业有限公司，系公司全资子公司 豆点智能 指 杭州豆点智能科技有限公司，系公司控股子公司 佛山旭顶 指 佛山市旭顶照明科技有限公司，系公司原控股子公司 佛山开乐 指 佛山市开乐照明电器有限公司，系公司控股子公司 青岛旭星 指 青岛旭星国际贸易有限公司，系公司控股子公司 杭州旭力 指 杭州旭力电气科技有限公司，系公司控股子公司 浙江冠煜 指 浙江冠煜照明工程有限公司，系公司控股子公司 MRP 采购模式 指 材料需求计划 Material Requirement Planning，MRP 采购主要应用于生产企业。它是生产企业根据生产计划和主产品的结构以及库存情况，逐步推导出生产主产品所需的零部件、原材料等的生产计划和采购计划的过程。BOM 指 物料清单 Bill of material，是接收客户订单、选择装配、计算累计前期，编制生产和采购计划、配套领料、跟踪物流，追溯任务、计算成本、改变成本设计不可缺少的重要文件。MPS 指 主生产计划 Master Production Schedule，是闭环计划系统的一个部分。MPS 的实质是保证销售规划和生产规划对规定的需求与所使用的资源取得一致。LED 指 发光二极管 Light-Emitting Diode，是一种能将电能转化为光能的半导体电子元件。ODM 指 ODM 属于代工生产的一种，直译为原始设计制造商Original Design Manufacturer，即制造商接受客户委托生产商品，客户只提供产品的参数，制造商负责产品设计等工作。ODM 属于一类 OEM。浙商证券、主办券商 指 浙商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 最近一次股东大会通过的浙江旭光电子科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 5 关联交易 指 关联方之间的交易 元、万元 指 人民币元、万元 第一节第一节 声声明与提示明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪旭光、主管会计工作负责人王珠燕及会计机构负责人（会计主管人员）王珠燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国电光源制造行业的发展已经历经数十年。业内企业根据自身资金实力、技术水平、人员构成等因素，综合考虑市场需要和行业发展趋势，摸索出相符合的企业定位和发展规划。然而其中有相当一部分企业是受政府补贴和退税优惠等政策的吸引而进入该行业，本身缺乏相应的竞争能力。随着电光源制造行业市场化程度的提高，竞争将越来越激烈，上述企业为了维持自身的生存不得不通过降低产品价格甚至产品质量的方式开展劣性竞争。劣性竞争将拖累优质企业的盈利能力以及在研发投入上的积极性。应收账款无法收回风险 2019 年末应收账款余额为 43,450,155.16 元，占当年营业收入的比重为 12.14%。比重呈上升的趋势，可能存在应收账款无法回收的风险。这主要是由公司销售模式和客户特点决定的。公司已结合公司实际情况以及遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。但随着公司未来业务规模的扩大，仍会存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 6 风险。存货跌价与损失的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司的存货金额为86,383,732.01 元，占流动资金比重为 47.72%，比重呈下降趋势。虽然公司大部分销售按照以销定产的模式进行存货采购，实际发生大额存货跌价的可能性较小，但是由于公司存货绝对金额较高，若未来货币市场价格出现大幅波动，公司将面临较大的存货跌价风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为洪旭光、王珠燕夫妇，洪旭光持有公司 45%的股份，担任公司董事长、总经理，其妻子王珠燕持有公司 41.67%的股份，担任公司董事、副总经理、财务负责人，夫妻两人合计直接持有公司 86.67%的股份。同时，杭州欧润投资合伙企业（有限合伙）持有公司 13.33%的股份，王珠燕为杭州欧润投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，且持有欧润投资 29%的股份。若洪旭光、王珠燕利用公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江旭光电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Xuguang Electronic Technology C0.,Ltd.证券简称 浙江旭光 证券代码 839762 法定代表人 洪旭光 办公地址 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶红萍 职务 董事会秘书 电话 0571-64805478 传真 0571-64800022 电子邮箱 公司网址 http:/www.care- 联系地址及邮政编码 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 邮编：311700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 2 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司行业属于大类C制造业的子类“C38电气机械和器材制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处细分行业为“C38 电气机械和器材制造业”中的“C3871 电光源制造”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年），公司所处行业为电光源制造（C3871）；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引（2015 年），公司可归类为13111012 家用电器行业。主要产品与服务项目 生产：照明灯具、消防应急灯具。服务：电子产品、光电子器件、LED 电子节能产品、半导体发光材料、消防应急灯具的技术开发；批发、零售：电子产品，LED 光源及灯具，光电子器件，半导体发光材料，灯具结构件，注塑冲压件，插座，家用电器，消防应急灯具。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 洪旭光、王珠燕 实际控制人及其一致行动人 洪旭光、王珠燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 91330127694597437H 否 注册地址 淳安县千岛湖镇永兴路 121 号 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 毛时法、余元园 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披披露露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 358,023,499.16 338,458,821.82 5.78%毛利率%13.20%11.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,393,050.82 4,234,891.51-132.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,031,601.01 2,039,241.07-248.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.32%7.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.05%3.48%-基本每股收益-0.09 0.28-132.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 230,115,646.36 224,965,164.09 2.29%负债总计 169,571,675.08 163,804,868.37 3.52%归属于挂牌公司股东的净资产 59,317,553.50 60,710,604.32-2.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.95 4.05-2.29%资产负债率%（母公司）55.09%60.12%-资产负债率%（合并）73.69%72.81%-流动比率 106.74%112.42%-利息保障倍数-3.58 13.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,095,597.62 3,280,744.08 786.86%应收账款周转率 9.84 14.88-存货周转率 3.14 2.84-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 10 总资产增长率%2.29%3.94%-营业收入增长率%5.78%21.34%-净利润增长率%-132.89%-63.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-151,986.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,195,956.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 37,964.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -147,338.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,934,596.04 所得税影响数 296,339.85 少数股东权益影响额（税后）-294.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,638,550.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 27,700,142.82 应收票据 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 11 应收账款 27,700,142.82 应付票据及应付帐款 146,973,101.74 应付票据 52,513,627.25 应付帐款 94,459,474.49 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），公司根据要求编制了 2019 年度的财务报表，并采用追溯调整法调整了对比期财务报表相关列报。对比期财务状况、经营成果、现金流量及股东权益未产生影响。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具栏报（以下简称“新金融工具 准则”）。对比期财务状况、经营成果、现金流量及股东权益未产生影响。浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事 LED 灯和节能灯等绿色照明产品的研发、生产、销售的企业。公司拥有独立自主的研发部门和核心技术团队，主要通过经销商渠道和承接订单开拓业务，根据公司销售计划或客户订单安排研发设计、采购和生产等。经过多年积累，公司形成了符合自身发展的采购模式、生产模式、销售模式、研发模式和盈利模式。（一）采购模式 公司采购部门采用 MRP 采购模式采购，该采购模式是当下生产型企业较为流行的采购模式。MRP 采购模式的具体内容为公司采购部根据技术部的产品结构文件 BOM、生产部的主生产计划 MPS、仓库的原材料库存水平和销售部签订的订单需求制定原材料采购方案，综合考虑价格、质量等各方面因素面向市场独立采购各种原材料和配件，并签订采购合同。通过多年的经营，公司已与部分供应商形成了较为稳定的合作关系，这在保障了供应的原材料的质量同时也进一步提高公司在采购过程中的议价能力和材料供应的及时性。原材料在送达后，采购部将会同品质部对原材料进行质量和数量的抽样检验，以确保公司生产的产品在原材料的质量和数量方面符合设计和生产要求。之后采购部将合格的原材料转交仓储实行分类入库管理并建立纸质和电子档案，各生产车间根据生产计划进行领用。（二）生产模式 公司主要采取“以销定产”向“库存备货”过渡的生产模式，即根据订单情况和公司库存情况安排主生产计划 MPS。生产计划部在接到销售部的订单以及技术部的产品结构文件后根据订单量、各流水线的生产能力和库存情况以及研发部门的试生产情况总结制定生产计划；从而确定产品规格、产品数量、供货时间等参数指标；并根据生产计划领用原材料和配件，进行生产、加工和调度管理；对产品生产的工艺流程，质量控制等执行情况进行监督管理；并对生产异常情况进行处理，以确保产品符合客户要求。同时根据多年来的生产销售经验，在各系列产品中择选部分需求量较大的款式和型号进行提前生产以解决淡季产能溢出和旺季供不应求的局面，有效保障公司持续性经营能力。伴随公司自主品牌产品业务量的增加，公司根据订单安排生产的比重将下降，取而代之的是按照销售预期制定的生产计划。（三）销售模式 公司的销售模式为通过经销商销售和作为 ODM 直接承接客户订单。ODM 订单模式是指公司与客户接洽并由客户提出产品的需求情况。公司在具备承接该业务的情况下，直接与客户签订产品购销合同，明确合同标的、质量标准、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、验收、结算的一种销售方式。公司在为该类客户提供产品时拥有很高的自主权，即产品设计、生产完全由公司负责。在客户要求的情况下，公司产品的标识可使用客户的标识。国内市场上，公司除 ODM 外也通过经销商销售的模式拓展业务。具体情况是先行备货、并联系经销商组织销售公司产品。通过数年的经营，公司已形成较为完整的市场覆盖，并按照各地的实际需要组织销售各类产品，同时也积极推广公司最新研发的各类型灯具。随着公司业务范围的不断扩大，在未来的经营中，公司计划不断完善下游网络渠道建设，提升物流和信息的传递效率，准确和及时发掘市场需求并最终实现收入的增加。（四）研发模式 公司研发工作主要有两部分组成。其一，公司在销售产品过程中接受客户产品的定制。在为客户提供定制化的具备一定参数、规格的产品的过程中，公司需要结合自身的设计能力和生产能力制定能为公司带来利润的产品设计和生产方案。其二，公司在充分分析市场偏好和未来的需求趋势后，结合自身产品特点，研发设计新产品。研发工作的具体内容包括：根据市场和客户需求制定产品开发项目并分析项目的可行性；根据开发项目设计和研制样品；进行样品测试及批量试生产；出具研发设计成果说明文件。（五）盈利模式 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 13 公司主要通过 LED 灯及节能灯产品的研发、生产和销售实现盈利。公司在现有产品基础上不断提高自身生产工艺，采购大型机械设备降低生产成本和提升生产效率。同时，公司结合市场需求及灯具制造行业的发展趋势，根据客户需求，不断研发新产品、改进工艺技术，提升产品品质，扩大市场份额，以实现公司利益最大化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 358,023,499.16 元,同比去年增加 19,564,677.34 元,增长幅度为 5.78%;归属于公司股东的净利润-1,393,050.82元,同比去年减少5,627,942.33元,降低幅度为132.89%;主要原因有:1.2019 年是照明产业发展从”高速发展时期”步入”稳速发展时期”的阶段,LED 照明产业链竞争全面升级,存量市场激烈异常。在这一年里迎来了健康照明、智能照明、教育照明、景观照明等新风口。随着一线品牌阵营日趋稳固，二三线品牌洗牌加速，行业趋势往品牌化、网络化、资本化全面展开，走向精细化、智能化、国际化的路上。公司一直重视市场渠道的维护，增加了销售人员和售后服务人员以便更好的做到品牌宣导、资源对接、市场调研和信息记录等做了大量细致艰苦的工作。公司同时投入了物料宣传资料、统一经销商的门店装修、网络平台服务的合作，提高品牌的宣传强度,并结合现场活动的举办，光亚展活动携手周大生发布“金刚金”新品。以上情况是销售费用人员薪酬、广告费、差旅费、招待费增加的主要原因。2.公司在 2019 年新增青岛旭星和杭州旭力控股子公司，分别经营外贸出口和浴霸灯商业贸易运营模式，添加办公场地、装修、管理和后勤人员、办公设备和交通车辆。浙江旭光新增工程部主要对接当地的政府工程项目，并配车辆方便跑业务。浙江洪氏变更办公租赁场地增加装修费。这是管理费用人员薪酬、办公费、折旧费、车辆交通费、房租装修费增加的主要原因。3公司举办的光亚展销售活动和年度经销商颁奖盛会，着重推广商业照明和家居照明产品的实用新型的功能优化、工艺设计改良、外观美化都特点，广泛得到经销商和市场的认可，本年投资青岛旭星公司增加外贸出口销售收入，以上情况是营业收入增加的主要原因。4.为了开尔品牌在终端市场脱颖而出，在照明行业健康、良性发展，2019 年度管理费用、销售费用等各项费用相应增加，这是本年利润下降的主要原因。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 14 重重%重重%货币资金 34,715,630.56 15.09%24,763,011.41 11.00%40.19%应收票据 100,000.00 0.04%应收账款 39,414,803.66 17.13%27,700,142.82 12.31%42.29%存货 86,383,732.01 37.54%109,201,284.43 48.54%-20.89%投资性房地产 长期股权投资 2,022,437.43 0.88%固定资产 29,626,383.31 12.87%31,602,124.54 14.05%-6.25%在建工程-57,000.00 0.03%-100.00%短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金为 34,715,630.56 元，较上年增加 9,952,619.15 元,增长幅度为 40.19%:主要原因为三、四季度时用于支付材料款自开电子承兑汇票,存入保证金增加;公司年底经销商年会收到货款,资金流入较多。应收账款为 39,414,803.66 元，较上年增加 11,714,660.84 元，增长幅度为 42.29%:主要原因为公司经销商年会活动订单销售增加，控股子公司业务分散所致。存货为 86,383,732.01 元，较上年减少 22,817,552.42 元，降低幅度为 20.89%：主要原因为改善仓库管理制度,合理控制材料的采购量和成品的生产投入,防止材料和成品的积压造成存货跌价和流动资金的占用。长期股权投资为 2,022,437.43 元:主要原因为投资广东省尼奥智造灯具有限公司的 20%的参股权。固定资产为 29,626,383.31 元，较上年减少 1,975,741.23 元,下降幅度为 6.25%:主要原因为机器设备在去年投入较多,今年减少大型设备的投入量。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 358,023,499.16-338,458,821.82-5.78%营业成本 310,755,326.24 86.80%298,626,920.81 88.23%4.06%毛利率 13.20%-11.77%-销售费用 25,988,754.11 7.26%19,836,027.73 5.86%31.02%管理费用 15,952,246.22 4.46%13,096,380.63 3.87%21.81%研发费用 9,261,717.46 2.59%10,980,046.32 3.24%-15.65%财务费用-61,377.08-0.02%136,190.89 0.04%-145.07%信用减值损失-2,409,091.50-0.67%资产减值损失-1,517,038.46-0.42%-1,450,189.09-0.43%4.61%其他收益 8,064,907.83 2.25%10,927,825.73 3.23%-26.20%投资收益 387,825.62 0.11%22.66 0.00%公允价值变动收益-浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 15 资产处置收益-151,986.37-0.04%汇兑收益 0 0 营业利润-685,444.22-0.19%3,894,103.20 1.15%-117.60%营业外收入 3,047.50 0.00%113,253.56 0.03%-97.31%营业外支出 148,386.28 0.04%88,111.39 0.03%68.41%净利润-1,356,949.18-0.38%4,055,367.34 1.20%-133.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 358,023,499.16 元，较上年增加 19,564,677.34 元，增长幅度为 5.78%：主要原因公司前期对品牌宣传打响了市场的知名度和市场渠道维护的成果,提升产品功能优化的实用性能。营业成本 310,755,326.24 元，较上年增加 12,128,405.43 元，增长幅度为 4.06%：主要原因营业收入增长,相对应的成本也增加。销售费用为 25,988,754.11 元，较上年增加 6,152,726.38 元，增长幅度为 31.02%：主要原因公司参加光亚展产生摊位费、装修费、黄金摆件及销售人员差旅费等相关费用；履行与经销商长期合作战略关系，持续提升市场的占有率，加大了经销商门店广告费和物料投入；增加销售人员和售后服务人员的岗位，以便更好的参与省级活动的宣传，这是销售费用薪酬增加的原因。管理费用为 15,952,246.22 元，较上年增加 2,855,865.59 元，增长幅度为 21.81%：主要原因投资青岛旭星和旭力子公司，对应的管理人员薪酬和场地租赁、装修费用、办公费用增加，浙江旭光新设工程部招入岗位人员对接政府工程项目。研发费用为 9,261,717.46 元，较上年减少 1,718,328.86 元，降低幅度为 15.65%：主要原因研发用模具在研发项目结束后折旧转入车间生产成本。财务费用为-61,377.08 元，较上年减少 197,567.97 元，降低幅度为 145.07%：主要原因自开电子承兑汇票存入保证金，保证金账户以定期存款利率产生利息收入，冲减个人借款所支付的利息支出和银行手续费用，未向金融机构贷款无贷款利息支出。信用减值损失为-2,409,091.50 元:主要原因期末应收账款增加较多,计提坏账准备同比增加.其他收益为 8,064,907.83 元，较上年减少 2,862,917.90 元，降低幅度为 26.20%：主要原因浙江旭光单体营业收入下降,所对应的增值税缴纳同比下降,符合即征即退增值税总金额同比下降,加上社保中心的证明资料改革延长 2019 年 10-12 月所属期的增值税退税办理时间。投资收益为 387,825.62 元，较上年增加 387,802.96 元：主要原因处置子公司取得的收益。营业利润为-685,444.22 元，较上年减少 4,579,547.42 元，降低幅度为 117.60%：主要原因稳固市场的占有率，管理费用、销售费用增加，增加对外投资项目。营业外收入为 3,047.50 元，较上年减少 110,206.06 元，降低幅度为-97.31%：主要原因 2019 年与日常活动无关的政府补助减少。营业外支出为 148,386.28 元，较上年增加 88,111.39 元，增长幅度为 68.41%：主要原因增加固定资产清理损益和员工慰问金。净利润为-1,356,949.18 元，较上年减少 5,412,316.52 元，降低幅度为 133.46%：主要原因为管理费用增长幅度 21.81%，销售费用增长幅度 31.02%，资产减值损失增长幅度 4.61%，造成营业利润降低-117.60%，相对应的净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 357,126,483.86 337,452,548.19 5.83%其他业务收入 897,015.30 1,006,273.63-10.86%浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 16 主营业务成本 310,485,330.98 297,759,351.63 4.27%其他业务成本 269,995.26 867,569.18-68.88%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%LED 灯 324,891,662.68 90.97%307,157,333.25 91.02%5.77%LED 驱动 1,463,971.14 0.41%1,292,744.94 0.38%13.25%灯具配件及塑料 26,404,733.92 7.39%19,577,963.75 5.80%34.87%节能灯 4,265,679.31 1.19%9,180,475.02 2.72%-53.54%节能灯镇流器-其他 100,436.81 0.03%244,031.23 0.07%-58.84%合计 357,126,483.86 99.99%337,452,548.19 99.99%5.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，LED 灯的收入占主营业务收入的 90.97%，收入金额比上年同期增幅 5.77%：主要原因商照和家居照明销售单价较高收入金额增长较为明显；灯具配件及塑料的收入占主营业务收入的 7.39%，收入金额比上年同期增幅 34.87%：主要原因 LED 灯带已成为常规需求照明产品带动了 LED 灯带驱动的销售份额；节能灯的收入占主营业务收入的 1.19%，收入金额比上年同期降低 53.54%，随着照明产品更新换代，节能灯的市场份额逐渐下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海昭关照明实业有限公司 58,015,501.88 10.07%否 2 常州市创尔照明电器有限公司 21,927,603.21 3.80%否 3 北京格亮照明电器有限公司 18,218,858.66 3.16%否 4 上海旺书照明电器有限公司 17,926,016.75 3.11%否 5 合肥熠煜照明电器有限公司 17,755,662.40 3.08%否 合计合计 133,843,642.90 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市双旭照明电器有限公司 30,609,695.39 9.28%否 2 嘉兴市兰智电器科技有限公司 20,540,320.49 6.23%否 3 杭州富星印刷有限公司 13,812,318.72 4.19%否 4 深圳市瑞丰光电子股份有限公司 9,687,145.40 2.74%否 浙江旭光电子科技股份有限公司 2019 年度报告 2020-005 17 5 浙江煦光电气有限公司 9,481,002.35 2.87%否 合计合计 84,130,482.35 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,095,597.62 3,280,744.08 786.86%投资活动产生的现金流量净额-19,244,652.46-8,720,908.88 120.67%筹资活动产生的现金流量净额-2,788,678.31-6,611,919.88-57.82%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 29,095,597.62 元，较上年增加 25,814,853.54 元，增长幅度为 786.86%：主要原因是公司加强对应收账款的资金回笼管理以及年底经销商活动预收货款较多。为节省材料成本进行了工艺设计改良以降低产品的生产成本，因此材料采购量下降支付材料款的资金流量也相应减少。投资活动产生的现金流量净额-19,244,652.46 元，较去年增加 10,523,743.58 元，增长幅度为 120.67%：主要原因为投资参股尼奥公司；购买生产用自动化大型设备一批和模具、辅助工具。筹资活动产生的现金流量净额-2,788,678.31 元，较去年减少 3,823,241.57 元，降低幅度为 57.82%:主要原因是向王珠燕筹资借款金额比上年减少。(三三)投资状况投资状况分分